財政資金重點項目績效自評報告（精選7篇）

　　在經(jīng)濟發(fā)展迅速的今天，報告十分的重要，報告中涉及到專業(yè)性術(shù)語要解釋清楚。在寫之前，可以先參考范文，以下是小編整理的財政資金重點項目績效自評報告（精選7篇），希望對大家有所幫助。

財政資金重點項目績效自評報告（精選7篇）1

　　去年，學(xué)�？倓�(wù)處全體人員克服了工作中的種種壓力與困難，在校領(lǐng)導(dǎo)和上級有關(guān)主管部門領(lǐng)導(dǎo)及相關(guān)人員、相關(guān)部門的關(guān)心、指導(dǎo)、幫助下，根據(jù)學(xué)校財經(jīng)理念和現(xiàn)代管理方式的要求，財務(wù)工作嚴(yán)格正規(guī)、嚴(yán)謹(jǐn)踏實地工作。全體財務(wù)人員始終牢記全校工作一盤棋，以本部門的年度工作目標(biāo)為中心，通過群策群力，全體財務(wù)人員擰成一股繩，發(fā)揮財務(wù)人員的整體力量，全面完成了年度部門既定的工作目標(biāo)，并在會計核算、會計監(jiān)督、會計報告、內(nèi)外聯(lián)系等多方面取得了階段性的工作成績，受到學(xué)校領(lǐng)導(dǎo)和上級有關(guān)部門領(lǐng)導(dǎo)的充分肯定�，F(xiàn)將學(xué)校財務(wù)總體工作總結(jié)如下，不足之處還望領(lǐng)導(dǎo)和相關(guān)人員在多多包涵的基礎(chǔ)上不吝指正。

　　一、資金籌措、內(nèi)外協(xié)調(diào)方面

　　反映，是財務(wù)工作的基本職能之一。財務(wù)工作人員必須對學(xué)校發(fā)生的每一筆經(jīng)費通過不同的方式、方法進行規(guī)范記錄，反映在憑證、帳簿和報表中，以備隨時查閱。我校財務(wù)室已經(jīng)對日常工作流程熟練掌握，能做到條理清晰、帳實相符。從原始發(fā)票的取得到填制記帳憑證、從會計報表編制到憑證的裝訂和保存都達到正規(guī)化、標(biāo)準(zhǔn)化。做到全面、及時、準(zhǔn)確的反映。

　　資金是學(xué)校正常教學(xué)活動和學(xué)校發(fā)展的血液，我們開源節(jié)流，較大的綏解了學(xué)校的資金壓力，保證了學(xué)校正常教學(xué)工作的開展。在對外聯(lián)系的過程中，我們堅持始終把學(xué)校的利益放在首位，堅持維護學(xué)校的整體形象。以年初計劃安排的經(jīng)費為限，盡力使所花費的每一分錢都有回報為基本準(zhǔn)繩，時時不忘宣傳學(xué)校，為學(xué)校整體發(fā)展盡本部門的最大努力。

　　二、財務(wù)會計核算方面

　　核算，也是財務(wù)工作的基本職能。核算包括成本核算、工資核算、費用核算等等。在費用核算上采取分處室核算，隨時都可以查出每各處室每個月實際發(fā)生的費用。

　　(一)精心設(shè)計會計核算體系，全面、真實、及時的提供財務(wù)會計信息，為領(lǐng)導(dǎo)決策等提供有用的決策信息，得到領(lǐng)導(dǎo)的肯定和贊揚“凡事預(yù)則立”，學(xué)校全體財務(wù)人員在學(xué)校領(lǐng)導(dǎo)和有關(guān)專家的指導(dǎo)、幫助下，總結(jié)以前年度會計核算經(jīng)驗的基礎(chǔ)上，結(jié)合學(xué)校的具體情況和年度財務(wù)工作目標(biāo)，通過會議研討、日常交流、向?qū)＜艺埥�、向兄弟單位學(xué)習(xí)和再實踐再總結(jié)等多種形式，事先根據(jù)學(xué)校發(fā)展目標(biāo)對會計核算資料的要求，利用現(xiàn)代化的會計核算手段，精心組織、設(shè)計學(xué)校的會計核算體系和會計信息報告系統(tǒng)。在符合國家正常財務(wù)核算對財務(wù)工作要求的前提下，利用電化手段設(shè)置了財務(wù)核算體系，為領(lǐng)導(dǎo)的決策，上級主管部門、財政、稅務(wù)監(jiān)督，內(nèi)部各部門控制使用資金等多方面及時提供了大量真實、完整、有用的財務(wù)信息。

　　(二)堅持會計創(chuàng)新，克服工作中的種種壓力與困難，在會計人員較少的情況下辦理了大量事項，取得了階段性的工作成績。

　　由于近年來由于學(xué)校擴大辦學(xué)規(guī)模，學(xué)校財務(wù)工作壓力日易顯現(xiàn)。為適應(yīng)財政、物價、工商、稅務(wù)體系的要求，全面維護學(xué)校的整體利益，確保學(xué)校的利益最大化，在進行賬務(wù)處理的過程中，一項資產(chǎn)的購置支出不得兩次進入成本。總務(wù)處在相關(guān)領(lǐng)導(dǎo)與有關(guān)專家的指導(dǎo)、幫助下，按國家相關(guān)法律、法規(guī)的規(guī)定，將原來學(xué)校統(tǒng)一按照<事業(yè)單位會計制度>的核算模式進行分事業(yè)支出和經(jīng)營支出分別會計制度進行會計核算，即將學(xué)校經(jīng)營支出的資產(chǎn)購置采用經(jīng)營核算的模式，分次計提折舊的方式進入成本，為學(xué)校節(jié)省大量的資金流出，為學(xué)校的發(fā)展提供了財務(wù)基礎(chǔ)。

　　三、財務(wù)會計監(jiān)督方面

　　監(jiān)督，是財務(wù)工作的另一項基本職能。首先是每個處室每筆經(jīng)濟業(yè)務(wù)的合法性、合理性進行監(jiān)督，不能無意的為一些工作人員創(chuàng)造犯錯誤的氛圍。在這方面，嚴(yán)格按有關(guān)制度執(zhí)行，鐵面無私從不放過任何不合理事情；其次是對學(xué)校整體資產(chǎn)進行監(jiān)督，定期進行固定資產(chǎn)盤點，以保證學(xué)校財產(chǎn)不受侵害。

　　總務(wù)處全體人員堅持從細微處入手，按國家財務(wù)規(guī)定對每一筆收支票據(jù)的真實性、完整性進行認真審核，嚴(yán)格控制現(xiàn)金的支出，對超過現(xiàn)金限額的支出按國家相關(guān)規(guī)定嚴(yán)格控制現(xiàn)金的使用。加強財務(wù)印章的`管理和使用，定期進行資金核對。確保學(xué)校資金的安全、完整。進一步加強資產(chǎn)和財務(wù)票據(jù)的管理，采取專人負責(zé)，日常工作中做好各種財政、稅務(wù)票據(jù)的領(lǐng)用、核銷、庫存等的臺賬登記工作，每次都向領(lǐng)用人書面交待清楚各種票據(jù)的使用規(guī)定、注意事項等相關(guān)的事宜，及時核銷各種票據(jù)以確保學(xué)校的所有收入及時進行賬務(wù)處理，堅持財務(wù)“收支兩條線”，嚴(yán)格實物資產(chǎn)的入庫手續(xù)，從源頭做好學(xué)校的財務(wù)監(jiān)督工作。

　　財務(wù)“收支兩條線”是學(xué)校所有財務(wù)工作都必須遵循的一個重要的財務(wù)紀(jì)律，就是所有的財務(wù)收入都必須入學(xué)校統(tǒng)一的財務(wù)賬務(wù)，所有的支出都必須按學(xué)校事先規(guī)定的用款手續(xù)辦理用款，涉及到財政性資金收支內(nèi)容的還必須按國家財政性資金收支的規(guī)定辦理預(yù)算外資金的財政專戶交存、返還和資產(chǎn)購置、日常大宗消耗的政府采購。做好學(xué)校的財務(wù)票據(jù)管理工作就是做好了財務(wù)“收支兩條線”的源頭控制工作，總務(wù)處正是從這一關(guān)鍵的源頭控制入手，嚴(yán)格區(qū)分學(xué)校的收支，做到全年財務(wù)收支無差錯。受到學(xué)校領(lǐng)導(dǎo)和有關(guān)上級主管部門領(lǐng)導(dǎo)的好評。

　　四、經(jīng)費管理

　　管理，是財務(wù)工作的一項重要職能。首先是為領(lǐng)導(dǎo)管理和決策提供準(zhǔn)確可靠的財務(wù)數(shù)據(jù)，學(xué)校財務(wù)室能夠隨時完成學(xué)校領(lǐng)導(dǎo)和各處室要求提供的數(shù)據(jù)資料；其次是參與學(xué)校管理和決策，對學(xué)校存在的不合理現(xiàn)象，財務(wù)室已經(jīng)提出合理化建議，大部分已被采納。

　　科學(xué)合理編制學(xué)校收支計劃，并對計劃過程進行控制和管理，合理配置學(xué)校資源，努力節(jié)約資金，加強資產(chǎn)管理，防止學(xué)校資產(chǎn)流失，對學(xué)校財務(wù)活動的真實性、合法性和合理性進行監(jiān)督，積極開展財務(wù)分析工作，確保學(xué)校財務(wù)活動的效益性，開展了預(yù)算內(nèi)經(jīng)費管理、預(yù)算外經(jīng)費管理和往來款項管理和其他工作。

財政資金重點項目績效自評報告（精選7篇）2

　　過去的一年是我�？焖侔l(fā)展的一年，學(xué)校的教育教學(xué)質(zhì)量、學(xué)校管理、校園建設(shè)等各方面都取得了顯著的成績。在這一年里，學(xué)校財務(wù)工作嚴(yán)格執(zhí)行上級各項財務(wù)政策、規(guī)章制度和要求，逐步建立并規(guī)范了財務(wù)管理體制和運行機制，通過對現(xiàn)有資源的優(yōu)化配置和合理使用，基本提高了各項辦學(xué)資金的使用效益，基本保證了學(xué)校各項事業(yè)的持續(xù)、穩(wěn)定、協(xié)調(diào)發(fā)展。

　　一、財務(wù)工作取得的成績

　　第一，嚴(yán)格執(zhí)行收費標(biāo)準(zhǔn)，實行亮證收費，杜絕亂收費。

　　第二，嚴(yán)把開支關(guān)，精打細算，杜絕浪費，開源節(jié)流，保證教學(xué)投入，為學(xué)校事業(yè)的騰飛保駕護航。

　　第三，嚴(yán)格和完善日常采購報銷手續(xù)，實行了財與物分開專人管理，每張原始票據(jù)（憑證）都有經(jīng)辦（有驗收）、有主管、有審核的簽字，最后由校長簽批。

　　二、一年來學(xué)校財務(wù)情況

　　20xx年9月，縣教育會計核算中心對我校財務(wù)進行了審計，截止20xx年8月31日，學(xué)�？捎媒�(jīng)費負債175512.93元；學(xué)校校建負債235萬余元。

　　到20xx年10月份，我校收入總計6611939.50元，其中財政補助收入5651428.50元，事業(yè)收入152760.00元，其他收入77751元，基建撥款730000元；支出總計7360481.82元。其中工資福利支出3779383.50元，對個人和家庭補助1395441.00元，商品和服務(wù)支出902306.32元，校舍建設(shè)等資本性支出1234403.00元，上繳上級支出48948元。

　　三、20xx年財務(wù)工作存在的問題

　　1、教育經(jīng)費與學(xué)校事業(yè)發(fā)展需求之間的矛盾仍很突出。

　　2、未預(yù)料事件支出擠占了部分學(xué)校事業(yè)發(fā)展資金。

　　3、后勤管理面臨的問題與困難也不容忽視。如辦學(xué)經(jīng)費主要來源增速減緩，總量不足；開源節(jié)流意識、預(yù)算意識還不是很強，不必要的浪費現(xiàn)象仍然存在，依法理財、科學(xué)理財?shù)挠^念還需再加強。

　　總的來講，20xx年度學(xué)校的財務(wù)狀況整體上是好的。今后，今后學(xué)校還將本著量入為出、勤儉持家的原則，減少不必要的浪費和超標(biāo)準(zhǔn)的開支，逐步化解學(xué)校債務(wù)。我們相信在上級的正確領(lǐng)導(dǎo)下，在各完（村）小、各科室的支持下，全校上下群策群力，開源節(jié)流，勵精圖治，加強財務(wù)的監(jiān)督和管理，不斷改革創(chuàng)新，逐步建立與學(xué)校相適應(yīng)的財、物管理體制，把資金用在刀刃上，就能為學(xué)校各項事業(yè)的不斷發(fā)展做出積極的貢獻！

財政資金重點項目績效自評報告（精選7篇）3

　　一、工會財務(wù)管理中出現(xiàn)的問題

　　我市工會所轄13個區(qū)縣和3個開發(fā)區(qū)工會，財務(wù)工作自檢自查報告。近年來，各區(qū)、縣工會在加強財務(wù)管理工作方面進行了一些有益的探索，取得了必須成效，但也存在一些問題，主要表此刻：區(qū)、縣財政劃撥工會經(jīng)費尚未全部到位；部分區(qū)、縣工會財務(wù)預(yù)算管理粗放、預(yù)算約束不強、配套制度還不完善；鄉(xiāng)鎮(zhèn)、街道、社區(qū)及新建企業(yè)工會會計基礎(chǔ)工作薄弱等。這些問題與市場經(jīng)濟形勢下工會工作的發(fā)展不相適應(yīng)，其弊端日漸凸顯，亟待改善和加強。

　　(一)財政劃撥工會經(jīng)費不到位

　　目前在我市十三個區(qū)、縣工會中，城三區(qū)及雁塔區(qū)工會財政劃撥工會經(jīng)費相對解決得較好，其他區(qū)、縣或只解決區(qū)、縣工會機關(guān)人員的工會經(jīng)費或定額劃撥經(jīng)費，與足額劃撥相差甚遠，臨潼區(qū)及3個開發(fā)區(qū)至今尚未解決。

　　(二)稅務(wù)代收的覆蓋面不夠廣

　　稅務(wù)代收工會經(jīng)費后，各區(qū)、縣及開發(fā)區(qū)工會的建會率及工會經(jīng)費收繳率與以往相比有了大幅度提高，但仍然存在經(jīng)費收繳空白點。據(jù)調(diào)查顯示，碑林區(qū)工會所屬基層單位已成立工會的有4000多家，而繳經(jīng)費的只有1600多家，不到40%；雁塔區(qū)工會所屬基層單位已成立工會的有多家，而繳經(jīng)費的單位只有600多家，也只到達30%。

　　(三)財務(wù)管理制度尚不完善，經(jīng)費支出隨意性較大

　　有的區(qū)、縣多年來沒有制訂相關(guān)的財務(wù)制度，有的區(qū)、縣財務(wù)制度制訂的不全面、財務(wù)報銷及審批制度不明確，尤其缺少預(yù)決算管理制度，直接導(dǎo)致了經(jīng)費支出隨意性大。決算狀況證明，有的區(qū)、縣工會行政費、工會業(yè)務(wù)費超支達200%，有的經(jīng)費支出不足預(yù)算的5%。有的開發(fā)區(qū)工會會計、出納一人擔(dān)任，不貼合會計核算規(guī)定，財務(wù)管理基礎(chǔ)薄弱。

　　(四)財務(wù)審批報銷制度不夠規(guī)范

　　有的區(qū)、縣審批報銷程序中沒有會計人員審核，經(jīng)辦人直接讓領(lǐng)導(dǎo)簽字報銷，待會計人員作賬時發(fā)現(xiàn)問題，為時已晚。還有一些財務(wù)人員審核把關(guān)不嚴(yán)，存在白條報賬及無效票據(jù)報賬的現(xiàn)象。有的未嚴(yán)格執(zhí)行現(xiàn)金管理規(guī)定，支出時超限額使用現(xiàn)金，發(fā)放物品未附發(fā)放明細單。

　　(五)鄉(xiāng)鎮(zhèn)、街道工會財務(wù)工作薄弱

　　我市區(qū)、縣工會有181個鄉(xiāng)鎮(zhèn)、街道工會，單獨建立工會賬戶的單位很少，總體上不足10%，工會獨立管理經(jīng)費的要求落實得不好。地稅代收后，工會組織迅猛發(fā)展，但也存在集中建會、突擊建會的狀況。有的區(qū)、縣工會審批工會組織不規(guī)范，2-3人就成立單獨的工會委員會，有的將49個單位組成一個聯(lián)合會，這些單位既不在一個地域，也無共同的行業(yè)特點，工會組織難以單獨建立銀行賬戶，也難以對工會財務(wù)進行有效的管理和監(jiān)督。

　　(六)人員素質(zhì)不高，會計基礎(chǔ)工作薄弱

　　有些區(qū)、縣工會財務(wù)人員不具備相應(yīng)專業(yè)知識，業(yè)務(wù)水平低，人員變動頻繁，同時又身兼多職。加之有的財務(wù)人員職責(zé)意識不強，存在會計核算不及時、科目使用不準(zhǔn)確、憑證裝訂不規(guī)范等現(xiàn)象。有的單位未制訂票據(jù)的管理、使用制度。收經(jīng)費時每人一本收據(jù)，開出的收據(jù)無人監(jiān)督和管理，有的長達數(shù)年票據(jù)和錢無法收回，同時還存在提前開收據(jù)和票據(jù)丟失的現(xiàn)象�？h級文化宮的財務(wù)人員很少參加業(yè)務(wù)培訓(xùn)，無法適應(yīng)財務(wù)管理工作發(fā)展的需要。

　　二、原因及分析

　　(一)財政劃撥工會經(jīng)費的問題

　　地稅代收后，各單位的經(jīng)費收入主要分為三大塊，即地稅代收經(jīng)費、財政劃撥經(jīng)費及自收經(jīng)費。在財政劃撥工會經(jīng)費問題上，各區(qū)、縣工會都不一樣程度地做了一些工作，但由于區(qū)、縣財政比較困難，加之我們的協(xié)調(diào)溝通工作也不到位，導(dǎo)致財政劃撥的工會經(jīng)費不能全部到位。

　　(二)工會經(jīng)費收繳率不高的問題

　　區(qū)、縣及開發(fā)區(qū)工會認為地稅代收后經(jīng)費已經(jīng)比原先多了，夠花就行，認為稅務(wù)局代收多少就收多少，收不上來也沒有辦法，催繳經(jīng)費工作不到位。有些單位趁著稅務(wù)局抓的不嚴(yán)，工會經(jīng)費想交多少就交多少，有些單位甚至不向稅務(wù)部門申報繳納工會經(jīng)費。地稅代收工會經(jīng)費的信息化、網(wǎng)絡(luò)化工作未步入正軌，財務(wù)人員每次對代收信息進行手工分類及匯總，這樣就很難及時掌握應(yīng)繳未繳及未足額繳納單位的信息，工作效率不高。

財政資金重點項目績效自評報告（精選7篇）4

　　xxx根據(jù)文件精神，結(jié)合本單位的實際情況，對會計基礎(chǔ)工作情況進行了認真的自查，現(xiàn)就自查情況報告如下：

　　一、財務(wù)收支情況

　　在財務(wù)工作過程中，本單位嚴(yán)格按照《會計法》的規(guī)定，依法設(shè)置會計賬簿，并保證其真實完整，根據(jù)本單位實際發(fā)生的業(yè)務(wù)事項進行會計核算、填制會計憑證、登記會計賬簿、編制財務(wù)會計報告。嚴(yán)格執(zhí)行國家有關(guān)財務(wù)法規(guī)，所發(fā)生的各項業(yè)務(wù)事項均在依法設(shè)置的會計賬簿上統(tǒng)一登記、核算，依據(jù)國家統(tǒng)一的會計制度的規(guī)定進行會計核算，確保數(shù)據(jù)真實、有效。在安排支出時，分輕重緩急，保證常規(guī)和重點支出需要，既體現(xiàn)實際工作需要，又考慮財力可能，根據(jù)辦公室各項工作任務(wù)，在財力可能的情況下，有保有壓，確保重點，統(tǒng)籌安排，合理支出。

　　二、單位內(nèi)部控制制度建立和執(zhí)行情況

　　根據(jù)本單位工作實際，在建立并實施內(nèi)部監(jiān)督和控制制度過程中，制定了《財產(chǎn)管理制度》。建立和完善各項制度的同時，相關(guān)人員在工作過程中嚴(yán)格遵守這些規(guī)章制度，有效地實施了內(nèi)部監(jiān)督和控制，保證了會計工作的真實性、完整性以及單位財產(chǎn)的安全，加強了對本單位財產(chǎn)物資的監(jiān)督和管理，杜絕了各種漏洞的發(fā)生，達到了以下三點要求：

　　1、明確了記賬人員與審批人員、經(jīng)辦人員的職責(zé)權(quán)限，使其相互分離、相互制約，以明確責(zé)任，防止舞弊，各項業(yè)務(wù)事項得以有序進行。

　　2、明確了財務(wù)收支審批程序和審批人的權(quán)限和責(zé)任，規(guī)范了各項資金的使用，提高了資金使用效益。

　　3、明確經(jīng)費支出的范圍和開支標(biāo)準(zhǔn)，采取各種有效措施控制經(jīng)費開支，杜絕了浪費現(xiàn)象的發(fā)生。

　　三、固定資產(chǎn)管理和使用情況

　　為了加強固定資產(chǎn)管理和使用，在固定資產(chǎn)購置時，嚴(yán)格按照政府采購程序進行采購，并根據(jù)有關(guān)規(guī)定，建立了賬簿、款項和實物核查制度，通過建立健全制度，會計人員對各項財物、款項的增減變動和結(jié)存情況及時進行記錄、計算、反映、核對等。一方面做到賬簿上所反映的有關(guān)財物、款項的結(jié)存數(shù)同實存數(shù)一致；另一方面通過賬簿記錄和記賬憑證，原始憑證的核對，保證賬賬相符。無固定資產(chǎn)不入賬，公物私用及其他違規(guī)問題。

　　四、存在問題

　　通過自查，我委在財務(wù)管理和財務(wù)工作過程中還存在一些不足，在實施內(nèi)部監(jiān)督制度和內(nèi)部控制制度時，還未能完全達到《會計法》所規(guī)定的要求，預(yù)算管理制度、財務(wù)分析制度、稽核制度尚未建立健全，今后要進一步完善這方面的制度，實行更有力的措施，力求將這方面的工作做得更好。

財政資金重點項目績效自評報告（精選7篇）5

　　一、專項活動組織與開展情況

　　根據(jù)深圳證監(jiān)局深證局發(fā)[20xx]109號《關(guān)于在深圳轄區(qū)上市公司全面深入開展規(guī)范財務(wù)會計基礎(chǔ)工作專項活動的通知》文件的要求，并以本公司于20xx年4月14日制定了《財務(wù)會計基礎(chǔ)工作專項活動的工作方案》為指導(dǎo)，本公司于20xx年4月14日至20xx年5月18日對公司財務(wù)會計基礎(chǔ)建設(shè)情況進行了全面自查，發(fā)現(xiàn)了公司存在的問題，并對問題提出整改措施，同時設(shè)定了整改時間和整改責(zé)任人。

　　二、自查的內(nèi)容與方法

　　本次專項活動是根據(jù)《深圳證券交易所創(chuàng)業(yè)版股票上市規(guī)則》、《中華人民共和國會計法》、《企業(yè)會計準(zhǔn)則》《會計基礎(chǔ)工作規(guī)范》、《會計電算化管理辦法》、

　　《會計檔案管理辦法》、《企業(yè)內(nèi)部控制基本規(guī)范》等相關(guān)規(guī)定，整個自查的內(nèi)容主要包括崗位設(shè)置、科目設(shè)置、單位相關(guān)財務(wù)制度設(shè)計、外來發(fā)票的規(guī)范、自制憑證的規(guī)范、會計摘要的規(guī)范、會計憑證的填制、會計業(yè)務(wù)的規(guī)范、各項資產(chǎn)的盤點、應(yīng)收賬款的核對、賬齡分析、憑證的裝訂、賬表的處理等。自查的方法包括實地檢查和穿行測試相結(jié)合等方法。

　　三、自查發(fā)現(xiàn)的問題

　　通過對照《深圳轄區(qū)上市公司財務(wù)會計基礎(chǔ)工作調(diào)查問卷》和《深圳轄區(qū)上市公司財務(wù)會計基礎(chǔ)工作存在的常見問題》經(jīng)過全面自查，現(xiàn)將自查情況逐項列示如下：

　　1、財務(wù)人員和機構(gòu)設(shè)置基本情況

　　1.1主管會計工作負責(zé)人及會計機構(gòu)負責(zé)人情況

　　自查中發(fā)現(xiàn)公司總經(jīng)理兼任主管會計工作負責(zé)人的工作，因總經(jīng)理負責(zé)整個公司的全面經(jīng)營管理，時間精力有限，且受財務(wù)會計專業(yè)技能限制，公司擬變更主管會計工作負責(zé)人及會計機構(gòu)負責(zé)人，變更后總經(jīng)理不再兼任主管會計工作負責(zé)人，由原會計機構(gòu)負責(zé)人變更為主管會計工作負責(zé)人，由財務(wù)部財務(wù)經(jīng)理擔(dān)任會計機構(gòu)負責(zé)人。因財務(wù)部財務(wù)經(jīng)理目前還在試用階段，待試用期結(jié)束后由財務(wù)部與人事行政部門進行綜合考核符合任職條件后，由財務(wù)部提交申請，公司總經(jīng)理批復(fù)報董事會審議通過。此事項在整改期結(jié)束之前（20xx年10月31日）變更完成。

　　1.2會計人員崗位設(shè)置情況

　　自查中發(fā)現(xiàn)，公司財務(wù)部共計設(shè)置六名財務(wù)人員，設(shè)財務(wù)總監(jiān)一名，財務(wù)經(jīng)理一名，會計三名，出納一名，所有財務(wù)人員均有《會計從業(yè)資格證》，并具備相應(yīng)的必要的專業(yè)知識和專業(yè)技能。公司于20xx年10月制定會計人員的工作崗位定期輪換制度，未發(fā)現(xiàn)有不規(guī)范事項。

　　1.3會計人員專業(yè)培訓(xùn)情況

　　自查中發(fā)現(xiàn)公司會計人員有定期和不定期參加新會計準(zhǔn)則、所得稅匯算清繳、軟件企業(yè)稅收優(yōu)惠政策、扶持企業(yè)優(yōu)惠政策、研發(fā)費用加計扣除等外部和內(nèi)部的相關(guān)專題的培訓(xùn)和講座；20xx年企業(yè)所得稅匯算清繳培訓(xùn)，外培3小時，稅務(wù)會計梁秀妮和財務(wù)總監(jiān)黎燕紅參加；20xx年軟件企業(yè)稅收優(yōu)惠政策培訓(xùn)，外培2.5小時，稅務(wù)會計梁秀妮和財務(wù)總監(jiān)黎燕紅參加；20xx年企業(yè)所得稅匯算清繳注意事項培訓(xùn)，外培3小時，總賬會計黃楊梅參加；20xx年深圳市扶持企業(yè)優(yōu)惠政策講座，外培3小時，總賬會計黃楊梅和財務(wù)總監(jiān)黎燕紅參加；20xx年研發(fā)費用加計扣除事項專項培訓(xùn)，外培2.5小時，稅務(wù)會計梁秀妮參加；20xx年4月公司全體財務(wù)人員黎燕紅、梁秀妮、黃楊梅、朱丹平、徐卓峙、劉飛華參加財務(wù)會計基礎(chǔ)工作規(guī)范企業(yè)內(nèi)部培訓(xùn)，內(nèi)培4小時；公司制定《員工培訓(xùn)管理辦法》，財務(wù)部會計人員遵照執(zhí)行，公司對會計人員年審費用予以報銷。未發(fā)現(xiàn)有不規(guī)范事項。

　　2、會計核算基礎(chǔ)工作規(guī)范性情況

　　2.1會計憑證編制及管理情況

　　自查中發(fā)現(xiàn)記賬憑證所附原始憑證單據(jù)齊全，會計憑證單獨按月裝訂，采購業(yè)務(wù)記賬憑證后附付款申請單，合同，發(fā)票，采購訂單，入庫單，銀行付款單，所附原始單據(jù)齊全。銷售業(yè)務(wù)記賬憑證后附發(fā)票和銷售匯總表，公司非經(jīng)營性資金往來事項記賬憑證后附付款申請單和銀行付款單，非經(jīng)營性資金往來基本都是與全資子公司發(fā)生，全資子公司的資金賬戶和賬務(wù)處理均由公司管理。記賬憑證有記賬人員，會計機構(gòu)負責(zé)人，出納（收款和付款憑證），復(fù)核人簽名。原始憑證一個月裝訂一次，按年按月順序排列放到柜子里，由會計專人保管。總賬和明細賬一年打印一次，由總賬會計和會計機構(gòu)負責(zé)人簽字。無不規(guī)范事項。

　　2.2記賬基礎(chǔ)工作情況

　　自查中發(fā)現(xiàn)，公司出納付款或者收款后取得銀行支付憑證或者收款憑證及時進行登記、銷售收入是在每個月系統(tǒng)統(tǒng)計并確認后進行集中入賬、采購應(yīng)付款是在驗收入庫手續(xù)和單據(jù)齊全后入賬，會計憑證摘要能清楚反映經(jīng)濟業(yè)務(wù)，除部分重分類調(diào)整分錄外，會計師要求的審計調(diào)整均全部入賬。未發(fā)現(xiàn)不規(guī)范事項。

　　2.3合并報表的編制及相關(guān)工作情況

　　自查中發(fā)現(xiàn)由公司總賬會計專人負責(zé)并用手工編制合并報表和附注，會計機構(gòu)負責(zé)人審核。按月編制合并報表，并在每個月結(jié)束后8個工作日內(nèi)完成。不存在由年審會計師代為編制合并報表和附注的情況。對合并范圍主體之間的往來由總賬會計每個月定期對賬，并由會計機構(gòu)負責(zé)人對對賬結(jié)果簽字確認。因公司存貨較小，主要是低值易耗品，且?guī)齑媪亢蛢r值量均較小，財務(wù)部門與倉儲部門每半年定期對賬一次，并形成有對賬相關(guān)人員簽名的對賬記錄。未發(fā)現(xiàn)不規(guī)范事項。

　　3、資金管理和控制情況

　　3.1管理制度和崗位設(shè)置情況

　　自查發(fā)現(xiàn)公司已經(jīng)制定貨幣資金管理相關(guān)制度，公司財務(wù)部是貨幣資金管理部門，公司所有付款均經(jīng)過由經(jīng)辦人申請、經(jīng)辦部門負責(zé)人確認、會計審核、財務(wù)經(jīng)理復(fù)核、財務(wù)總監(jiān)審核、總經(jīng)理簽批、出納付款的程序進行。財務(wù)部負責(zé)資金管理業(yè)務(wù)，財務(wù)總監(jiān)是資金管理負責(zé)人，負責(zé)確保資金安全有效、確保資金運作合法合規(guī)、做好資金籌劃預(yù)算、審批銀行開戶申請、審核支付手續(xù)和方式等。資金管理負責(zé)人及出納與控股股東、實際控制人和上市公司董事、監(jiān)事、高管不構(gòu)成親屬關(guān)系；資金的支付審批、復(fù)核與執(zhí)行崗位分離，資金的保管、記錄與盤點清查崗位分離，出納沒有兼任稽核、會計檔案保管、收入、支出、費用、債權(quán)債務(wù)賬目的登記工作。未發(fā)現(xiàn)不規(guī)范的事項。

　　3.2付款審批控制情況

　　自查中發(fā)現(xiàn)資金支付尚未建立分級審批制度，執(zhí)行中所有的資金支付均需要總經(jīng)理、財務(wù)總監(jiān)審批才能支付；付款申請單注明了款項用途，并附合同、發(fā)票、入庫單或出庫單、以及其他相關(guān)資料說明。公司對全資子公司借款，除履行一般付款申請程序外，還簽訂借款協(xié)議，公司暫未向其他非子公司借款。未發(fā)現(xiàn)不規(guī)范事項。

　　3.3銀行賬戶管理情況

　　自查中不存在公司以個人名義或其他單位名義開立銀行賬戶的.情況，由出納赴銀行獲取銀行對賬單，同時公司指定總賬會計專人每月核對并編制銀行余額調(diào)節(jié)表，并由財務(wù)總監(jiān)復(fù)核簽名并留底。單位付款基本使用銀行支付，出納根據(jù)簽批的付款申請單及附件辦理付款手續(xù)。收款和付款記賬憑證均有出納人員簽名或者蓋章。

　　公司為加強對銀行對賬單的稽核和管理，根據(jù)企業(yè)內(nèi)部控制指引有關(guān)資金的相關(guān)要求公司擬對“由出納赴銀行獲取銀行對賬單”進行整改，改由其他財務(wù)人員赴銀行獲取對賬單。

　　3.4現(xiàn)金和票據(jù)的管理情況

　　自查中發(fā)現(xiàn)已經(jīng)建立定期的現(xiàn)金盤點制度；制度規(guī)定公司的庫存現(xiàn)金限額為5萬元。日常使用的票據(jù)種類為支票，并設(shè)置票據(jù)登記薄，對票據(jù)購買、領(lǐng)用、注銷進行記錄，作廢票據(jù)沒有銷毀，不存在加蓋公司公章或財務(wù)專用章的空白票據(jù)。不存在現(xiàn)金坐支現(xiàn)象，出納每日對現(xiàn)金進行盤點，總賬會計不定期抽盤和每月末盤點，并出具盤點表。未發(fā)現(xiàn)不規(guī)范事項。

　　3.5財務(wù)印鑒保管情況

　　自查中發(fā)現(xiàn)財務(wù)專用章由出納保管，法定代表人私章由財務(wù)總監(jiān)保管，發(fā)票專用章由稅務(wù)會計保管。自查中發(fā)現(xiàn)使用財務(wù)印鑒未形成登記記錄。

　　公司擬增加使用印鑒登記薄臺賬加強印鑒管理。

　　4、企業(yè)會計政策相關(guān)情況

　　4.1財務(wù)管理制度體系基本情況

　　自查中發(fā)現(xiàn)，在公司財務(wù)管理制度下，公司建立了如下財務(wù)管理相關(guān)制度：費用報銷制度、點卡管理制度、會計基礎(chǔ)工作規(guī)范、采購庫存管理流程、研發(fā)支出核算管理規(guī)定、固定資產(chǎn)管理辦法、對外擔(dān)保管理制度、對外投資管理制度、關(guān)聯(lián)交易決策制度、募集資金管理辦法、信息披露制度、現(xiàn)金盤點制度、預(yù)算管理制度等，最后一次修訂時間在20xx年6月。未發(fā)現(xiàn)不規(guī)范事項。

　　4.2企業(yè)會計政策相關(guān)情況

　　自查中發(fā)現(xiàn)公司會計政策按照《企業(yè)會計準(zhǔn)則》（XX）進行了修訂，并經(jīng)20xx年第一次臨時股東大會審批。下屬子公司的會計政策由母公司統(tǒng)一制定，并要求合并范圍內(nèi)各主體均采用與母公司一致的會計政策和會計估計。未發(fā)現(xiàn)不規(guī)范事項。

　　4.3企業(yè)會計估計相關(guān)情況

　　自查中發(fā)現(xiàn)公司財務(wù)管理制度中已經(jīng)對會計估計的變更做出了相關(guān)規(guī)定，會計估計變更事項需要履行公司董事會審批程序，財務(wù)管理制度規(guī)定需對公允價值變動收益進行檢查，但未做出具體的流程和審批程序，公司目前不存在需要對公允價值變動收益進行檢查的項目。財務(wù)管理制度規(guī)定需對預(yù)計負債進行檢查，但未做出具體的確認流程和審批程序。

　　為加強和完善對財務(wù)管理制度的建設(shè)，公司對預(yù)計負債的確認、審批等相關(guān)的流程和審批程序作為整改事項，在整改期限結(jié)束之前（20xx年10月31日）制定出相關(guān)制度。

　　企業(yè)財務(wù)自查報告五篇匯集各類報告

　　4.4重大會計差錯更正情況

　　自查中發(fā)現(xiàn)公司制定《年報信息披露重大差錯責(zé)任追究制度》，當(dāng)財務(wù)報告存在重大會計差錯更正事項時，公司審計部應(yīng)收集、匯總相關(guān)資料，調(diào)查責(zé)任原因，進行責(zé)任認定，并擬定處罰意見和整改措施。審計部形成書面材料詳細說明會計差錯的內(nèi)容、會計差錯的性質(zhì)及產(chǎn)生原因、會計差錯更正對公司財務(wù)狀況和經(jīng)營成果的影響及更正后的財務(wù)指標(biāo)、會計師事務(wù)所重新審計的情況、重大差錯責(zé)任認定的初步意見，之后提交董事會審計委員會審議，并抄報監(jiān)事會。公司董事會對審計委員會的提議做出專門決議，獨立董事發(fā)表獨立意見；公司監(jiān)事會切實履行監(jiān)督職能，對董事會的決議提出專門意見并形成決議。公司最近三年未發(fā)生重大會計差錯事項。未發(fā)現(xiàn)不規(guī)范事項。

　　4.5資產(chǎn)減值測試管理情況

　　自查中發(fā)現(xiàn)公司財務(wù)管理制度對資產(chǎn)減值做了具體的檢查要求，對應(yīng)收款進行減值測試的方法是根據(jù)應(yīng)收款客戶合作現(xiàn)狀、造成欠款原因、催款情況以及欠款時間進行測試，測試的頻率為每個年度，因公司存貨較少，主要是低值易耗品，且?guī)齑媪亢蛢r值量均較小、購買時間短，基本未做存貨減值測試。未發(fā)現(xiàn)不規(guī)范事項。

　　5、財務(wù)信息系統(tǒng)使用和控制情況

　　5.1財務(wù)信息系統(tǒng)基本情況

　　自查中發(fā)現(xiàn)公司于20xx年4月制定《財務(wù)信息系統(tǒng)管理制度》，財務(wù)信息系統(tǒng)由計算機硬件設(shè)備、財務(wù)軟件、數(shù)據(jù)保存及備份、操作規(guī)程和使用人員組成的一個綜合會計信息系統(tǒng)，并由it部門專設(shè)人員負責(zé)軟硬件及數(shù)據(jù)維護。財務(wù)軟件的服務(wù)器端及客戶端的計算機均采用的是windows平臺操作系統(tǒng)，財務(wù)軟件的操作是建立在windows平臺之上，并且生成的相關(guān)財務(wù)報表均由office軟件支撐。未發(fā)現(xiàn)不規(guī)范事項。

　　5.2財務(wù)信息系統(tǒng)應(yīng)用情況

　　自查中發(fā)現(xiàn)當(dāng)月會計憑證生成后，實行交叉審核，即制單人不能審核由自己所錄入的會計憑證，需由不同的人員進行審核、記賬。未發(fā)現(xiàn)不規(guī)范事項。

　　5.3財務(wù)信息系統(tǒng)訪問權(quán)限的控制

　　自查中發(fā)現(xiàn)財務(wù)人員根據(jù)職位類別及其他部門使用人，填寫《財務(wù)信息系統(tǒng)權(quán)限申請單》，并經(jīng)財務(wù)部門負責(zé)人審批后向it系統(tǒng)申請對應(yīng)的系統(tǒng)權(quán)限，除公司財務(wù)人員外，公司其他部門人員非經(jīng)財務(wù)部門負責(zé)人審批許可不得使用財務(wù)軟件。關(guān)聯(lián)公司人員不得操作使用本公司的財務(wù)軟件并進入查詢本公司財務(wù)系統(tǒng)信息。未發(fā)現(xiàn)不規(guī)范事項。

　　6、母公司對子公司財務(wù)管理和控制情況

　　6.1全面預(yù)算管理的執(zhí)行情況

　　自查中發(fā)現(xiàn)母公司對子公司實行全面預(yù)算管理，原因是子公司為新設(shè)公司，公司的預(yù)算由運營中心負責(zé)編制，公司由總經(jīng)理、運營中心、技術(shù)中心、研發(fā)中心、財務(wù)部組成預(yù)算管理委員會，但此小組不是正式機構(gòu)，在制定預(yù)算或者修訂預(yù)算時進行小組審核，公司運營中心負責(zé)參與預(yù)算的編制，具體編制程序為由運營中心產(chǎn)品部制定各產(chǎn)品經(jīng)營預(yù)算，經(jīng)與預(yù)算管理委員會討論后交財務(wù)部匯總編制總體預(yù)算，審批程序為產(chǎn)品部經(jīng)理提交、運營中心總監(jiān)審核、研發(fā)中心總監(jiān)確認、財務(wù)總監(jiān)審核、總經(jīng)理簽批。在預(yù)算執(zhí)行中涉及到調(diào)整預(yù)算的，需要同樣的審批，審批流程與預(yù)算編制的審批流程一致。財務(wù)部負責(zé)對下屬子公司預(yù)算完成情況進行考核。未發(fā)現(xiàn)不規(guī)范事項。

　　6.2母公司對子公司的資金管理

　　自查中發(fā)現(xiàn)公司目前有三家全資子公司，其中一家深圳網(wǎng)頁游戲子公司有少量業(yè)務(wù)，其余兩家為蘇州子公司，還未正式運營，全部子公司的賬務(wù)及資金賬戶均由母公司財務(wù)部兼職管理。子公司開立銀行賬戶須經(jīng)母公司審批，從管理制度上公司不允許下屬子公司之間發(fā)生日常經(jīng)營業(yè)務(wù)以外的資金往來，子公司日常經(jīng)營業(yè)務(wù)范圍內(nèi)的支出，均需要母公司審批，子公司向外提供借款、向外擔(dān)保、向銀行或其他單位融資均需要母公司審批。未發(fā)現(xiàn)不規(guī)范事項。

　　6.3母公司對子公司財務(wù)人員的管理情況

　　自查中發(fā)現(xiàn)子公司目前沒有全職財務(wù)人員，財務(wù)人員全部由母公司財務(wù)部財務(wù)人員兼任，由母公司進行統(tǒng)一管理。隨著公司未來業(yè)務(wù)規(guī)模的擴大，公司會加強對子公司財務(wù)人員的配置，并實行有效監(jiān)管，此事項作為公司的長效整改項目。

財政資金重點項目績效自評報告（精選7篇）6

　　一、20xx年來經(jīng)費收支基本情況。

　　1、學(xué)�？偸杖�390.79萬元，其中預(yù)算內(nèi)經(jīng)費收入236.07萬元，占總收入60%。事業(yè)收入28.15萬元，其中學(xué)雜費收入14.95萬元，借讀費收入4.29萬元，監(jiān)護服務(wù)費收入4.13萬元，其它收入4.79萬元（主要為信息技術(shù)費收入）。捐贈收入4.5萬元，其它收入12.58萬元(其中小賣部承包款3.8萬元)。教育附加撥款109.48萬元，其中鎮(zhèn)財政撥款97.78萬元，區(qū)教育局撥款11.7萬元。

　　2、學(xué)�？傊С�383.99萬元，其中人員支出(工資，考核獎，醫(yī)保，公積金，冷貼等)247.50萬元，占總支出65%；日常公用支出(辦公費，水電費，電話費，出差車費，工會經(jīng)費，定額福利費，招待費等)69.91萬元，占總支出18%。教育附加費支出66.59萬元，其中月票支出4.5萬元，基建維修購置設(shè)備支出27.06萬元，用于教師福利20萬元，還貸付息10萬元，其它支出5.03萬元（主要為創(chuàng)綠色學(xué)校，省標(biāo)準(zhǔn)化學(xué)校，教師節(jié)會餐活動等支出）。

　　3、年末節(jié)余：總收入390.79萬元減法總支出383.99萬元，節(jié)余6.8萬元。節(jié)余部分全部轉(zhuǎn)入事業(yè)基金中的一般基金。

　　二、用于教師福利收支基本情況。

　　1、用于福利收入38.89萬元。預(yù)算內(nèi)職工福利費1萬元，預(yù)算內(nèi)補助福利經(jīng)費3.95萬元，浮動基金上年節(jié)余2.7萬元，04年收入14.44萬元，鎮(zhèn)財政撥入春節(jié)4萬元，升學(xué)獎6.45萬元，教師節(jié)2.4萬元，福利費補助3.95萬元。

　　2、福利支出40.37萬元。其中，付春節(jié)實物發(fā)放、課時工資、教師值周、學(xué)科獎等等浮動基金支出16.85萬元；付鎮(zhèn)政府對教師春節(jié)、教師節(jié)、慰問費、升學(xué)獎獎勵及學(xué)校年度考核優(yōu)秀和被評為定海區(qū)先進集體對教師的獎勵等等教育附加支出20萬元；預(yù)算內(nèi)付教師福利支出3.52萬元。按年平均教師77人計算，人均福利費5242.86元，與03年相比，有大幅度的提高。（這些福利支出不包括“三八”上海行和“青島—泰山療養(yǎng)”費用及對不參加活動教師的補助費用。）

　　3、年末用于福利的費用節(jié)余3571元，其中職工福利基金節(jié)余70元，浮動基金節(jié)余3501元。

　　三、固定資產(chǎn)增減情況。

　　1、新增固定資產(chǎn)229664元。具體如下：購置校車一輛136667元；課桌200套，27600元；DV攝像機一只，6300元；功放音柱一套，3570元；臺式電腦4臺，服務(wù)器一只，計28980元；筆記本電腦一臺，計9600元；空調(diào)一臺，計3400元；消毒柜一只，計1080元；辦公家具一批，計9860元；圖書新增一批，計2607元。

　　2、減少資產(chǎn)2355元。具體如下：圖書報損469元，教學(xué)儀器報損1492元，行政生活用家具報損394元。

　　四、財務(wù)分析。

　　20xx年度，是學(xué)校財務(wù)運行出色的一年。首先，在新增資產(chǎn)近23萬元的情況下，年末節(jié)余近7萬元，是20xx年兩校合一節(jié)余最多的一年，也是辦校以來最多的一年。第二，教師福利有大幅度的提高，人均享受超過5100元。第三，加大對教師的培訓(xùn)投入。

　　總之，20xx年學(xué)校財務(wù)工作在學(xué)校黨政的正確領(lǐng)導(dǎo)，統(tǒng)籌安排下，取得了不伴俗的成績，但成績?nèi)〉每扛魑唤處熜燎诘墓ぷ�，驕人成績的為支撐�，F(xiàn)在，20xx年已經(jīng)到來，各位代表，老師們，同志們，主讓我們來一起努力，創(chuàng)造出更好的成績！

財政資金重點項目績效自評報告（精選7篇）7

　　按照《20xx年度臨高縣預(yù)算部門（單位）財務(wù)管理考評工作方案》規(guī)定，我校認真組織自評自查工作�，F(xiàn)將有關(guān)情況報告如下：

　　一、財務(wù)內(nèi)控管理

　　我校按照縣財政局要求配備一名報賬員、一名財務(wù)專管員。我校在預(yù)算編制和執(zhí)行上嚴(yán)格執(zhí)行上級部門的要求，嚴(yán)格執(zhí)行《中華人民共和國預(yù)算法》、《中華人民共和國預(yù)算法實施條例》以及財政部有關(guān)預(yù)算管理的規(guī)定，預(yù)算編制數(shù)據(jù)準(zhǔn)確，無隨意調(diào)整預(yù)算的情況，各項收支均納入預(yù)算管理。財務(wù)人員使用電腦連接財政專網(wǎng)，做到一臺電腦一條專線。同時電腦上安裝正版殺毒軟件。使用賬號密碼一般按照數(shù)字、字母、符號相結(jié)合的方式進行設(shè)置。學(xué)校印鑒由報賬員專門管理。

　　二、預(yù)算執(zhí)行

　　1、通過自查，我校在預(yù)算編制和執(zhí)行上嚴(yán)格執(zhí)行上級部門的要求，嚴(yán)格執(zhí)行《中華人民共和國預(yù)算法》、《中華人民共和國預(yù)算法實施條例》以及財政部有關(guān)預(yù)算管理的規(guī)定，預(yù)算編制數(shù)據(jù)準(zhǔn)確，無隨意調(diào)整預(yù)算的情況，各項收支均納入預(yù)算管理。

　　2、通過自查，我校不存在弄虛作假、多報多領(lǐng)財政資金虛報項目，擅自提高支出標(biāo)準(zhǔn)等問題。

　　3、公務(wù)卡現(xiàn)金結(jié)算率≦5%。

　　4、通過自查，我校不存在擠占挪用專項用途的財政資金，和其他資金，嚴(yán)格按照專項資金使用管理辦法的要求，做到了�？顚Ｓ�。

　　5、不存在私設(shè)“帳外帳”、“小金庫”的現(xiàn)象。

　　6、嚴(yán)格執(zhí)行收支兩條線的規(guī)定，無違規(guī)收費及截留、做支非稅收入等現(xiàn)象。

　　7、在校領(lǐng)導(dǎo)班子的正確帶領(lǐng)下，不存在決策失誤，管理不善，資產(chǎn)流失等問題。

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