預(yù)算支出績效報(bào)告（通用18篇）
在學(xué)習(xí)、工作生活中，接觸并使用報(bào)告的人越來越多，報(bào)告中涉及到專業(yè)性術(shù)語要解釋清楚。那么一般報(bào)告是怎么寫的呢？以下是小編精心整理的預(yù)算支出績效報(bào)告，歡迎大家借鑒與參考，希望對大家有所幫助。
預(yù)算支出績效報(bào)告 篇1
自20xx年8月25日收到《長安鎮(zhèn)專職消防隊(duì)績效評價(jià)報(bào)告整改通知書》后，我單位高度重視評價(jià)報(bào)告提出的“1號文”執(zhí)行過程存在問題，當(dāng)即成立問題整改小組，對評價(jià)中所發(fā)現(xiàn)的問題開展整改工作，并按照評價(jià)報(bào)告中提出的意見及建議擬定了一系列的整改措施�，F(xiàn)將目前已開展整改工作情況及后續(xù)計(jì)劃整改措施報(bào)告如下：
一、已開展整改工作情況
�。ㄒ唬┲贫ā丢�(jiǎng)補(bǔ)申報(bào)指南》，加速獎(jiǎng)補(bǔ)發(fā)放進(jìn)度
為減少社區(qū)（集團(tuán)公司）因不了解申報(bào)流程或相關(guān)材料要求而導(dǎo)致申請不通過情況的發(fā)生，我單位在原有文件基礎(chǔ)上制定了一份《獎(jiǎng)補(bǔ)申報(bào)指南》（詳見附件1），對申報(bào)主體及條件、申報(bào)材料、申報(bào)時(shí)間、申報(bào)流程、申報(bào)受理咨詢電話等方面均進(jìn)行具體說明。特別針對設(shè)備安裝位置、安裝照片拍攝要求、發(fā)票內(nèi)容填寫等前期獎(jiǎng)補(bǔ)審核過程中需注意事項(xiàng)作詳細(xì)補(bǔ)充，明確規(guī)定需提交文件的具體要求，充分提升政策實(shí)施的可執(zhí)行性和可操作性。同時(shí)，在指南中提供消防隊(duì)和消安委咨詢電話專線，以便及時(shí)對群眾提出的問題給予反饋。
�。ǘ⿵�(qiáng)化資料管理工作，提升規(guī)范化管理水平
加強(qiáng)資料規(guī)范管理意識，在政策執(zhí)行過程中注意保留和整理完整原始憑證及其他相關(guān)材料，以便備查。具體如下：
1、針對存在的各類資料內(nèi)容不全、更新不及時(shí)等問題，我單位分三個(gè)大類規(guī)范、整合各項(xiàng)資料，以便及時(shí)備查。一是原始憑證類，包括記賬憑證、收據(jù)、付款憑證、發(fā)票、預(yù)算經(jīng)費(fèi)呈批表等文件；二是數(shù)據(jù)材料類，包括各社區(qū)（集團(tuán)公司）提交獎(jiǎng)補(bǔ)申請材料、獎(jiǎng)補(bǔ)資金發(fā)放至社區(qū)（集團(tuán)公司）明細(xì)清單、社區(qū)（集團(tuán)公司）獎(jiǎng)補(bǔ)資金發(fā)放至群眾明細(xì)清單等文件；三是文件材料類，包括政策制定依據(jù)、政策申報(bào)文件、政策批復(fù)文件、政策調(diào)整文件等。
2、針對獎(jiǎng)補(bǔ)資金發(fā)放至社區(qū)（集團(tuán)公司）明細(xì)清單填寫不規(guī)范的問題，我單位根據(jù)申請驗(yàn)收臺賬內(nèi)容制定了對應(yīng)的獎(jiǎng)補(bǔ)資金明細(xì)表模板（詳見附件2），并要求相關(guān)工作人員在填寫過程中不得修改表頭內(nèi)容和順序，提高獎(jiǎng)補(bǔ)發(fā)放的規(guī)范性。
二、計(jì)劃整改措施
（一）完善績效指標(biāo)體系設(shè)計(jì)
在下年度填寫績效目標(biāo)申報(bào)表時(shí)，我單位將從指標(biāo)設(shè)置的合理性、全面性、規(guī)范性等方面優(yōu)化績效指標(biāo)體系，具體如下：
1、提升數(shù)量指標(biāo)設(shè)置的全面性�？稍O(shè)置專項(xiàng)獎(jiǎng)補(bǔ)資金發(fā)放率、“三小”場所火災(zāi)探測報(bào)警器安裝完成率、出租屋火災(zāi)探測報(bào)警器安裝完成率、“三小”場所簡易噴淋頭安裝完成率、出租屋簡易噴淋頭安裝完成率、安裝噴淋頭設(shè)施補(bǔ)貼完成率、安裝煙感設(shè)施補(bǔ)貼完成率等數(shù)量指標(biāo)，并根據(jù)填報(bào)時(shí)的工作開展情況適當(dāng)制定可實(shí)現(xiàn)指標(biāo)值，全方位考察設(shè)備安裝和獎(jiǎng)補(bǔ)發(fā)放情況。
2、提升質(zhì)量指標(biāo)和時(shí)效指標(biāo)設(shè)置的可操作性�？稍O(shè)置補(bǔ)貼合規(guī)率、應(yīng)補(bǔ)盡補(bǔ)率、政策知曉率、獎(jiǎng)補(bǔ)資金發(fā)放足額率等質(zhì)量指標(biāo)；設(shè)置專項(xiàng)獎(jiǎng)補(bǔ)資金發(fā)放及時(shí)率、火災(zāi)探測報(bào)警器安裝按時(shí)完成率、簡易噴淋頭安裝按時(shí)完成率等時(shí)效指標(biāo)，并對各項(xiàng)指標(biāo)內(nèi)容或計(jì)算公式進(jìn)行說明和解釋，更加有效追蹤獎(jiǎng)補(bǔ)資金發(fā)放質(zhì)量和時(shí)效。
3、提升效益指標(biāo)設(shè)置的規(guī)范性�？稍O(shè)置“三小”場所、出租屋火災(zāi)風(fēng)險(xiǎn)防控提升度、“三小”場所、出租屋火災(zāi)事故發(fā)生數(shù)量降低率、“三小”場所、出租屋火災(zāi)事故傷亡人數(shù)降低率、補(bǔ)貼對象覆蓋面等社會(huì)效益指標(biāo)；設(shè)置社區(qū)（集團(tuán)公司）滿意度、群眾滿意度、群眾投訴處理滿意率等滿意度指標(biāo)，切實(shí)追蹤項(xiàng)目實(shí)施所帶來的經(jīng)濟(jì)、社會(huì)、生態(tài)效益情況，并定期就獎(jiǎng)補(bǔ)政策實(shí)施情況對社區(qū)、群眾兩大群體進(jìn)行調(diào)研，了解公眾需求，深化實(shí)施效果。
（二）規(guī)范政策執(zhí)行過程監(jiān)管
我單位將從消防基礎(chǔ)設(shè)施現(xiàn)場安裝建設(shè)情況、獎(jiǎng)勵(lì)標(biāo)準(zhǔn)目標(biāo)口徑、財(cái)務(wù)記錄合規(guī)性等方面完善政策執(zhí)行過程監(jiān)管方案，提升財(cái)政資金的使用效率，具體如下：
1、對設(shè)備安裝工作加強(qiáng)監(jiān)督。不定期對社區(qū)（集團(tuán)公司）消防基礎(chǔ)設(shè)施現(xiàn)場安裝建設(shè)情況進(jìn)行抽查，抽查問題包括：感煙報(bào)警器、噴淋頭安裝位置是否規(guī)范；安裝位置是否因緊靠墻壁而減小了有效保護(hù)面積；是否嚴(yán)格按照安裝規(guī)范在“三小”場所住人區(qū)域和出租屋樓梯間首層位置進(jìn)行安裝；噴淋頭室內(nèi)供水管是否違規(guī)采用PVC管等，對抽查存在問題的社區(qū)（集團(tuán)公司）要求其在規(guī)定期限內(nèi)整改，并不定時(shí)復(fù)查。
2、明確目標(biāo)數(shù)據(jù)口徑。下發(fā)各社區(qū)（集團(tuán)公司）煙感、噴淋頭獎(jiǎng)補(bǔ)申請年度目標(biāo)值，督促社區(qū)（集團(tuán)公司）根據(jù)年度目標(biāo)值進(jìn)行任務(wù)分解，按時(shí)按量追蹤任務(wù)完成情況。
3、提升費(fèi)用支出和財(cái)務(wù)記錄合規(guī)性。收集社區(qū)（集團(tuán)公司）獎(jiǎng)補(bǔ)資金發(fā)放至群眾的明細(xì)表，嚴(yán)格要求社區(qū)（集團(tuán)公司）規(guī)范填寫、記錄、存檔，并不定期進(jìn)行抽查。同時(shí)，為加強(qiáng)獎(jiǎng)補(bǔ)資金發(fā)放的后續(xù)落實(shí)情況，我單位擬對已收到獎(jiǎng)補(bǔ)的社區(qū)進(jìn)行調(diào)研，落實(shí)獎(jiǎng)補(bǔ)資金去向，是否按要求發(fā)放到群眾手中。此項(xiàng)工作落實(shí)到位后，將會(huì)提高廣大群眾安裝基礎(chǔ)設(shè)施的積極性和主動(dòng)性，從而加快各項(xiàng)工作進(jìn)展。
�。ㄈ┘訌�(qiáng)獎(jiǎng)補(bǔ)政策宣傳力度
我單位將從社區(qū)（集團(tuán)公司）層面和居民層面兩方面優(yōu)化獎(jiǎng)補(bǔ)政策宣傳方案，具體如下：
1、在社區(qū)（集團(tuán)公司）層面，在原有以文件下發(fā)傳達(dá)政策內(nèi)容為主的基礎(chǔ)上，完善線下會(huì)議、線上座談等交流宣傳方式。我單位擬于近期下發(fā)新制定的《獎(jiǎng)補(bǔ)申報(bào)指南》，盡可能通過召開會(huì)議的形式對指南中各項(xiàng)要求作具體講解及答疑交流，督促社區(qū)遵照申報(bào)程序，整理驗(yàn)收資料，提起驗(yàn)收申請，抓緊時(shí)間申報(bào)資金獎(jiǎng)勵(lì)，確保設(shè)施安裝獎(jiǎng)勵(lì)資金及時(shí)兌現(xiàn)，提高廣大群眾安裝消防基礎(chǔ)設(shè)施積極性和主動(dòng)性，全面加速“以獎(jiǎng)代補(bǔ)”獎(jiǎng)勵(lì)發(fā)放。
2、在居民層面，一是督促社區(qū)（集團(tuán)公司）通過社區(qū)公眾號、微信群通知、派發(fā)宣傳單等線上線下相結(jié)合的宣傳方式，定期宣傳相關(guān)政策要求、政策進(jìn)展、政策變動(dòng)等內(nèi)容。二是督促社區(qū)（集團(tuán)公司）定期召開動(dòng)員大會(huì)，細(xì)致講解安裝政策及獎(jiǎng)補(bǔ)政策。三是督促社區(qū)（集團(tuán)公司）對未落實(shí)安裝的居民進(jìn)行電話或短信的方式提醒。四是督促社區(qū)（集團(tuán)公司）對存在困難的居民入戶解答問題。
同時(shí)，我單位將不定期組織社區(qū)（集團(tuán)公司）相關(guān)人員進(jìn)行宣傳、交流，及時(shí)解決社區(qū)在1號文執(zhí)行過程中存在問題，加速推進(jìn)1號文安裝及獎(jiǎng)勵(lì)發(fā)放。并抽查社區(qū)（集團(tuán)公司）獎(jiǎng)補(bǔ)宣傳工作進(jìn)展、調(diào)查群眾對政策的知曉程度，針對存在的宣傳問題提出意見、建議。
預(yù)算支出績效報(bào)告 篇2
財(cái)政支出績效管理是一種特殊的管理活動(dòng)，它運(yùn)用科學(xué)的評價(jià)方法對財(cái)政支出的全過程進(jìn)行相關(guān)分析，并將考評結(jié)果融入整個(gè)預(yù)算編制，從而使財(cái)政資金的分配和使用遵循經(jīng)濟(jì)、高效的原則進(jìn)行，以提高政府管理效率、資金使用效益和公共服務(wù)水平。
一、西方國家財(cái)政支出績效管理改革的新特點(diǎn)
20世紀(jì)90年代以來西方發(fā)達(dá)國家掀起了新一輪績效預(yù)算改革高潮，結(jié)合近年來新公共管理運(yùn)動(dòng)的理念，將更多的注意力從財(cái)政支出過程的管理轉(zhuǎn)到對財(cái)政資源使用成果的關(guān)注，取得了很大的成效。
(一)獲得立法機(jī)構(gòu)的廣泛支持
許多國家已完成了績效管理的相關(guān)立法。如美國的《政府績效與成果法》，英國有《財(cái)務(wù)管理法》，澳大利亞有《計(jì)劃管理與預(yù)算》，新西蘭有《財(cái)政法》。這些法律明確了不同政府部門的權(quán)力與義務(wù)，保證了績效評估的透明性、權(quán)威性與固定性。
(二)績效評價(jià)成為提高公共部門管理水平的新工具
績效評價(jià)不僅成為財(cái)政資金管理制度的一部分，也成為政府管理理念的一次革命，績效評價(jià)已經(jīng)成為提高公共部門管理水平的新工具。尤其在很多國家，地方政府的改革力度甚至超過了中央，地方政府在公共服務(wù)的提供上，更能顧及地方社會(huì)公眾偏好。
(三)政府設(shè)立了強(qiáng)有力的績效審計(jì)機(jī)構(gòu)
在美國，政府責(zé)任總署(原美國審計(jì)總署)不僅監(jiān)督聯(lián)邦資金的有效使用，還要對聯(lián)邦政府進(jìn)行業(yè)績審核、項(xiàng)目評估、政策分析等。此外，很多國家都重視發(fā)展計(jì)算機(jī)網(wǎng)絡(luò)技術(shù)，為績效管理的順利實(shí)施提供了技術(shù)條件，這也為績效審計(jì)提供了可靠保證。
二、我國財(cái)政支出績效管理制度改革的困境
早在年4月財(cái)政部就下發(fā)了《中央級教科文部門項(xiàng)目績效考評管理試行辦法》，此后又下發(fā)了一系列制度辦法，開始探索建立財(cái)政支出的績效考評制度。從這幾年實(shí)踐情況看，績效監(jiān)督工作的效果還不理想，主要是由于當(dāng)前績效監(jiān)督環(huán)境基礎(chǔ)還很不完善，實(shí)施績效監(jiān)督還存在較多的難點(diǎn)。
(一)觀念制約
傳統(tǒng)計(jì)劃經(jīng)濟(jì)體制下，政府資金的管理往往是粗放式的。目前雖然我國社會(huì)主義市場經(jīng)濟(jì)體制改革進(jìn)行了這么多年，但是很多市場規(guī)范化的觀念仍然沒有深入人心。在財(cái)政資金的監(jiān)督審計(jì)和考核方面，一些官員和民眾仍缺乏一種公共性、效率化的現(xiàn)代財(cái)政觀念。
(二)制度制約
1.預(yù)算管理模式尚未完善。目前我國預(yù)算的編制、執(zhí)行、監(jiān)督各方面都存在不規(guī)范的現(xiàn)象，嚴(yán)重影響績效預(yù)算的推行。首先，在預(yù)算編制方面，自主性和可預(yù)見性較差。其次，預(yù)算執(zhí)行方面，我國國庫集中收付、政府采購、收支兩條線等管理體系改革剛起步，問題頗多。第三，預(yù)算監(jiān)督體系不健全。人大、審計(jì)、公眾等監(jiān)督乏力。
2.財(cái)政的基礎(chǔ)管理水平較低。在管理水平較弱的時(shí)候推行績效預(yù)算，不但不能起到優(yōu)化資源配置的作用，甚至?xí)斐韶?fù)面激勵(lì)。目前我國缺乏必要的.預(yù)算信息和分析能力，財(cái)經(jīng)紀(jì)律松弛，缺乏一個(gè)支持公共責(zé)任與追求績效的預(yù)算環(huán)境，這些都會(huì)影響財(cái)政支出績效管理的推行。
3.績效管理法律框架不健全�，F(xiàn)在我國財(cái)政支出績效管理的法制化程度低，在績效評價(jià)的標(biāo)準(zhǔn)、組織實(shí)施程序、跟蹤問效等方面都沒有明確的規(guī)定，使得我國績效管理改革的推行無法可依，推行不利。
(三)技術(shù)制約
1.績效標(biāo)準(zhǔn)難以制定。政府追求的公共目標(biāo)是多元的，這些目標(biāo)處于不斷變化之中，并且很多內(nèi)容難以量化，導(dǎo)致公共部門及公共支出績效指標(biāo)和標(biāo)準(zhǔn)很難設(shè)定，為編制和實(shí)施績效預(yù)算造成很大的困難。
2.數(shù)據(jù)搜集更加困難。財(cái)政支出績效管理工作需要搜集被監(jiān)督單位完成目標(biāo)的各種方法及目標(biāo)完成程度的有關(guān)數(shù)據(jù)，為有效完成目標(biāo)而采取的程序和控制措施等資料。目前我國還沒有建立起搜集這些數(shù)據(jù)和資料的有力途徑，也沒有完備周密的數(shù)據(jù)分析系統(tǒng)，影響績效管理工作的開展。
3.人員素質(zhì)有待提高。目前財(cái)政管理部門的人員雖然普遍財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)實(shí)務(wù)知識較多，但理論基礎(chǔ)薄弱，缺乏管理、生產(chǎn)技術(shù)等方面的專業(yè)知識，對績效評價(jià)的方法和理念較為陌生，會(huì)影響財(cái)政支出績效管理工作的開展。
三、我國財(cái)政支出績效管理改革初探
目前我國公共財(cái)政體制框架已基本建立，財(cái)政管理日臻規(guī)范，對財(cái)政資金使用效率進(jìn)行全面評價(jià)的工作也是刻不容緩。我國必須建立有中國特色的財(cái)政支出績效管理制度。
(一)財(cái)政支出績效管理基本體系構(gòu)建
1.財(cái)政支出績效評價(jià)的主體。一是項(xiàng)目支出各職能部門，即具體執(zhí)行和實(shí)施績效體系的部門。各職能部門需要制定策略目標(biāo)、進(jìn)行自我評價(jià)、分析總結(jié)。二是財(cái)政部門和專家組織。財(cái)政部門負(fù)責(zé)作綜合效益評價(jià)。專家組織協(xié)助財(cái)政部門做好調(diào)查、監(jiān)督與分析工作。三是監(jiān)督機(jī)構(gòu)、中介組織及社會(huì)公眾。審計(jì)部門應(yīng)嚴(yán)格對資金使用效率進(jìn)行績效審計(jì)監(jiān)督，其審計(jì)結(jié)果作為來年預(yù)算安排依據(jù)的因素。社會(huì)中介機(jī)構(gòu)、社會(huì)公眾也應(yīng)樹立績效理念，成為支持和監(jiān)督財(cái)政支出績效評價(jià)的主體。
2.財(cái)政支出績效評價(jià)的客體。一是對一般預(yù)算支出的績效評價(jià)，即評價(jià)部門預(yù)算的總體績效。主要包括政務(wù)信息管理、資源配置績效管理、公務(wù)員業(yè)績管理、財(cái)務(wù)質(zhì)量管理等內(nèi)容。通過評價(jià)加強(qiáng)政府責(zé)任制，并激勵(lì)各機(jī)構(gòu)完善其內(nèi)部管理、識別問題和解決問題。二是對項(xiàng)目支出績效評價(jià)，包括項(xiàng)目質(zhì)量技術(shù)標(biāo)準(zhǔn)、項(xiàng)目資金效益標(biāo)準(zhǔn)、項(xiàng)目社會(huì)效益標(biāo)準(zhǔn)等內(nèi)容。
(二)財(cái)政支出績效評價(jià)指標(biāo)體系構(gòu)建
財(cái)政支出績效評價(jià)指的是對財(cái)政支出的效率和效能的評價(jià)，所以財(cái)政支出績效評價(jià)指標(biāo)應(yīng)包括定量指標(biāo)和定性指標(biāo)。
1.定量指標(biāo)，指可以通過數(shù)量計(jì)算分析評價(jià)內(nèi)容的指標(biāo)。根據(jù)財(cái)政活動(dòng)的特點(diǎn)，首先，包括反映財(cái)政支出規(guī)模以及其是否適度的指標(biāo)，如財(cái)政支出占國內(nèi)生產(chǎn)總值的比重、財(cái)政支出增長率等。其次，包括反映財(cái)政支出結(jié)構(gòu)以及其是否合理的指標(biāo)，如反映我國公共財(cái)政支出在行政管理、科教文衛(wèi)事業(yè)、社會(huì)保障和社會(huì)福利等領(lǐng)域使用情況的指標(biāo)。
2.定性指標(biāo)，指無法通過數(shù)量計(jì)算分析評價(jià)內(nèi)容，而采取對評價(jià)對象進(jìn)行客觀描述和分析來反映評價(jià)結(jié)果的指標(biāo)，它是對定量指標(biāo)的進(jìn)一步補(bǔ)充。一是效益性指標(biāo)�？疾椴块T和單位對經(jīng)濟(jì)增長、社會(huì)發(fā)展、環(huán)境保護(hù)等方面影響。二是創(chuàng)新性指標(biāo)。考查部門和單位在市場經(jīng)濟(jì)條件下，圍繞和諧社會(huì)發(fā)展的目標(biāo)，不斷根據(jù)外部環(huán)境進(jìn)行的結(jié)構(gòu)調(diào)整和創(chuàng)新的能力。三是合規(guī)性指標(biāo)�？疾樨�(cái)政支出部門和單位是否制定合理的組織結(jié)構(gòu)、管理模式等方面的制度。四是人員素質(zhì)指標(biāo)�？疾樨�(cái)政支出部門和單位公務(wù)員的素質(zhì)。五是公共責(zé)任和公眾滿意程度指標(biāo)。考查財(cái)政支出部門和單位辦公條件、專業(yè)設(shè)備的先進(jìn)程度、服務(wù)態(tài)度和質(zhì)量等內(nèi)容。
(三)財(cái)政支出績效管理改革路徑選擇
在我國要推進(jìn)財(cái)政支出績效管理改革必須循序漸進(jìn)，逐步完成。
1.短期任務(wù)。首先，加大宣傳力度，制定獎(jiǎng)罰措施，在政府部門內(nèi)部形成追求績效的意識。并且初步建立財(cái)政支出績效管理專門機(jī)構(gòu)，可以考慮將財(cái)政監(jiān)督檢查部門和績效評價(jià)部門“一套人馬兩塊牌子”，由專門分管領(lǐng)導(dǎo)負(fù)責(zé)本地區(qū)績效評價(jià)的試點(diǎn)工作。其次，建立財(cái)政支出績效管理法律框架。中央政府要對財(cái)政支出績效管理制度專門立法，各地方政府因地制宜出臺相關(guān)的績效評價(jià)與管理規(guī)章制度。第三，根據(jù)部門和單位的業(yè)務(wù)狀況，按分類評價(jià)思想初步建立較科學(xué)合理的績效評價(jià)指標(biāo)與標(biāo)準(zhǔn)體系。
2.中期任務(wù)。首先進(jìn)一步加強(qiáng)宣傳力度，喚起全民對財(cái)政支出績效管理的關(guān)注。其次充分發(fā)揮各級人大專門委員會(huì)的作用，可以在財(cái)政經(jīng)濟(jì)委員會(huì)的基礎(chǔ)上設(shè)立專門的財(cái)政支出績效監(jiān)管委員會(huì)。三是進(jìn)一步完善科學(xué)的指標(biāo)體系。四是建立以人大、審計(jì)、財(cái)政以及社會(huì)中介評價(jià)為主的，并各有分工的績效評價(jià)與管理模式。
3.長期任務(wù)。在一段相當(dāng)長的時(shí)期后，財(cái)政支出績效的觀念已經(jīng)深入人心，相關(guān)的管理體系已經(jīng)日趨成熟，績效評價(jià)與預(yù)算密切結(jié)合，此時(shí)需要進(jìn)一步制定和完善詳細(xì)多層次的法律體系，并且引入中介組織開展績效評價(jià)活動(dòng)，降低政府管理成本，最終實(shí)現(xiàn)財(cái)政支出效率和公平的價(jià)值理念。
預(yù)算支出績效報(bào)告 篇3
一、項(xiàng)目基本情況
（一）項(xiàng)目概況
德宏州5個(gè)縣市，州人民醫(yī)院、州疾控中心為項(xiàng)目實(shí)施主體，覆蓋全州各鄉(xiāng)（鎮(zhèn)）、農(nóng)場管委、社區(qū)等，對全州50個(gè)鄉(xiāng)鎮(zhèn)及部分學(xué)校學(xué)生、孕婦等廣大群眾受益。
主要內(nèi)容：
1、開展登革熱監(jiān)測防控項(xiàng)目。通過蚊媒監(jiān)測、病例監(jiān)測及暴發(fā)疫情處置三方面進(jìn)行項(xiàng)目工作。
2、流感監(jiān)測項(xiàng)目。開展人禽流感外環(huán)境監(jiān)測，及時(shí)發(fā)現(xiàn)禽間疫情，及時(shí)、有效處置突發(fā)疫情，切實(shí)做到傳染病防控“五早”。
3、手足口病監(jiān)測項(xiàng)目。通過標(biāo)本采集、對重癥和死亡病例流調(diào)、監(jiān)測、聚集性病例及疫情等方面開展項(xiàng)目工作。
4、麻風(fēng)病防治項(xiàng)目。開展麻風(fēng)病癥狀監(jiān)測、高危人群監(jiān)測、現(xiàn)癥病例監(jiān)測、疫點(diǎn)監(jiān)測、質(zhì)量控制等五方面工作。
5、瘧疾及其他寄生蟲病。對瘧疾監(jiān)測血檢、對重點(diǎn)場所監(jiān)測、疫點(diǎn)處置、消除瘧疾工作、督導(dǎo)培訓(xùn)等方面開展項(xiàng)目工作。
6、飲用水和環(huán)境衛(wèi)生監(jiān)測。對全州5縣市進(jìn)行城區(qū)飲用水、鄉(xiāng)鎮(zhèn)飲用水監(jiān)測；對芒市、盈江縣開展農(nóng)村環(huán)境衛(wèi)生監(jiān)測。
7、學(xué)生常見病和健康影響因素監(jiān)測與干預(yù)項(xiàng)目。對學(xué)生重點(diǎn)常見病、學(xué)生健康狀況及影響因素、學(xué)生視力不良及影響因素、學(xué)校環(huán)境健康影響因素等方面監(jiān)測進(jìn)行項(xiàng)目工作。
8、鼠疫防控項(xiàng)目。通過開展病原學(xué)監(jiān)測和血清學(xué)監(jiān)測，進(jìn)行項(xiàng)目追蹤、評價(jià)。
�。ǘ╉�(xiàng)目績效目標(biāo)情況
1、開展鼠疫疫情監(jiān)測（含病原學(xué)和血清學(xué)檢測）、鼠疫實(shí)驗(yàn)室規(guī)范化建設(shè)，穩(wěn)步提升疫情監(jiān)測質(zhì)量，使鼠疫實(shí)驗(yàn)室達(dá)到微生物安全標(biāo)準(zhǔn)，為預(yù)防和及時(shí)、有效處置鼠疫疫情夯實(shí)基礎(chǔ)。
2、開展人禽流感外環(huán)境監(jiān)測，及時(shí)發(fā)現(xiàn)禽間疫情，及時(shí)、有效處置突發(fā)疫情，切實(shí)做到傳染病防控“五早”。
3、資金到位情況：20xx年重大疾病與健康危害因素監(jiān)測總計(jì)到位342.74萬元，其中縣市資金268.84萬元，州疾控中心68.42萬元，州人民醫(yī)院4.48萬元。
4、資金執(zhí)行、管理情況：20xx年重大疾病與健康危害因素監(jiān)測中央補(bǔ)助經(jīng)費(fèi)共計(jì)執(zhí)行341.74萬元，執(zhí)行率為100%。資金管理方面，無支出依據(jù)不合規(guī)、虛列項(xiàng)目支出的情況；無截留、擠占、挪用項(xiàng)目資金情況；無超標(biāo)準(zhǔn)開支情況。項(xiàng)目實(shí)施單位資金管理、費(fèi)用支出等制度健全，嚴(yán)格執(zhí)行會(huì)計(jì)核算規(guī)范。
二、項(xiàng)目實(shí)施及管理情況
一是強(qiáng)化組織領(lǐng)導(dǎo)，完善政策措施。德宏州高度重視衛(wèi)生專項(xiàng)資金監(jiān)管工作，成立有衛(wèi)生計(jì)生資金監(jiān)管工作領(lǐng)導(dǎo)小組（德衛(wèi)計(jì)發(fā)〔20xx〕213號），形成了財(cái)務(wù)與業(yè)務(wù)即分工明確，又相互協(xié)同配合的工作機(jī)制。經(jīng)費(fèi)管理主要參照上級管理辦法和定額標(biāo)準(zhǔn)執(zhí)行，年度資金以當(dāng)年目標(biāo)要求管理使用。二是完善項(xiàng)目方案，合理分配資金。德宏州嚴(yán)格執(zhí)行“三重一大”議事制度和各項(xiàng)管理規(guī)定，在重大資金安排方面始終堅(jiān)持集體研究、民主決策。資金分配堅(jiān)持“錢隨事走”原則，根據(jù)工作任務(wù)、補(bǔ)助標(biāo)準(zhǔn)、績效目標(biāo)等要素安排下達(dá)。三是加強(qiáng)資金管理，規(guī)范會(huì)計(jì)核算。項(xiàng)目實(shí)施單位資金管理制度健全，項(xiàng)目資金使用均按照相關(guān)制度執(zhí)行；設(shè)有項(xiàng)目輔助賬，對各項(xiàng)目資金進(jìn)行獨(dú)立核算，�？顚Ｓ茫粺o支出依據(jù)不合規(guī)、虛列項(xiàng)目支出的情況；無截留、擠占、挪用項(xiàng)目資金情況；無超標(biāo)準(zhǔn)開支情況。四是加強(qiáng)基本公共衛(wèi)生服務(wù)項(xiàng)目規(guī)范管理。對重大疾病與健康危害因素及時(shí)開展監(jiān)測，發(fā)現(xiàn)風(fēng)險(xiǎn)隱患及時(shí)預(yù)警、處置。按照既定方案要求，按時(shí)間節(jié)點(diǎn)有序開展工作。對各縣市衛(wèi)健局、基層項(xiàng)目單位開展業(yè)務(wù)知識的培訓(xùn)，強(qiáng)化工作執(zhí)行力。五是加強(qiáng)監(jiān)督指導(dǎo)，確保實(shí)效。業(yè)務(wù)科室定期、不定期深入縣市、鄉(xiāng)鎮(zhèn)對工作開展情況進(jìn)行督查指導(dǎo)，對工作進(jìn)度緩慢、措施不力的縣市和單位及時(shí)進(jìn)行通報(bào)，督促整改，追蹤問效，確保工作落到實(shí)處。
三、項(xiàng)目績效自評開展情況
按照《云南省20xx年度中央轉(zhuǎn)移支付疾控類項(xiàng)目績效自評工作方案》要求，對照承擔(dān)的相應(yīng)項(xiàng)目、年初工作任務(wù)和績效目標(biāo)，各縣市首先認(rèn)真開展本地區(qū)自評工作，其次州級進(jìn)行復(fù)評，確保自評報(bào)告和數(shù)據(jù)真實(shí)、完整。
四、項(xiàng)目目標(biāo)實(shí)現(xiàn)情況分析
�。ㄒ唬┊a(chǎn)出分析
1、數(shù)量指標(biāo)
�。�1）麻風(fēng)病按規(guī)定隨訪到位率≥90%；
�。�2）4—6歲兒童視力檢查人群覆蓋率≥90%；
�。�3）流感監(jiān)測哨點(diǎn)醫(yī)院標(biāo)本采集數(shù)1040份；
�。�4）流感監(jiān)測病毒分離樣本數(shù)156份；
�。�5）手足口病標(biāo)本采集數(shù)300份；
�。�6）麻風(fēng)病癥狀監(jiān)測380例；
�。�7）土源性線蟲病監(jiān)測≥1000人；
�。�8）瘧疾血檢任務(wù)17775份；
（9）鼠疫監(jiān)測任務(wù)數(shù)4030份；
�。�10）人禽流感外環(huán)境監(jiān)測80份。
2、質(zhì)量指標(biāo)
�。�1）麻風(fēng)病可疑線索報(bào)告率達(dá)100%；
（2）流感標(biāo)本核酸檢測率100%；
�。�3）學(xué)生常見病監(jiān)測任務(wù)完成率100%；
（4）手足口病重癥、死亡病例調(diào)查及時(shí)率100%；
（5）學(xué)生常見病監(jiān)測學(xué)生完成率100%；
（6）飲用水監(jiān)測任務(wù)完成率100%。
�。ǘ┯行苑治�
時(shí)效指標(biāo)。各項(xiàng)指標(biāo)完成時(shí)間，20xx年12月。
�。ㄈ┥鐣�(huì)性分析
可持續(xù)影響。
1、居民健康保健意識和健康知識知曉率逐步提高；
2、進(jìn)一步提高醫(yī)療機(jī)構(gòu)、學(xué)校、公共場所等的衛(wèi)生水平，維護(hù)群眾身體健康；
3、居民健康水平提高；
4、公共衛(wèi)生均等化水平提高。
�。ㄋ模┢渌枰f明的事項(xiàng)
無其他說明事項(xiàng)。
五、結(jié)論
�。ㄒ唬┲饕笜�(biāo)情況及結(jié)論（可附表）
各項(xiàng)指標(biāo)均達(dá)到年度要求，完成率較好。
（二）主要經(jīng)驗(yàn)及做法
各部門溝通協(xié)調(diào)，確保指標(biāo)順利完成，加強(qiáng)項(xiàng)目管理，按照項(xiàng)目方案完成工作，達(dá)到項(xiàng)目目標(biāo)。
�。ㄈ┐嬖诘睦щy、問題
中央補(bǔ)助資金有限，地方財(cái)政困難，經(jīng)費(fèi)投入難以滿足項(xiàng)目工作的需求。部分縣市預(yù)算執(zhí)行進(jìn)度不理想，究其原因既有項(xiàng)目單位報(bào)賬不及時(shí)，未形成有效支出的原因，也有縣市財(cái)政調(diào)度安排不及時(shí)、撥付不到位的問題。下一步我州將加大溝通協(xié)調(diào)力度，強(qiáng)化督導(dǎo)檢查，督促縣市財(cái)政部門及時(shí)保障各項(xiàng)專項(xiàng)補(bǔ)助資金，提高項(xiàng)目資金執(zhí)行力度，確保工作有效落實(shí)。
�。ㄋ模┕ぷ鹘ㄗh
建議國家、省增加重大疾病與健康危害因素監(jiān)測轉(zhuǎn)移支付項(xiàng)目經(jīng)費(fèi)，用于當(dāng)?shù)囟嗖块T合作開展項(xiàng)目工作，不斷加大對重大疾病、多發(fā)病和常見病的監(jiān)測力度，擴(kuò)大防治覆蓋面和提高有效性。
預(yù)算支出績效報(bào)告 篇4
根據(jù)靖西市委市政府督查和績效考評辦公室《關(guān)于做好20xx年度自治區(qū)反饋績效考評社會(huì)評價(jià)群眾意見建議整改工作的通知》文件精神要求，鎮(zhèn)黨委、政府高度重視，認(rèn)真研究自治區(qū)反饋靖西市20xx年度績效考評社會(huì)評價(jià)群眾意見建議，制定《龍臨鎮(zhèn)20xx年度績效考評社會(huì)評價(jià)群眾意見建議整改工作方案》，并嚴(yán)格按照方案要求落實(shí)20xx年社會(huì)評價(jià)征求到群眾意見建議整改工作�，F(xiàn)將整改完成情況匯報(bào)如下：
一、意見建議
自治區(qū)反饋的社會(huì)評價(jià)群眾意見建議。20xx年度，自治區(qū)反饋涉及我鎮(zhèn)社會(huì)評價(jià)提出的意見建議3條：
（一）問題編號xxxx：
靖西市龍臨鎮(zhèn)巴意村，叫梅屯村鎮(zhèn)兩級政府把各戶的責(zé)任地收回，要承包給海升公司種果，20xx年3月份勉強(qiáng)簽了合同，最近這幾天政府強(qiáng)迫把甘蔗砍下來，但是糖廠還沒有發(fā)證，他們就低價(jià)收回。
�。ǘ﹩栴}編號：xxx：
靖西市各村鎮(zhèn)普遍存在扶貧工作人員不夠深入群眾，不了解實(shí)際情況的現(xiàn)象。有些實(shí)際貧困的家庭沒有享受貧困戶的待遇，而有些實(shí)際并不貧困的家庭反而能夠享受貧困待遇。
�。ㄈ﹩栴}編號xxx：
百色市靖西市龍臨鎮(zhèn)龍顯村興屯，種田路沒有通，希望打通。農(nóng)田種菜沒有水利，希望把水利搞好。村里面沒有籃球場，沒有太陽能，沒有路燈晚上老人走路不方便，希望有太陽能路燈。
二、整改措施及完成情況
�。ㄒ唬﹩栴}編號xx：
整改措施及完成情況：通過實(shí)地走訪蔗農(nóng)了解征地以及甘蔗出售等情況，與甘蔗收購站老板談話了解收購情況，向糖廠了解發(fā)證情況，最終核實(shí)：不存在“靖西市龍臨鎮(zhèn)巴意村叫梅屯村鎮(zhèn)兩級政府把各戶的責(zé)任地收回，要承包給海升公司種果，20xx年3月份勉強(qiáng)簽了合同，最近這幾天政府強(qiáng)迫把甘蔗砍下來，但是糖廠還沒有發(fā)證，他們就低價(jià)收回”的問題，屬于失實(shí)問題。并通過召開群眾會(huì)議和走村入戶解釋等方式，做通群眾思想工作。
�。ǘ﹩栴}編號：xxx
整改措施及完成情況：
1、落實(shí)工作職責(zé)，龍臨鎮(zhèn)每周制定并發(fā)布工作指令，將工作細(xì)化，責(zé)任到人，壓實(shí)幫扶工作；
2、每月開展防返貧工作，通過“入戶線上、線下排查”方式，全面排查了解困難群眾生活情況，做好防返貧監(jiān)測工作；
3、通過加強(qiáng)政務(wù)村務(wù)公開，提高信息透明度，惠農(nóng)政策知曉率。
�。ㄈ﹩栴}編號xxx：
整改措施：
1、向農(nóng)業(yè)農(nóng)村局申請，落實(shí)弄亨屯產(chǎn)業(yè)路1條與農(nóng)田水利項(xiàng)目1個(gè)；
2、與文體局溝通協(xié)調(diào)，加大資金支持力度，幫弄亨屯建設(shè)籃球場；
3、已完成太陽能路燈安裝。
三、工作措施
�。ㄒ唬┘蛹夘I(lǐng)導(dǎo)，狠抓整改。龍臨鎮(zhèn)高度重視，把整改工作擺在重要位置，將整改事項(xiàng)分解落實(shí)到位，確保整改工作目標(biāo)到崗、責(zé)任到位、任務(wù)到人。突出整改工作的重點(diǎn)，解決突出問題，確保整改工作取得實(shí)效，達(dá)到整改提高的效果。
�。ǘ┓纸饴鋵�(shí)責(zé)任。龍臨鎮(zhèn)認(rèn)清高質(zhì)量發(fā)展的新特點(diǎn)新要求，準(zhǔn)確把握人民滿意的新內(nèi)涵、新標(biāo)準(zhǔn)，主動(dòng)認(rèn)領(lǐng)責(zé)任、照單全收任務(wù)、細(xì)化整改措施、全面壓實(shí)整改。
�。ㄈ┱J(rèn)真抓好落實(shí)。結(jié)合實(shí)際，按照制定的整改方案，對照整改目標(biāo)，分階段部署，落實(shí)整改工作，確保整改工作落實(shí)到位，如期完成。并由鎮(zhèn)紀(jì)委、鎮(zhèn)監(jiān)察室對整改完成情況及時(shí)跟進(jìn)，全程監(jiān)督，使得整改落到實(shí)處。
（四）公布整改情況。龍臨鎮(zhèn)堅(jiān)持陽光抓整改，將整改工作方案、整改工作完成情況報(bào)告及完成情況表在公示欄公開，接受群眾評議和監(jiān)督。
預(yù)算支出績效報(bào)告 篇5
一、項(xiàng)目自評工作基本情況
�。ㄒ唬┙M織實(shí)施情況
20xx年部門項(xiàng)目支出績效自評報(bào)告，是根據(jù)道真自治縣財(cái)政局關(guān)于開展20xx年預(yù)算績效自評工作的通知（道財(cái)通【20xx】16號）要求，按照部門的項(xiàng)目支出情況進(jìn)行自評。
（二）績效目標(biāo)
通過全體職工的共同努力，注重政策宣傳，提高了困難職工和生大病職工政策的知曉率，本年度組織實(shí)施的項(xiàng)目如期完成，提升了困難職工和大病救助職工的基本生活水平和減輕了困難職工的經(jīng)濟(jì)來源，服務(wù)對象滿意度在90%以上，總體實(shí)施的5個(gè)項(xiàng)目，綜合得分89.77分。
二、績效評價(jià)工作情況
�。ㄒ唬┛冃гu價(jià)目的、對象和范圍
為了貫徹落實(shí)黨的十九大全面落實(shí)預(yù)算績效精神，通過開展20xx年所有專項(xiàng)資金績效自評工作，總結(jié)項(xiàng)目管理經(jīng)驗(yàn)和存在的問題，進(jìn)一步規(guī)范項(xiàng)目支出管理，提高專項(xiàng)資金的使用效益。
（二）績效評價(jià)原則、評價(jià)指標(biāo)體系
績效評價(jià)按道財(cái)通[20xx]16號文件的評價(jià)要求，績效指標(biāo)按滿分100分計(jì)算，其中：其中：預(yù)算執(zhí)行率10分，產(chǎn)出指標(biāo)50分、效益指標(biāo)30分、服務(wù)對象滿意度指標(biāo)10分。
�。ㄈ┛冃гu價(jià)工作過程
根據(jù)縣財(cái)政關(guān)于開展20xx年度財(cái)政專項(xiàng)資金績效自評工作的通知，按部門的項(xiàng)目經(jīng)費(fèi)情況進(jìn)行自評工作。
三、績效評價(jià)指標(biāo)分析
�。ㄒ唬Q策（投入）情況
20xx年項(xiàng)目預(yù)算是按實(shí)際需要開展工作情況設(shè)置，依據(jù)充分。全年資金投入70萬元。
�。ǘ┻^程情況
資金管理和資金使用嚴(yán)格按財(cái)政的管理規(guī)定執(zhí)行。
�。ㄈ┊a(chǎn)出情況
1、本單位年初預(yù)算安排項(xiàng)目支出212萬元，實(shí)際收入70萬元，實(shí)際支出70萬元，用于完成特定的行政工作任務(wù)或事業(yè)發(fā)展目標(biāo)的專項(xiàng)支出。
2、財(cái)政撥入單位的專項(xiàng)經(jīng)費(fèi)70萬元，保證了各項(xiàng)工作任務(wù)的有效落實(shí)，項(xiàng)目資金70萬元，按有關(guān)政策規(guī)定和上級部門要求，專款專用，全部實(shí)施完成，不斷增強(qiáng)了人民群眾的獲得感，幸福感和安全感，有效提升了服務(wù)對象的滿意度。
�。ㄋ模┬б媲闆r
當(dāng)年組織實(shí)施的項(xiàng)目，單位領(lǐng)導(dǎo)高度重視，組織全局干部職工在有關(guān)部門的指導(dǎo)和支持下，緊緊圍繞工作思路，層層落實(shí)責(zé)任，保證了資金的及時(shí)到位，各行目標(biāo)任務(wù)均已完成，單位對5個(gè)項(xiàng)目開展了自評，綜合得分89.77分，縣財(cái)政撥付的各種項(xiàng)目資金，保障了各項(xiàng)工作目標(biāo)的完成，補(bǔ)助的大病醫(yī)療救助項(xiàng)目資金，減輕了生大病職工的經(jīng)濟(jì)負(fù)擔(dān)。
四、成本效益分析
主要經(jīng)驗(yàn)及做法、存在的問題和建議：
在開展各項(xiàng)專項(xiàng)工作時(shí)，由于受單位人員、資金等因素的影響，有的工作不能很好的完成。
預(yù)算支出績效報(bào)告 篇6
根據(jù)武財(cái)績（20xx）3號《武財(cái)政局關(guān)于開展20xx年度項(xiàng)目和整體支出績效自評的通知》要求，現(xiàn)將我單位部門整體支出績效評價(jià)情況報(bào)告如下：
一、部門基本情況及單位績效目標(biāo)
1、單位機(jī)構(gòu)及人員構(gòu)成
威溪水庫管理所為全民正科級事業(yè)單位，是我市唯一的以灌溉為主，兼防洪、發(fā)電、供水及旅游開發(fā)為一體的省屬重點(diǎn)中型水庫。根據(jù)武編辦[20xx]11號文件精神，我所機(jī)關(guān)內(nèi)設(shè)人秘股、水電管理股、計(jì)財(cái)股、多種經(jīng)營股、綜治保衛(wèi)股、干渠管理站及大壩管理站，下屬四個(gè)水利管理站（鄧元泰、城西、轅門口、法相巖水利管理站）及市二自來水廠、威溪水電站、安樂水電站、水利水電工程公司、安樂預(yù)制品廠、安樂水泥廠六個(gè)企業(yè)。我所機(jī)關(guān)本級納入了財(cái)政預(yù)算，20xx年現(xiàn)有編制人員126人，年初預(yù)算在職人數(shù)129人，其中公益性人員62人，準(zhǔn)公益性人員（差額）67人，離退休人員53人，遺屬人員32人，合計(jì)人數(shù)214人。20xx年末全所實(shí)有公益性人員62人，退休人員58人。
2、單位主要工作職責(zé)
�。�1）、貫徹執(zhí)行防汛抗旱有關(guān)法律法規(guī)；負(fù)責(zé)水庫防汛抗旱日常工作；負(fù)責(zé)防汛抗旱有關(guān)工作的聯(lián)絡(luò)和協(xié)調(diào)。
�。�2）、貫徹執(zhí)行國家（�。┯嘘P(guān)水庫管理的法律、法規(guī)及相關(guān)技術(shù)標(biāo)準(zhǔn)，編制并執(zhí)行水庫調(diào)度方案；熟練掌握水庫管理工作的各項(xiàng)操作規(guī)程，做好汛前、汛中、汛后大檢查和日常各項(xiàng)檢查工作；負(fù)責(zé)威溪灌區(qū)的水利工程管理和農(nóng)田灌溉管理。
（3）、負(fù)責(zé)水庫大壩安全巡視及穩(wěn)定觀測工作，確保水庫安全支行。
�。�4）、定期對灌區(qū)的啟閉設(shè)備進(jìn)行維護(hù)和保養(yǎng)，做好機(jī)電設(shè)備的維護(hù)，嚴(yán)格按照操作規(guī)程進(jìn)行操作。
�。�5）、嚴(yán)格執(zhí)行防汛調(diào)度指令，并做好記錄復(fù)核工作，執(zhí)行完畢后立即報(bào)告執(zhí)行情況。
�。�6）、汛期確保24小時(shí)值班制度和通汛暢通，加強(qiáng)觀測；協(xié)助做好洪水調(diào)度預(yù)報(bào)和調(diào)度方案，及時(shí)與有關(guān)部門溝通和匯報(bào)。
�。�7）、汛期緊急時(shí)，協(xié)調(diào)做好威溪灌區(qū)人員的轉(zhuǎn)移、疏散和安置工作；并組織水庫樞紐除險(xiǎn)加固項(xiàng)目管理工作。
（8）、協(xié)助做好水力發(fā)電和城市供水管理及所屬國有企業(yè)改制工作；負(fù)責(zé)承辦政府交辦的其他工作。
3、績效目標(biāo)
根據(jù)國家政策法規(guī)和本單位工作實(shí)際情況，建立健全財(cái)務(wù)管理制度、事業(yè)單位內(nèi)部控制制度和內(nèi)部約束機(jī)制，依法依規(guī)、合理地使用公共財(cái)政資金，提高財(cái)政資金使用效率，在完成部門職能目標(biāo)中合理分配人、財(cái)、物，使之達(dá)到較高的工作效率和水平。
4、部門內(nèi)部控制及厲行節(jié)約制度建設(shè)
高度重視預(yù)算績效管理評價(jià)工作，成立了以夏云發(fā)所長為組長，其他所領(lǐng)導(dǎo)為副組長，股室負(fù)責(zé)人為成員的預(yù)算績效管理領(lǐng)導(dǎo)小組和單位內(nèi)部控制基礎(chǔ)性評價(jià)工作領(lǐng)導(dǎo)小組，明確各職能股室的評價(jià)責(zé)任，進(jìn)一步強(qiáng)化各股室對公共財(cái)政預(yù)算支出績效管理意識。
加強(qiáng)對上級財(cái)政預(yù)算資金方面制度的培訓(xùn)學(xué)習(xí)，不斷提高各職能股室的業(yè)務(wù)能力。
建立了機(jī)關(guān)整體支出管理方面的內(nèi)部控制制度，并不斷進(jìn)行完善。如預(yù)算績效管理制度、財(cái)務(wù)管理制度、固定資產(chǎn)管理制度、項(xiàng)目建設(shè)管理制度及事業(yè)單位內(nèi)部控制制度，對公務(wù)招待費(fèi)、公務(wù)用車等“三公”經(jīng)費(fèi)支出進(jìn)行有效地控制。
嚴(yán)格制度執(zhí)行，特別是“三公”經(jīng)費(fèi)的預(yù)算控制。加強(qiáng)公務(wù)用車的管理，嚴(yán)格公務(wù)接待費(fèi)用的審核審批程序，“三公”經(jīng)費(fèi)控制在財(cái)政預(yù)算范圍內(nèi)。
二、部門整體支出規(guī)模及內(nèi)容
1、預(yù)算平衡情況：20xx年一般公共財(cái)政預(yù)算支出7239457元（不含退休人員），其中：財(cái)政撥款7239457元。抵減其他收入后，全年預(yù)算總支出7239457元，收支平衡。
2、預(yù)算支出情況分析：20xx年一般公共財(cái)政支出7239457元，系指為保障單位機(jī)構(gòu)正常運(yùn)轉(zhuǎn)、完成日常工作任務(wù)而發(fā)生的各項(xiàng)支出，包括用于基本工資、津補(bǔ)貼績效工資等人員經(jīng)費(fèi)以及辦公費(fèi)、印刷費(fèi)、水電費(fèi)、差旅費(fèi)、勞務(wù)費(fèi)、公務(wù)接待費(fèi)、公車運(yùn)行維護(hù)費(fèi)、工程維修費(fèi)、辦公設(shè)備購置及其他日公用經(jīng)費(fèi)。其中：工資福利支出6509579元，對個(gè)人和家庭的補(bǔ)助支出135960元，一般商品和服務(wù)支出593918元，因20xx年退休人員經(jīng)費(fèi)由人社局統(tǒng)一核算發(fā)放，單位不再另行預(yù)算。
3、“三公”經(jīng)費(fèi)預(yù)算：20xx年機(jī)關(guān)運(yùn)行經(jīng)費(fèi)593918元，“三公”經(jīng)費(fèi)預(yù)算64000元，其中公務(wù)接待費(fèi)25000元，公務(wù)車運(yùn)行維護(hù)費(fèi)39000元。
三、單位資產(chǎn)負(fù)債、整體收支管理情況及“三公”經(jīng)費(fèi)預(yù)算執(zhí)行情況
20xx年末資產(chǎn)合計(jì)8711.62萬元，其中固定資產(chǎn)8228.15萬元，流動(dòng)資產(chǎn)合計(jì)483.47萬元，20xx年財(cái)政預(yù)算收入723.9457萬元，當(dāng)年100%到位，一般公共預(yù)算財(cái)政性支出723.9457萬元。20xx年實(shí)際收入總計(jì)1719.31萬元，其中一般公共預(yù)算財(cái)政撥款993.73萬元（含退休人員經(jīng)費(fèi)236.68萬元），事業(yè)收入247.5萬元，其他收入478.08萬元。全年實(shí)際總支出合計(jì)1567.81萬元，一般公共預(yù)算財(cái)政性支出993.73萬元，其中工資福利支出546.46萬元，商品服務(wù)支出115.22萬元，對個(gè)人和家庭補(bǔ)助支出252.04萬元，其他事業(yè)支出80.00萬元。
20xx年一般公共預(yù)算財(cái)政撥款決算“三公”經(jīng)費(fèi)車輛運(yùn)行維護(hù)費(fèi)24697元，公務(wù)接待費(fèi)24303元，20xx年我所“三公”經(jīng)費(fèi)預(yù)算全額為64000元，沒有超過預(yù)算，“三公”經(jīng)費(fèi)總體控制比較好。與上年相比節(jié)約1.92萬元。
四、部門整體財(cái)政性支出績效評價(jià)
市威溪水庫管理所20xx年根據(jù)年初工作計(jì)劃和政府重點(diǎn)工作，緊緊圍繞市委市政府經(jīng)濟(jì)工作的要求，積極履行職責(zé)職能，強(qiáng)化管理，較好地完成了年度工作目標(biāo)。通過加強(qiáng)預(yù)算收支管理，不斷建立健全內(nèi)部管理制度，梳理內(nèi)部管理流程，部門整體支出管理情況得到提升，成效明顯。根據(jù)20xx年度部門整體支出狀況的概述和分析，部門整體支出績效情況如下。
�。ㄒ唬┙�(jīng)濟(jì)效益評價(jià)
1、本年預(yù)算配置控制較好，純公益性人員控制在預(yù)算編制以內(nèi)，編制內(nèi)在職人員控制率為49.21%，小于100%�！叭苯�(jīng)費(fèi)預(yù)算總額嚴(yán)格控制在預(yù)算指標(biāo)內(nèi)，與上年相比節(jié)約1.92萬元。
2、預(yù)算執(zhí)行方面，一般公共預(yù)算財(cái)政性支出總額控制基本在預(yù)算總額內(nèi)，本年度公共財(cái)政預(yù)算未進(jìn)行相關(guān)事項(xiàng)調(diào)整�！叭苯�(jīng)費(fèi)財(cái)政策性支出總體控制較好，公務(wù)接待費(fèi)本年度支出較上年減少53.93%，公務(wù)用車運(yùn)行維護(hù)費(fèi)本年度支出較上年度增加59.5%，“三公”經(jīng)費(fèi)決算變動(dòng)率為－28.19%，小于零。
3、預(yù)算管理方面，各項(xiàng)管理制度執(zhí)行總體較為有效，需進(jìn)一步強(qiáng)化，資金的使用和管理需進(jìn)一步加強(qiáng)。
4、固有資產(chǎn)管理方面，建立了固定資產(chǎn)管理制度，定期進(jìn)行了資產(chǎn)盤點(diǎn)和資產(chǎn)清理，總體執(zhí)行較好。并對單位所有資產(chǎn)按要求粘貼了條形碼。
根據(jù)部門整體支出績效評價(jià)指標(biāo)體系，我所20xx年度績效評價(jià)得分為91分。
�。ǘ┬市栽u價(jià)和有效性評價(jià)
我所一般公共財(cái)政預(yù)算安排的基本支出基本保障了我所正常的工作運(yùn)轉(zhuǎn)，體現(xiàn)了市財(cái)政對水利工程管理單位的關(guān)心和重視。財(cái)政性預(yù)算安排是非常必要的，我所在預(yù)算執(zhí)行上嚴(yán)格遵守各項(xiàng)財(cái)政性法規(guī)，嚴(yán)守財(cái)政紀(jì)律，在資金使用和管理上，嚴(yán)守法律、紀(jì)律和道德三條底線。
一是狠抓資金使用效益。表現(xiàn)在：一是保障了職工工資，績效工資、津補(bǔ)貼的及時(shí)足額發(fā)放，沒有出現(xiàn)拖欠職工工資，離退休費(fèi)用及生活費(fèi)等現(xiàn)象；二是保障了單位的正常運(yùn)轉(zhuǎn)，各項(xiàng)工作開展順利，灌區(qū)各項(xiàng)指標(biāo)得到了增長；三是財(cái)政供養(yǎng)人員控制較好；四是資金管理使用較規(guī)范，無虛列支出及隨意使用現(xiàn)象，無大額現(xiàn)金支付現(xiàn)象。
二是加大水利工程維修力度。20xx年我所共完成水利維修養(yǎng)護(hù)經(jīng)費(fèi)63.17萬元，完成土方3650立方米，漿塊1150立方米，砼370立方米，干塊150立方米。其中左干渠修復(fù)垮方11處，長85米，完成工程維護(hù)經(jīng)費(fèi)36.75萬元，右干渠修復(fù)垮方10處，長55米，完成工程養(yǎng)護(hù)經(jīng)費(fèi)26.42萬元。
三是企業(yè)改制工作穩(wěn)步推進(jìn)。威溪管理所所屬威溪水電站、安樂水電站、水利水電建筑安裝公司三家國有企業(yè)，三家國有企業(yè)改制20xx年均已完成單位財(cái)務(wù)收支審計(jì)和清戶核資程序，已擬訂單位安置方案報(bào)市改制辦安置組審核。市水利水電工程公司、安樂水電站及威溪水電站資產(chǎn)已報(bào)市國資辦進(jìn)行資產(chǎn)評估并進(jìn)行資產(chǎn)交接，改制的主要工作基本完成。
四是完善財(cái)務(wù)管理制度。根據(jù)本單位的工作實(shí)際，在建立并實(shí)施內(nèi)部監(jiān)管和控制制度過程中，制定了《財(cái)務(wù)管理制度》、《財(cái)務(wù)內(nèi)部稽核制度》、《規(guī)章制度實(shí)施細(xì)則》和《固定資產(chǎn)管理制度》。在建立和完善各項(xiàng)規(guī)章制度的同時(shí)，相關(guān)人員在工作過程中嚴(yán)格遵守這些規(guī)章制度，有效地實(shí)施了財(cái)務(wù)內(nèi)部監(jiān)督和控制，保證了會(huì)計(jì)工作的真實(shí)性、準(zhǔn)確性、完整性，加強(qiáng)了對本單位財(cái)產(chǎn)物資的監(jiān)督和管理。
依據(jù)《會(huì)計(jì)法》規(guī)定及單位財(cái)務(wù)管理制度，財(cái)務(wù)管理內(nèi)部牽制制度和《湖南省會(huì)計(jì)基礎(chǔ)工作規(guī)范》，做到核算會(huì)計(jì)、支付會(huì)計(jì)分設(shè)，帳、款分管，預(yù)留銀行印鑒和有關(guān)票證分別保管，并按時(shí)與銀行、國庫進(jìn)行核對，杜絕每筆業(yè)務(wù)由會(huì)計(jì)或支付會(huì)計(jì)一人經(jīng)辦，最大限度地保證財(cái)政資金使用安全、規(guī)范、有效、
五是資金效率性較高。用有限的資金全力保障了威溪灌區(qū)社會(huì)灌溉效益得到正常發(fā)揮�？冃Э己酥笜�(biāo)基本完成。
六是加強(qiáng)國有資產(chǎn)動(dòng)態(tài)管理、根據(jù)市國資委安排對固定資產(chǎn)進(jìn)行動(dòng)態(tài)管理，并對資產(chǎn)進(jìn)行清理和盤查，實(shí)現(xiàn)資產(chǎn)管理常態(tài)化和正規(guī)化，使資產(chǎn)帳、卡、實(shí)、物相符，有效地提高了固定資產(chǎn)利用率，發(fā)揮固定資產(chǎn)最大效率。
七是完成政府性重點(diǎn)工作。20xx年根據(jù)市委市政府經(jīng)濟(jì)工作會(huì)議精神，完成了市第三自來水廠的工程項(xiàng)目續(xù)建配套，建設(shè)掃尾，完成投資額300萬元。完成了威溪灌溉節(jié)水改造獎(jiǎng)補(bǔ)項(xiàng)目建設(shè)，投資額450萬元。實(shí)現(xiàn)躉水主管道對接，正式向城區(qū)供水。
八是爭取威溪大壩除險(xiǎn)加固項(xiàng)目工作。20xx年度對威溪大壩進(jìn)行鑒定，經(jīng)專家委員會(huì)評審鑒定為三類壩，同時(shí)完成了威溪大壩除險(xiǎn)加固項(xiàng)目的初步設(shè)計(jì)工作。
�。ㄈ┥鐣�(huì)公眾滿意度評價(jià)
20xx年我所干部職工在所總支的正確領(lǐng)導(dǎo)下，認(rèn)真貫徹落實(shí)黨的十八屆四中、五中、六中全會(huì)及十九大精神，勤奮工作，提高辦事效率，辦事程序公開，預(yù)算信息公開，辦事時(shí)間縮短，社會(huì)和諧穩(wěn)定，灌區(qū)人民安居樂業(yè)，群眾滿意度達(dá)到95%。
五、存在的主要問題
1．水利體制改革后，準(zhǔn)公益性人員每年財(cái)政僅解決64人每人400元生活費(fèi)，標(biāo)準(zhǔn)仍然過低，上訪事件時(shí)有發(fā)生。
2、灌區(qū)工程維修艱難。因威溪左右干渠渠系較長，年久失修運(yùn)行日益老化，水利維修財(cái)政投入較小，導(dǎo)致渠系水利用系數(shù)不到45%，灌溉水量流失較大，灌溉面積日益縮小。
3、超預(yù)算支出。20xx年公共財(cái)政預(yù)算支出993.73萬元，其中退休費(fèi)236.68萬元。因單位退休人員較多，準(zhǔn)公益性人員67人屬差額人員，遺屬人員生活費(fèi)及一次性撫恤金均由單位負(fù)擔(dān)，實(shí)際支出為1567.81萬元，同時(shí)因威溪灌區(qū)節(jié)水改造獎(jiǎng)補(bǔ)項(xiàng)目發(fā)生資本性支出376.37萬元，超出了預(yù)算安排。
4、資金使用審核列報(bào)支付中，未按功能科目一一對應(yīng)，部分開支應(yīng)由其他資金列支的費(fèi)用，從財(cái)政性預(yù)算內(nèi)資金列支，從而導(dǎo)致公共財(cái)政支出預(yù)決算存在偏差。
六、建議
針對上述存在的問題和我所整體支出管理的需要，擬實(shí)施以下改進(jìn)措施。
1、財(cái)政部門應(yīng)提高單位準(zhǔn)公益性人員的生活費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)，并將準(zhǔn)公益性人員的“五險(xiǎn)“同步納入年初財(cái)政預(yù)算，解決其后顧之憂。
2、細(xì)化預(yù)算編制工作，認(rèn)真做好預(yù)算編制。市威溪管理所應(yīng)根據(jù)人員分類情況、業(yè)務(wù)開展需要，嚴(yán)格按照預(yù)算編制的相關(guān)制度和要求進(jìn)行預(yù)算編制，優(yōu)先保證固定性的，相對剛性的費(fèi)用支出項(xiàng)目，盡量壓縮變動(dòng)性的費(fèi)用項(xiàng)目，進(jìn)一步提高預(yù)算編制的科學(xué)性，嚴(yán)謹(jǐn)性和可控性，切實(shí)提高資金的使用效益。
3、加強(qiáng)財(cái)務(wù)管理，嚴(yán)格財(cái)務(wù)審核。在費(fèi)用報(bào)賬支付時(shí)，按照預(yù)算規(guī)定的費(fèi)用項(xiàng)目和用途及功能性科目進(jìn)行資金使用審核、列報(bào)支付、財(cái)務(wù)核算，杜絕超支現(xiàn)象的發(fā)生。
4、持續(xù)抓好“三公”經(jīng)費(fèi)控制管理。嚴(yán)格控制“三公”經(jīng)費(fèi)的規(guī)模和比例，把關(guān)“三公”經(jīng)費(fèi)支出的審核、審批，杜絕挪用和擠占其他預(yù)算資金行為；進(jìn)一步細(xì)化“三公”經(jīng)費(fèi)的管理，合理壓縮“三公”經(jīng)費(fèi)支出。
5、加強(qiáng)單位內(nèi)部控制制度建設(shè)，確保一般公共財(cái)政性績效目標(biāo)的順利完成。
預(yù)算支出績效報(bào)告 篇7
按照黨的十九大提出的“全面實(shí)施績效管理”中發(fā)〔20xx〕34提出的“加快建設(shè)成全方位、全過程、全覆蓋的預(yù)算績效管理體系”要求，加強(qiáng)和推進(jìn)預(yù)算績效管理。貴處下發(fā)的'《關(guān)于報(bào)送20xx年度財(cái)政監(jiān)督評價(jià)工作總結(jié)的通知》（藏財(cái)監(jiān)[20xx] 1號）收悉，我局針對工作總結(jié)內(nèi)容，進(jìn)行認(rèn)真梳理，現(xiàn)將我市開展預(yù)算績效管理工作總結(jié)匯報(bào)如下：
一、績效管理制度建立情況
結(jié)合機(jī)構(gòu)改革，我局在擬定“三定”方案中向市委組織部申報(bào)了山南市財(cái)政局績效科，但未得以成立。將自治區(qū)下發(fā)的《預(yù)算績效管理工作考核辦法》、《關(guān)于做好20xx年扶貧項(xiàng)目資金績效自評工作的通知》等相關(guān)文件及時(shí)轉(zhuǎn)發(fā)至市直各單位及各縣（區(qū)）財(cái)政局。
二、預(yù)算績效管理工作開展情況
一是在20xx年市本級預(yù)算編制工作中，將績效目標(biāo)設(shè)置作為預(yù)算安排的前置條件，全面實(shí)施績效管理，完善預(yù)算績效管理流程，擴(kuò)大預(yù)算績效管理范圍，加強(qiáng)評價(jià)結(jié)果運(yùn)用，努力盤活存量、用好增量，提高財(cái)政資源配置效率和使用效益，對所有市直預(yù)算單位申報(bào)部門預(yù)算項(xiàng)目資金績效目標(biāo)， 涉及531個(gè)項(xiàng)目，金額14.11億元，并聘請第三方機(jī)構(gòu)參與市本級部門預(yù)算項(xiàng)目績效目標(biāo)進(jìn)行審核工作，大大提高財(cái)政資金使用效益。二是加強(qiáng)重點(diǎn)項(xiàng)目績效評價(jià)和政策評估，委托第三方機(jī)構(gòu)對本級安排的財(cái)政教育投入資金、科技三項(xiàng)費(fèi)等23個(gè)重點(diǎn)項(xiàng)目資金和固邊富民專項(xiàng)資金等5個(gè)市級出臺的政策進(jìn)行績效評價(jià)工作，涉及資金9.1億元，重點(diǎn)圍繞專項(xiàng)資金項(xiàng)目和社會(huì)關(guān)注度高、影響力大，事關(guān)民生方面的支出項(xiàng)目進(jìn)行績效評價(jià)，提升財(cái)政支出績效。加強(qiáng)評價(jià)結(jié)果運(yùn)用，對于績效目標(biāo)審核不合格的項(xiàng)目不予安排預(yù)算，對于重點(diǎn)項(xiàng)目績效評價(jià)得分較低的項(xiàng)目，整合或不再安排項(xiàng)目預(yù)算。三是開展全過程預(yù)算績效管理工作。選定市直部門的部分項(xiàng)目進(jìn)行全過程預(yù)算績效管理考核。市直相關(guān)部門按自評表模板上報(bào)，我局匯總完成相關(guān)市直部門填報(bào)項(xiàng)目支出績效自評表，切實(shí)增強(qiáng)資金主管部門及資金使用單位的支出責(zé)任意識和支出效率意識。四是加強(qiáng)扶貧資金動(dòng)態(tài)監(jiān)控，市本級和12個(gè)縣（區(qū)）20xx年指標(biāo)資金接收、分配、支出及績效目標(biāo)、自評填報(bào)工作已全部完成，在監(jiān)控平臺中接收并分配20xx年財(cái)政專項(xiàng)扶貧資金20.6億元。五是對一些社會(huì)關(guān)注度高、影響力大的民生項(xiàng)目和重點(diǎn)項(xiàng)目的績效情況在一定范圍內(nèi)公開。六是各縣（區(qū)）穩(wěn)步推進(jìn)預(yù)算績效管理，積極開展重點(diǎn)項(xiàng)目進(jìn)行績效管理試點(diǎn)工作。
三、配合自治區(qū)開展績效評價(jià)相關(guān)工作
積極配合自治區(qū)聘請的第三方機(jī)構(gòu)對我市的20xx年“普惠性”邊民補(bǔ)助、20xx-xx年縣級基本財(cái)力保障機(jī)制獎(jiǎng)補(bǔ)資金2個(gè)項(xiàng)目進(jìn)行績效評價(jià)。
四、成效及問題
預(yù)算績效管理工作的開展，取得了初步成效：一是財(cái)政、部門預(yù)算管理理念開始轉(zhuǎn)變，開始重視財(cái)政支出績效問題，重視預(yù)算支出成本結(jié)果導(dǎo)向的績效理念進(jìn)一步樹立。二是部門和單位更清楚地了解財(cái)政支出所要取得的社會(huì)和經(jīng)濟(jì)效益，明確了“花錢必問效，無效必問責(zé)”，強(qiáng)化了部門和單位的自我約束意識和責(zé)任意識。三是增強(qiáng)了決策的科學(xué)性，項(xiàng)目安排的合理性，提高了預(yù)算的規(guī)范性，減少了資金支出的隨意性，促進(jìn)了資源整合，優(yōu)化了支出結(jié)構(gòu)，資金使用效益不斷提高。四是提高了各部門管理和服務(wù)水平，推進(jìn)了高效、透明、責(zé)任政府的建設(shè)。五是促進(jìn)預(yù)算執(zhí)行進(jìn)度，提高財(cái)政支出績效。
盡管預(yù)算績效管理工作取得了初步進(jìn)展，但整體上仍處于起步階段，存在一些亟待解決的問題：一是部門不重視績效工作，績效理念還未牢固樹立，部分預(yù)算單位還存在“重投入輕管理，重資金輕績效”的思想，績效評價(jià)的公信力和權(quán)威性有待提高。二是績效管理廣度深度不夠，還未全覆蓋，預(yù)算績效管理試點(diǎn)面偏小、范圍偏窄、進(jìn)展不平衡。三是績效約束能力不強(qiáng)，評價(jià)結(jié)果與預(yù)算安排還未完全有機(jī)結(jié)合，優(yōu)化、促進(jìn)預(yù)算管理的作用尚未充分體現(xiàn)等，需要在今后的工作中著力予以解決。
五、下一步工作計(jì)劃
通過建章立制、宣傳動(dòng)員、典型示范，我市績效管理工作已進(jìn)入全面推進(jìn)階段。為了確保工作實(shí)效，市財(cái)政將側(cè)重從以下四個(gè)方面深化改革：
�。ㄒ唬┞鋵�(shí)主體責(zé)任，形成工作合力
按照“誰主管、誰使用、誰負(fù)責(zé)”的原則，強(qiáng)化預(yù)算部門績效管理的主體責(zé)任，將績效目標(biāo)、績效監(jiān)控、部門自評等績效工具，作為提高資金使用效益的重要抓手;財(cái)政部門通過檢查、督促、重點(diǎn)評價(jià)等方式進(jìn)行監(jiān)督管理。為了提高財(cái)政重點(diǎn)績效評價(jià)的質(zhì)量，我們將繼續(xù)邀請部分專業(yè)領(lǐng)域的人大代表和政協(xié)委員共同參與,合謀共評。
�。ǘ┩苿�(dòng)績效管理提質(zhì)擴(kuò)面，將財(cái)政重點(diǎn)延伸到事前，推進(jìn)全過程績效管理
為了更緊密銜接預(yù)算，將財(cái)政績效工作重點(diǎn)從事后延伸至預(yù)算編制前端。通過審核績效目標(biāo)來確定項(xiàng)目預(yù)算資金額度，并建立起不同年度間的可量化績效目標(biāo)數(shù)據(jù)對比，提高預(yù)算編審的科學(xué)性，結(jié)合項(xiàng)目庫建設(shè)，進(jìn)一步加大財(cái)政事前評審工作力度。圍繞預(yù)算編制中的改革需求，以重要性為原則精選項(xiàng)目，組織專門力量進(jìn)行集中評審，并將評審結(jié)果作為項(xiàng)目入庫、預(yù)算安排的重要依據(jù)。
�。ㄈ┘訌�(qiáng)評價(jià)結(jié)果應(yīng)用，提高部門績效監(jiān)控和自評工作質(zhì)量
對監(jiān)控中預(yù)算無績效、低績效、達(dá)不到主要預(yù)期目標(biāo)的項(xiàng)目，預(yù)算部門要及時(shí)將資金調(diào)劑用于其他有條件項(xiàng)目，加快支出進(jìn)度;對自評開展較好的預(yù)算部門，將在今后預(yù)算安排時(shí)予以優(yōu)先支持，對開展較差的項(xiàng)目將按規(guī)定停止撥款、調(diào)減預(yù)算。對未按規(guī)定開展績效監(jiān)控和單位自評的，由市財(cái)政在一定范圍內(nèi)予以通報(bào)，并作為市政府對市直部門績效考核的重要依據(jù)。
�。ㄋ模┲鸩焦_，營造良好的社會(huì)氛圍
績效管理工作最終目標(biāo)是打造一個(gè)透明高效的政府。逐步推動(dòng)各預(yù)算單位將績效目標(biāo)、自評結(jié)果等在一定范圍內(nèi)公開。對一些社會(huì)關(guān)注度高、影響力大的民生項(xiàng)目和重點(diǎn)項(xiàng)目的績效情況，將逐步依法向社會(huì)公開。通過在“陽光下”運(yùn)行，提升績效管理工作的質(zhì)量和效果。
預(yù)算支出績效報(bào)告 篇8
一、概述
中央公共財(cái)政支出預(yù)算為74880.00億元，預(yù)算數(shù)為執(zhí)行數(shù)68509.39億元的109.3%。公共財(cái)政支出分為一般公共服務(wù)支出、外交支出、國防支出、公共安全支出、教育支出、科技支出等24項(xiàng)支出類型，并且其中絕大多數(shù)財(cái)政支出又分為中央本級支出和對地方轉(zhuǎn)移支付兩種支出方式。在24項(xiàng)支出類型中，除了商業(yè)服務(wù)業(yè)等支出、資源勘探信息等支出、城鄉(xiāng)社區(qū)支出三項(xiàng)公共財(cái)政支出的預(yù)算數(shù)低于去年的執(zhí)行數(shù)，地震災(zāi)后恢復(fù)重建支出未做出預(yù)算外，其他20項(xiàng)公共財(cái)政支出預(yù)算都相比于20的執(zhí)行數(shù)有了較大幅度的增長(見表1)。而伴隨著我國公共財(cái)政支出預(yù)算數(shù)額的提高，財(cái)政資金的使用效率也成為研究的熱點(diǎn)，如何使財(cái)政資金的使用更加滿足公眾的需求，取得更多的社會(huì)效益，是公共財(cái)政支出預(yù)算管理需要著重考慮的問題。
公共財(cái)政支出預(yù)算績效管理是指根據(jù)公共財(cái)政的目標(biāo)設(shè)置公共財(cái)政支出預(yù)算，將公共財(cái)政支出預(yù)算的資源以一定的方式進(jìn)行分配、使用、管理并通過績效評價(jià)指標(biāo)體系進(jìn)行監(jiān)督和評估，實(shí)現(xiàn)公共財(cái)政資源的有效利用，獲得更大的社會(huì)效益的過程與活動(dòng)。
公共財(cái)政支出預(yù)算績效管理具有以下特征。一是以結(jié)果為導(dǎo)向。公共財(cái)政支出預(yù)算績效管理更加注重公共財(cái)政支出的效果，更加注重滿足社會(huì)需求，以期取得更大的社會(huì)效益，而不僅僅以投入作為評價(jià)指標(biāo)，也不是傳統(tǒng)意義上的投入。二是將中長期預(yù)算具體化。公共財(cái)政支出預(yù)算的中長期戰(zhàn)略性目標(biāo)通過年度、季度和月度的細(xì)化，實(shí)現(xiàn)目標(biāo)的可行性和可操作性。三是鼓勵(lì)創(chuàng)新和節(jié)約。由于預(yù)算的基層管理者掌握更多關(guān)于財(cái)政支出的信息，能夠促進(jìn)支出預(yù)算的實(shí)現(xiàn)，因此應(yīng)適當(dāng)加大其裁量權(quán)及對其的激勵(lì)措施。四是注重科學(xué)化和民主化。公共財(cái)政支出預(yù)算的管理不再只是財(cái)政部的職責(zé)，而需要更多的專家學(xué)者及社會(huì)公眾參與。
二、我國公共財(cái)政支出預(yù)算績效管理存在的問題
經(jīng)過多年的不斷探索，我國的公共財(cái)政支出預(yù)算績效管理已經(jīng)取得了一些成效，如管理制度框架基本形成，改革范圍不斷擴(kuò)大，管理機(jī)構(gòu)更加健全，財(cái)政資金使用效益提高等，但是在財(cái)政支出預(yù)算的績效管理方面存在的問題也是很顯著的，需要進(jìn)一步完善。存在的問題主要表現(xiàn)為以下幾個(gè)方面。
(一)對績效管理認(rèn)識不到位
一方面，雖然對于績效管理有了一定的了解，但是傳統(tǒng)的投入控制性預(yù)算管理理念仍占有主導(dǎo)地位，“重投入、輕績效”的傳統(tǒng)觀念仍沒有改變，很多公共部門及人員仍然認(rèn)為財(cái)政資金只要按規(guī)定使用就可以，其使用效率或者社會(huì)效益與自己無關(guān)，對公共財(cái)政支出預(yù)算的績效管理工作不夠重視。另一方面，有些部門對于公共財(cái)政支出預(yù)算績效管理工作的認(rèn)識還不到位，對績效管理的認(rèn)識僅僅停留在績效評價(jià)上，未處理好績效管理和預(yù)算管理之間的關(guān)系，出現(xiàn)舍本逐末的問題。
(二)法律制度尚未建立健全
目前，我國尚未出臺公共財(cái)政支出預(yù)算績效管理相關(guān)的法律法規(guī)，地方財(cái)政支出預(yù)算績效管理沒有統(tǒng)一的法律制度進(jìn)行規(guī)范和保障。而財(cái)政部印發(fā)的《財(cái)政支出績效評價(jià)管理暫行辦法》也只是作為部門規(guī)章，法律位階較低，其中也只是對績效目標(biāo)、績效評價(jià)指標(biāo)、績效評價(jià)的標(biāo)準(zhǔn)和方法等進(jìn)行了原則性的規(guī)定，各地具體的執(zhí)行制度不同，缺乏統(tǒng)一性、科學(xué)性和規(guī)范性。
(三)績效評價(jià)結(jié)果應(yīng)用不充分
績效評價(jià)機(jī)制不夠合理和評價(jià)體系不夠科學(xué)。地方的財(cái)政支出預(yù)算績效評價(jià)報(bào)告質(zhì)量差別大，評價(jià)結(jié)果的科學(xué)性和真實(shí)性也有待考究。評價(jià)結(jié)果也僅僅作為反映問題和情況的手段和方法，并沒有真正與下一階段財(cái)政預(yù)算的編制和管理及提高公共財(cái)政資金使用效益和加強(qiáng)公共部門管理有效地銜接起來，沒有真正發(fā)揮其作用。
(四)缺乏相關(guān)領(lǐng)域的配套改革
公共財(cái)政支出預(yù)算績效管理的改革和完善不是單一的改革，需要其他相關(guān)領(lǐng)域的配套改革。但是，目前我國缺乏相應(yīng)的配套措施，如公共財(cái)政預(yù)算績效評價(jià)尚未與公共部門人員績效掛鉤，財(cái)政部門與預(yù)算單位、人大、審計(jì)部門和紀(jì)檢部門的合作力度不夠等。
三、我國公共財(cái)政支出預(yù)算績效管理對策分析
(一)樹立預(yù)算績效管理理念
把公共財(cái)政支出預(yù)算績效管理的理念，即重視財(cái)政資金使用的效益和結(jié)果而不是只重視投入貫穿于財(cái)政預(yù)算管理的始終，運(yùn)行事前有目標(biāo)、事中有管理、事后有評價(jià)的管理系統(tǒng)。通過管理系統(tǒng)的不斷循環(huán)運(yùn)作，不斷完善公共財(cái)政支出預(yù)算的目標(biāo)、管理制度和評價(jià)指標(biāo)體系，推動(dòng)績效管理的流程再造。通過不斷強(qiáng)化公共部門的責(zé)任意識，提高其管理水平，不斷提高公共財(cái)政資金的使用效率，徹底打破“重投入，輕績效”的傳統(tǒng)觀念。
(二)完善預(yù)算績效管理法律制度
我國至今沿用的仍是1995年1月實(shí)施的《中華人民共和國預(yù)算法》，在大程度上仍有計(jì)劃經(jīng)濟(jì)的色彩，法律中的部分條文和內(nèi)容并不適合我國現(xiàn)行的市場經(jīng)濟(jì)體制。所以，為了推動(dòng)公共財(cái)政支出預(yù)算績效管理的改革，需要把財(cái)政預(yù)算績效管理的相關(guān)內(nèi)容納入到《中華人民共和國預(yù)算法》當(dāng)中，同時(shí)提升財(cái)政部所頒布的《政府績效管理辦法》的法律位階，使得公共財(cái)政支出預(yù)算績效管理的整個(gè)過程有法可依。
(三)健全預(yù)算績效管理制度體系
我國公共財(cái)政支出績效預(yù)算管理要想成為制度化和常規(guī)化的工作，需要有科學(xué)的`管理制度進(jìn)行規(guī)范和保障，這是亟待解決的問題。一是政府要建立完善的績效管理制度，使其在行使職權(quán)和履行職責(zé)過程中更加注重財(cái)政資金的使用效果;二是將公共財(cái)政支出預(yù)算管理目標(biāo)進(jìn)行量化和細(xì)化，進(jìn)而實(shí)現(xiàn)財(cái)政支出預(yù)算資金使用的績效化;三是完善財(cái)政支出預(yù)算績效評價(jià)體系，使得績效評價(jià)有標(biāo)準(zhǔn)可依，有程序可以遵循;四是實(shí)現(xiàn)公共財(cái)政支出預(yù)算管理的流程再造，建立以“制度保障，結(jié)果導(dǎo)向”為原則的績效管理制度體系。
(四)注重績效評價(jià)結(jié)果的應(yīng)用
績效評價(jià)的結(jié)果不只是財(cái)政支出預(yù)算績效管理工作的落腳點(diǎn)，而且可以作為下一個(gè)預(yù)算年度良好的起點(diǎn)�？梢酝ㄟ^以下方式實(shí)現(xiàn)評價(jià)結(jié)果的充分利用：一是建立績效管理數(shù)據(jù)庫，通過數(shù)據(jù)的上傳和傳遞，實(shí)現(xiàn)政府部門內(nèi)部的信息共享;二是將績效評價(jià)結(jié)果向各個(gè)主管部門通報(bào)，發(fā)現(xiàn)預(yù)算管理中的問題并進(jìn)行分析和完善;三是對績效評價(jià)結(jié)果進(jìn)行公開和公示，尊重公眾的知情權(quán)，提高財(cái)政支出的透明度，便于社會(huì)監(jiān)督;四是將評價(jià)結(jié)果與下一階段的預(yù)算掛鉤，激勵(lì)各部門實(shí)現(xiàn)財(cái)政支出預(yù)算的績效化。
(五)加強(qiáng)各項(xiàng)配套改革的實(shí)施
公共財(cái)政支出預(yù)算績效管理的改革不是某一個(gè)部門或修改某一項(xiàng)政策就能實(shí)現(xiàn)的，需要多方面的協(xié)調(diào)與改革相配套。一是要完善會(huì)計(jì)制度，把權(quán)責(zé)發(fā)生制作為統(tǒng)一的會(huì)計(jì)基礎(chǔ)，建立完善的復(fù)式預(yù)算會(huì)計(jì)制度。二是加強(qiáng)組織內(nèi)外部協(xié)調(diào)。預(yù)算管理改革不只是財(cái)政部門的職能，還需要與人大、紀(jì)檢部門、審計(jì)部門及預(yù)算單位的合作與監(jiān)督，保證績效管理的規(guī)范化。三是加強(qiáng)財(cái)政支出預(yù)算分配方面零基預(yù)算制度的應(yīng)用，注重根據(jù)實(shí)際情況進(jìn)行財(cái)政資金的分配和使用。四是加大行政問責(zé)力度，加強(qiáng)對公務(wù)人員的績效評價(jià)。
四、結(jié)語
傳統(tǒng)的“重投入，輕績效”的計(jì)劃經(jīng)濟(jì)觀念在我國的公共財(cái)政支出預(yù)算中根深蒂固，打破這種傳統(tǒng)、實(shí)現(xiàn)財(cái)政預(yù)算方面的績效管理改革是一個(gè)長期而艱巨的工作，需要進(jìn)一步深化市場經(jīng)濟(jì)體制改革，完善國家的法律制度，加強(qiáng)專業(yè)人員隊(duì)伍建設(shè)，促進(jìn)配套改革的實(shí)施，把財(cái)政支出預(yù)算方面的改革作為一個(gè)重點(diǎn)來抓。不能僅僅把這項(xiàng)改革作為一項(xiàng)簡單的事情來看待，要對預(yù)算績效管理改革有足夠的重視，并且要有足夠的決心做好績效管理工作，攻堅(jiān)克難，通過對公共財(cái)政預(yù)算改革的推進(jìn)，逐步形成完善的適合我國國情的公共財(cái)政支出預(yù)算績效管理體系。
預(yù)算支出績效報(bào)告 篇9
20xx年，市財(cái)政局緊緊圍繞省市改革部署，堅(jiān)持績效導(dǎo)向，下硬功出實(shí)招，著力推進(jìn)預(yù)算績效管理財(cái)審聯(lián)動(dòng)，不斷推動(dòng)財(cái)政資金聚力增效。市財(cái)政局再次榮獲20xx年省級績效管理先進(jìn)單位。
一、全面績效管理抓實(shí)有成
�。ㄒ唬┳�(shí)績效目標(biāo)，把好預(yù)算編制關(guān)口。按照“誰申請資金，誰設(shè)定目標(biāo)”原則，20xx年，市級預(yù)算績效目標(biāo)與預(yù)算編審對接同步，全市55家一級預(yù)算部門及133家二級預(yù)算單位試點(diǎn)零基預(yù)算績效目標(biāo)編制，組織第三方跟蹤審核188家部門整體支出及491個(gè)專項(xiàng)支出，涉及資金42.85億元，審核批復(fù)資金較上年同期減少38%。20xx年，市本級預(yù)算績效目標(biāo)申報(bào)以零為基點(diǎn)，按照“績效-預(yù)算-績效”編審原則，與預(yù)算管理一體化系統(tǒng)同步啟動(dòng)，“二上二下”一對一跟蹤把關(guān)，全面規(guī)范設(shè)置績效目標(biāo)已逐步成為“花錢問效”的首要關(guān)口。
�。ǘ┳�(shí)績效監(jiān)控，加快預(yù)算執(zhí)行進(jìn)度。預(yù)算批復(fù)后，同步組織對20xx年度預(yù)算績效目標(biāo)實(shí)現(xiàn)程度和執(zhí)行進(jìn)度實(shí)施“雙監(jiān)控”。所有預(yù)算單位的部門整體支出和100萬元以上專項(xiàng)資金，按節(jié)點(diǎn)要求提供1-9月及1-11月份資金監(jiān)控表。截至9月底，財(cái)政重點(diǎn)監(jiān)控7個(gè)預(yù)算資金，涉及監(jiān)控資金2.38億元。財(cái)政撥付2.10億元，項(xiàng)目支出1.91億元，支出實(shí)現(xiàn)率91%（見附表3）。截至11月底，市本級納入績效監(jiān)控項(xiàng)目數(shù)量325條，統(tǒng)計(jì)完成支出89.42億元，完成預(yù)算支出85.4%，相比上年同期增長5.5%。預(yù)算績效目標(biāo)運(yùn)行監(jiān)控清晰，跟蹤發(fā)現(xiàn)偏差及時(shí)得到糾正，資金使用進(jìn)度相對均衡。
�。ㄈ┳�(shí)績效自評，落實(shí)績效主體責(zé)任。預(yù)算完成有評價(jià)，6月份，市本級55家市直預(yù)算單位（除2家新成立單位外）自覺對上年度限額以上財(cái)政支出開展績效自評，涉及財(cái)政資金42.68億元。其績效自評質(zhì)量經(jīng)財(cái)政再評價(jià)，53家市直部門的自評質(zhì)量平均得分89.79分，其中31家單位為優(yōu)秀，22家單位為優(yōu)良。10月份，按照省廳部署，組織對20xx-xx年市本級26個(gè)政府專項(xiàng)債券項(xiàng)目資金績效評價(jià)，督導(dǎo)市城投集團(tuán)、市交投集團(tuán)等8家責(zé)任主體單位開展績效自評，應(yīng)評盡評，涉及債券資金56.34億元。市本級預(yù)算部門及花錢責(zé)任單位的績效理念有所提升，績效自評全覆蓋已成為常態(tài)。
�。ㄋ模┳�(shí)結(jié)果應(yīng)用，突出績效管理實(shí)效。“花好每一個(gè)銅板”，“對整改情況還要持續(xù)跟蹤，承諾的、計(jì)劃的措施必須落地”。針對20xx年重點(diǎn)績效評價(jià)報(bào)告，涉及15家項(xiàng)目單位的43個(gè)問題點(diǎn)，我們啟動(dòng)財(cái)審聯(lián)動(dòng)機(jī)制，協(xié)同駐局紀(jì)檢組成立督導(dǎo)組，督促項(xiàng)目單位對號分解整改責(zé)任表（即問題清單、任務(wù)清單和責(zé)任清單），跟蹤督導(dǎo)問題整改“三不放過”，推動(dòng)整改不留死角，問題銷號清倉見底。適時(shí)采取收回資金、調(diào)減預(yù)算、暫停撥款、中止項(xiàng)目等應(yīng)用措施，有效推動(dòng)20xx年預(yù)算調(diào)整2480萬元；另對5家預(yù)算單位申報(bào)的20xx年專項(xiàng)資金預(yù)算提出結(jié)構(gòu)性調(diào)整方案，取消5個(gè)專項(xiàng)、壓減3個(gè)專項(xiàng)，建議調(diào)減項(xiàng)目預(yù)算資金1025萬元。
（五）抓實(shí)機(jī)制約束，全程接受評議監(jiān)督。主導(dǎo)先行先試，在全省率先出臺實(shí)施辦法，創(chuàng)新建立“五掛鉤、五約束”應(yīng)用機(jī)制。一方面，率先將績效評價(jià)第三方納入網(wǎng)上中介超市管理，財(cái)政重點(diǎn)績效評價(jià)結(jié)果主動(dòng)公開，推動(dòng)預(yù)算單位績效信息 “非涉密、全公開”，積極回應(yīng)社會(huì)關(guān)切；率先推行財(cái)審聯(lián)動(dòng)改革，出臺財(cái)審聯(lián)動(dòng)實(shí)施方案，多領(lǐng)域?qū)崿F(xiàn)預(yù)算績效與審計(jì)監(jiān)督的信息共享、成果共用；率先編輯岳陽績效指標(biāo)體系，協(xié)同第三方聯(lián)動(dòng)，加強(qiáng)對分行業(yè)、分領(lǐng)域、分層次的個(gè)性指標(biāo)研究，編寫了適合岳陽績效管理需要的績效指標(biāo)模塊132套，以方便全市績效編審人員的選用參考。另一方面，主動(dòng)接受人大工作評議監(jiān)督，制定評議方案，走訪調(diào)研看現(xiàn)場、座談匯報(bào)提意見，全過程對標(biāo)提標(biāo)，預(yù)算績效管理工作通過人大民主測評。
二、重點(diǎn)績效評價(jià)擴(kuò)面提質(zhì)
�。ㄒ唬┲攸c(diǎn)評價(jià)擴(kuò)面選項(xiàng)�？冃Ч芾砗诵脑谟诳冃гu價(jià)。20xx年財(cái)政績效評價(jià)選項(xiàng)堅(jiān)持績效導(dǎo)向，切實(shí)以黨委政府關(guān)心、影響政策決策的民生支出為主線，聚焦資金使用與項(xiàng)目管理存在的短板弱項(xiàng)，關(guān)注支出成本效益。選項(xiàng)涉及財(cái)政獎(jiǎng)補(bǔ)類、政府采購類及非稅收入類項(xiàng)目，并擴(kuò)面延伸近三年政府債券項(xiàng)目、政府與社會(huì)資本合作（PPP）項(xiàng)目等領(lǐng)域的績效評價(jià)，實(shí)施分期評價(jià)：一是年初擇選了航線補(bǔ)貼、市中心醫(yī)院建設(shè)等12個(gè)支出項(xiàng)目，年中增補(bǔ)了3個(gè)政府債券項(xiàng)目，以及1個(gè)上報(bào)省廳聯(lián)動(dòng)評價(jià)的垃圾焚燒（PPP）項(xiàng)目，涉及評價(jià)資金33.14億元；二是試點(diǎn)督導(dǎo)7個(gè)預(yù)算部門自行開展重點(diǎn)績效評價(jià)，涉及評價(jià)資金4.33億元；三是針對20xx年預(yù)算安排的就業(yè)補(bǔ)助金、口岸建設(shè)發(fā)展專項(xiàng)等7個(gè)運(yùn)行項(xiàng)目開展重點(diǎn)績效監(jiān)控，涉及監(jiān)控資金2.38億元。通過政府采購競價(jià)及抽簽方式，從入駐岳陽網(wǎng)上中介超市和政采電子賣場第三方庫中選定12家參與評價(jià)。市本級全年累計(jì)完成重點(diǎn)評價(jià)個(gè)數(shù)、總額及覆蓋面再創(chuàng)歷史新高。
�。ǘ┲攸c(diǎn)突出結(jié)果導(dǎo)向。20xx年財(cái)政績效評價(jià)以績效與問題為導(dǎo)向，通過分析評價(jià)層次、拓展評價(jià)方法與質(zhì)量跟蹤考核等舉措，第三方績效評價(jià)內(nèi)涵不斷得到豐富，評價(jià)結(jié)果更加客觀公正：一是全面評價(jià)了財(cái)政資金投入與產(chǎn)出的應(yīng)有績效。各部門整體支出圍繞中心工作，重點(diǎn)任務(wù)，量力而行、統(tǒng)籌安排的力度不斷加大。專項(xiàng)資金績效目標(biāo)趨向明確、投向更加集中，在落實(shí)上級和市委市政府的重大決策部署、改善民生及落實(shí)“三保”等方面發(fā)揮既定作用。二是認(rèn)真分析了財(cái)政資金仍存在一些突出問題。指出了部分資金把握政策不精準(zhǔn)、債券資金閑置率高、項(xiàng)目支出進(jìn)度不及時(shí)等共性問題；同時(shí)針對專項(xiàng)資金執(zhí)行率不高、配置重心偏移、成本加重等相對突出的個(gè)性問題，對點(diǎn)提出了第三方責(zé)任性建議。其中，建議督促南湖電排改造項(xiàng)目單位收回沉淀資金2600萬元，已上繳財(cái)政，其它調(diào)整及收繳資金將在后續(xù)對標(biāo)應(yīng)用整改（見附件1）。
三、預(yù)算績效評價(jià)應(yīng)用建議
�。ㄒ唬┚C合評價(jià)。經(jīng)復(fù)核認(rèn)為，20xx年組織第三方獨(dú)立完成的16個(gè)重點(diǎn)績效監(jiān)控與評價(jià)報(bào)告，較真實(shí)反映了部分資金使用的績效情況，其中6個(gè)專項(xiàng)績效評價(jià)報(bào)告上報(bào)省廳復(fù)審備案。第三方評價(jià)報(bào)告整體綜合評分82分，其中2個(gè)專項(xiàng)績效評分低于80分，評定等級“較差”，整體績效評價(jià)等級為優(yōu)良（見附件2）。由于第三方評價(jià)質(zhì)量存在指標(biāo)設(shè)置、評價(jià)深度等個(gè)體偏差因素，評分等級僅作為結(jié)果應(yīng)用參考依據(jù)。
�。ǘ⿷�(yīng)用建議�？冃гu價(jià)結(jié)果應(yīng)用，重在突出支出責(zé)任和效率。各預(yù)算部門及項(xiàng)目單位作為預(yù)算支出責(zé)任主體，要認(rèn)真對標(biāo)第三方績效評價(jià)報(bào)告列舉的問題與建議，加快落實(shí)應(yīng)用整改。我局將以“預(yù)算單位自評+財(cái)政重點(diǎn)評價(jià)”多環(huán)節(jié)評價(jià)結(jié)果，持續(xù)督促預(yù)算單位全面績效管理縱深推進(jìn)，優(yōu)化財(cái)政支出結(jié)構(gòu)，硬化績效管理約束，確�？冃гu價(jià)結(jié)果公開及有效應(yīng)用。
特此報(bào)告。
預(yù)算支出績效報(bào)告 篇10
為確實(shí)做好20xx年度部門整體支出績效自評工作，提高財(cái)政資金使用效益，宜章縣財(cái)政局《關(guān)于做好縣級預(yù)算部門績效自評工作的通知》下發(fā)后，我鄉(xiāng)財(cái)政所及時(shí)與各站所進(jìn)行了銜接。結(jié)合實(shí)際，我鄉(xiāng)組織成立了績效評價(jià)工作小組，評價(jià)小組采取座談等方式聽取情況，檢查基本支出有關(guān)賬目，收集整理支出相關(guān)資料，并根據(jù)各站所報(bào)送的績效自評材料進(jìn)行分析、總結(jié)，現(xiàn)將我鄉(xiāng)整體支出績效自評報(bào)告如下：
一、基本情況
�。ㄒ唬┎块T（單位）基本情況
1、職能職責(zé)：關(guān)溪鄉(xiāng)政府主要職責(zé)是：鄉(xiāng)黨委主要職責(zé)：貫徹執(zhí)行黨的路線方針政策和上級黨組織及本鄉(xiāng)黨員代表大會(huì)的決議。鄉(xiāng)政府主要職責(zé)：執(zhí)行本級人民代表大會(huì)的決議和上級國家行政機(jī)關(guān)的決定和命令，發(fā)布決定和命令；依法管理本級財(cái)政、執(zhí)行本級預(yù)算；承辦上級人民政府交辦的其他事項(xiàng)。
2、機(jī)構(gòu)設(shè)置：關(guān)溪鄉(xiāng)政府內(nèi)設(shè)黨政機(jī)關(guān)綜合辦公室、社會(huì)事務(wù)綜合服務(wù)中心、政務(wù)（便民）服務(wù)中心、退役軍人服務(wù)站、綜合行政執(zhí)法大隊(duì)、農(nóng)業(yè)綜合服務(wù)中心6個(gè)部門。
3、人員構(gòu)成：現(xiàn)有編制干部職工40人，行政編制17個(gè)，事業(yè)編制23個(gè)，工勤編制1個(gè)，其中在職在崗工作人員40人。退休人員7名，遺屬撫恤人員4名，村級定員干部48人，退崗干部76人。
（二）部門（單位）年度整體支出績效目標(biāo)，縣級專項(xiàng)資金績效目標(biāo)、其他項(xiàng)目支出（除縣級專項(xiàng)資金以外）績效目標(biāo)
1、基本支出情況
我單位20xx年總支出為686.31萬元，其中基本支出686.31萬元、占100%；項(xiàng)目支出0萬元，占0%。上繳上級支出0萬元，占0%；經(jīng)營支出0萬元，占0%；對附屬單位補(bǔ)助支出0萬元，占0%。
二、一般公共預(yù)算支出情況
�。ㄒ唬┗局С銮闆r
我單位20xx年總支出為686.31萬元，其中基本支出686.31萬元、項(xiàng)目支出0萬元。
基本支出686.31萬元，其中：工資福利支出486.76萬元、商品和服務(wù)支出111.58萬元、對個(gè)人和家庭的補(bǔ)助87.97萬元。
項(xiàng)目支出0萬元。資本性支出0萬元。
�。ǘ╉�(xiàng)目支出情況
我單位無項(xiàng)目支出。
三、政府性基金預(yù)算支出情況
20xx年度政府性基金預(yù)算支出0.00萬元。
四、國有資本經(jīng)營預(yù)算支出情況
20xx年度國有資本經(jīng)營預(yù)算支出0.00萬元。
五、社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算支出情況
20xx年度社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算支出0.00萬元。
六、部門整體支出績效情況
20xx年，我鄉(xiāng)積極履職，強(qiáng)化管理，較好地完成了年度工作目標(biāo)。通過加強(qiáng)預(yù)算收支管理，不斷建立健全內(nèi)部管理制度，梳理內(nèi)部管理流程，部門整體支出管理水平得到提升。根據(jù)部門整體支出績效自評表，我鄉(xiāng)20xx年度績效自評得分為97分。部門整體支出績效情況詳見附件2。
七、存在的問題及原因分析
1、因單位全額編制少導(dǎo)致經(jīng)費(fèi)不足：績效工資和日常公用經(jīng)費(fèi)不足、與實(shí)際支出相差不足。
2、預(yù)算編制工作有待細(xì)化。預(yù)算編制不夠明確和細(xì)化，預(yù)算編制的合理性需要提高，預(yù)算執(zhí)行力度還要進(jìn)一步加強(qiáng)。
3、公用經(jīng)費(fèi)和三公經(jīng)費(fèi)控制有一定難度，基本為剛性支出。
八、下一步改進(jìn)措施
針對上述存在的問題及對外整體支出管理工作的需要，擬實(shí)施的改進(jìn)措施如下：
1、細(xì)化預(yù)算編制工作，認(rèn)真做好預(yù)算的編制。進(jìn)一步加強(qiáng)單位內(nèi)部機(jī)構(gòu)各辦公室的預(yù)算管理意識，嚴(yán)格按照預(yù)算編制的相關(guān)制度和要求進(jìn)行預(yù)算編制；全面編制預(yù)算項(xiàng)目，優(yōu)先保障固定性的、相對剛性的費(fèi)用支出項(xiàng)目，盡量壓縮變動(dòng)性的、有控制空間的費(fèi)用項(xiàng)目，進(jìn)一步提高預(yù)算編制的科學(xué)性、嚴(yán)謹(jǐn)性和可控性。加強(qiáng)內(nèi)部預(yù)算編制的審核和預(yù)算控制指標(biāo)的下達(dá)。
2、加強(qiáng)財(cái)務(wù)管理，嚴(yán)格財(cái)務(wù)審核。加強(qiáng)單位財(cái)務(wù)管理，健全單位財(cái)務(wù)管理制度體系，規(guī)范單位財(cái)務(wù)行為。在費(fèi)用報(bào)賬支付時(shí)，按照預(yù)算規(guī)定的費(fèi)用項(xiàng)目和用途進(jìn)行資金使用審核、列報(bào)支付、財(cái)務(wù)核算，杜絕超支現(xiàn)象的發(fā)生。
3、完善資產(chǎn)管理，抓好“三公”經(jīng)費(fèi)控制。嚴(yán)格編制政府采購年初預(yù)算和計(jì)劃，規(guī)范各類資產(chǎn)的購置審批制度、資產(chǎn)出租出借和收入管理制度、資產(chǎn)采購制度、使用管理制度、資產(chǎn)處置和報(bào)廢審批制度、資產(chǎn)管理崗位職責(zé)制度等，加強(qiáng)單位內(nèi)部的資產(chǎn)管理工作。嚴(yán)格控制“三公”經(jīng)費(fèi)的規(guī)模和比例，把關(guān)“三公”經(jīng)費(fèi)支出的審核、審批，杜絕挪用和擠占其他預(yù)算資金行為；進(jìn)一步細(xì)化“三公”經(jīng)費(fèi)的管理，合理壓縮“三公”經(jīng)費(fèi)支出。
4、對相關(guān)人員加強(qiáng)培訓(xùn)，特別是針對《預(yù)算法》《行政事業(yè)單位會(huì)計(jì)制度》等學(xué)習(xí)培訓(xùn)，規(guī)范部門預(yù)算收支核算，切實(shí)提高部門預(yù)算收支管理水平。
九、績效自評結(jié)果擬應(yīng)用和公開情況
根據(jù)預(yù)算績效管理要求，我鄉(xiāng)認(rèn)真貫徹國家和省、市關(guān)于預(yù)算績效管理工作的有關(guān)要求，確定部門預(yù)算項(xiàng)目和預(yù)算額度，清晰描述預(yù)算項(xiàng)目開支范圍和內(nèi)容，確定預(yù)算項(xiàng)目的績效目標(biāo)、績效指標(biāo)和評價(jià)標(biāo)準(zhǔn)，為預(yù)算績效控制、績效分析、績效評價(jià)打下好的基礎(chǔ)。關(guān)溪鄉(xiāng)人民政府制定了《宜章縣關(guān)溪鄉(xiāng)財(cái)政績效指標(biāo)評價(jià)制度》《宜章縣關(guān)溪鄉(xiāng)人民政府預(yù)算績效管理辦法》《宜章縣關(guān)溪鄉(xiāng)部門經(jīng)費(fèi)管理績效考核制度》等，建立了績效管理貫穿預(yù)算全過程的機(jī)制。
其他需要說明的情況
�。ㄒ唬┮话阈灾С銮闆r
20xx年本部門開支會(huì)議費(fèi)5.65萬元，用于召開村級扶貧會(huì)議；開支培訓(xùn)費(fèi)6.18萬元，用于開展貧困戶技能培訓(xùn)，人數(shù)173人，內(nèi)容為種植養(yǎng)殖技術(shù)、電工培訓(xùn)。未舉辦節(jié)慶、晚會(huì)、論壇、賽事活動(dòng)，開支0萬元。
�。ǘ﹪匈Y產(chǎn)占用情況
截至20xx年12月31日，本單位共有車輛2輛，其中，領(lǐng)導(dǎo)干部用車0輛、機(jī)要通信用車0輛、應(yīng)急保障用車2輛、執(zhí)法執(zhí)勤用車0輛、特種專業(yè)技術(shù)用車0輛、其他用車0輛；單位價(jià)值50萬元以上通用設(shè)備0臺（套）；單位價(jià)值100萬元以上專用設(shè)備0臺（套）。
預(yù)算支出績效報(bào)告 篇11
一、部門概況：
�。ㄒ唬┗韭毮埽�
1、貫徹執(zhí)行黨的路線、方針、政策，確定全區(qū)工會(huì)工作的指導(dǎo)思想、目標(biāo)和任務(wù)。
2、依照法律和《中國工會(huì)章程》，組織和指導(dǎo)各級工會(huì)堅(jiān)定不移地推動(dòng)黨的全心全意依靠工人階級根本指導(dǎo)方針的貫徹落實(shí)，進(jìn)一步突出和履行維護(hù)職能。
3、調(diào)查研究與職工利益有關(guān)的重大問題，向區(qū)委、區(qū)政府和市總工會(huì)反映職工群眾的意愿和要求；關(guān)注弱勢群體和困難群體，向區(qū)委、區(qū)政府提供情況及相關(guān)建議；參與制定有關(guān)涉及職工切身利益的政策、措施。對侵犯職工合法權(quán)益重大事件進(jìn)行調(diào)查并提出處理意見，受區(qū)委安排或政府委派，配合相關(guān)部門參與職工重大傷亡事故的調(diào)查處理。
4、指導(dǎo)基層工會(huì)、行業(yè)工會(huì)、機(jī)關(guān)工會(huì)組織建設(shè)。
5、負(fù)責(zé)工會(huì)理論政策的研究、研究制定工會(huì)的組織制度和民主制度，監(jiān)督檢查《中國工會(huì)章程》的貫徹執(zhí)行；研究指導(dǎo)工會(huì)的自身改革和建設(shè)；指導(dǎo)基層各工會(huì)組織職工開展以職工代表大會(huì)為基本制度的民主選舉、民主決策、民主管理和民主監(jiān)督工作，推動(dòng)建立平等協(xié)商、集體合同制度和監(jiān)督保證機(jī)制的工作；指導(dǎo)基層工會(huì)協(xié)助黨政不斷提高職工的職業(yè)道德水平和科學(xué)文化素質(zhì)。
6、會(huì)同區(qū)委組織部等有關(guān)部門和各基層黨組織協(xié)商推薦工會(huì)主要領(lǐng)導(dǎo)人選；制定工會(huì)干部管理制度和培訓(xùn)規(guī)劃，加強(qiáng)工會(huì)干部隊(duì)伍建設(shè)。
7、協(xié)助區(qū)政府做好全國、省、市勞動(dòng)模范的推薦和評選工作；協(xié)助全總、省總、市總做好我區(qū)的全國、省、市勞動(dòng)模范的管理工作。
8、負(fù)責(zé)全區(qū)工會(huì)經(jīng)費(fèi)的管理、審計(jì)工作；會(huì)同有關(guān)部門制定發(fā)展工會(huì)事業(yè)的政策和規(guī)定。協(xié)調(diào)、指導(dǎo)全區(qū)工會(huì)企（事）業(yè)的發(fā)展。
9、承辦區(qū)委、區(qū)政府和市總工會(huì)交辦的有關(guān)事項(xiàng)。
（二）基本情況：
東區(qū)總工會(huì)人員編制數(shù)7人、實(shí)有人數(shù)18人（其中在職人員7人，區(qū)聘人員1人，自聘人員10人），內(nèi)設(shè)機(jī)構(gòu)為辦公室、組宣工作部、維權(quán)工作部。
二、部門資金基本情況
�。ㄒ唬�20xx年度部門預(yù)算收入情況：
20xx年東區(qū)總工會(huì)部門預(yù)算收入為240.42萬元，其中：財(cái)政撥款收入240.42萬元。
�。ǘ�20xx年度部門預(yù)算支出情況：
20xx年東區(qū)總工會(huì)部門預(yù)算支出為240.42萬元，其中：基本支出192.91萬元（工資福利支出166.74萬元，日常公用支出20.71萬元，對個(gè)人和家庭的補(bǔ)助支出5.46萬元），項(xiàng)目支出47.51萬元。
�。ㄈ┢渌Y金收支及結(jié)余情況：
20xx年東區(qū)總工會(huì)無其他收入、無財(cái)政結(jié)余。
（四）部門財(cái)政支出管理情況
1、預(yù)算編制情況：
20xx年東區(qū)總工會(huì)嚴(yán)格按照東區(qū)財(cái)政局預(yù)算編制通知和有關(guān)要求，并按時(shí)按質(zhì)完成報(bào)送決算編制等工作，并按時(shí)提交部門預(yù)算編制草案，不存在應(yīng)編、未編、錯(cuò)誤列編，東區(qū)財(cái)政局根據(jù)預(yù)算編制草案，進(jìn)行審核，批復(fù)20xx年部門預(yù)算收入240.42萬元，預(yù)算支出總計(jì)240.42萬元，其中：工資福利支出166.74萬元、日常公用支出20.71萬元、對個(gè)人和家庭的補(bǔ)助支出5.46萬元、項(xiàng)目支出47.51萬元。及時(shí)按規(guī)定上繳結(jié)余資金。
2、執(zhí)行管理情況：
一是規(guī)章制度建立健全，制度執(zhí)行嚴(yán)格合規(guī)，會(huì)計(jì)核算符合相關(guān)規(guī)定。二是嚴(yán)格按照有關(guān)規(guī)定，加強(qiáng)對財(cái)政各項(xiàng)資金的監(jiān)督管理，確保資金及時(shí)、足額到位，�？顚Ｓ�，資金支付依據(jù)和開支標(biāo)準(zhǔn)合法合規(guī)，未出現(xiàn)截留和擠占挪作他用現(xiàn)象。三是按規(guī)定對財(cái)政撥付的專項(xiàng)資金進(jìn)行自檢自查，做好資金的項(xiàng)目和資金使用效益管理工作，充分發(fā)揮各項(xiàng)資金的使用效益，財(cái)政各項(xiàng)專項(xiàng)工作按時(shí)高質(zhì)量完成。截止20xx年12月31日，當(dāng)年預(yù)算數(shù)為240.42萬元，當(dāng)年財(cái)政撥款數(shù)為416.56萬元，當(dāng)年決算支出數(shù)為416.56萬元，預(yù)算執(zhí)行率為173.26%，超預(yù)算的原因主要是財(cái)政將全區(qū)行政事業(yè)單位上解的工會(huì)經(jīng)費(fèi)232.30萬元全額納入?yún)^(qū)總工會(huì)部門支出數(shù)中核算。財(cái)政資金均實(shí)行專項(xiàng)管理、專款專用。在項(xiàng)目實(shí)施過程中，嚴(yán)格按專項(xiàng)資金管理辦法和各項(xiàng)財(cái)務(wù)管理制度執(zhí)行。資金撥入和支出會(huì)計(jì)核算及時(shí)、合規(guī)合法，審批流程齊全、附件資料完整。資金使用無截留、擠占、挪用、虛列支出等情況。
3、決算編制情況：
20xx年部門決算依據(jù)本單位登記完整、核對無誤的賬簿記錄和其他有關(guān)會(huì)計(jì)核算資料編制，賬證相符、賬實(shí)相符、賬表相符、表表相符，真實(shí)、準(zhǔn)確、完整地反映了本單位預(yù)算執(zhí)行結(jié)果和財(cái)務(wù)狀況。
�。�1）本套決算主表數(shù)據(jù)主要依據(jù)本單位會(huì)計(jì)賬簿總賬及明細(xì)賬數(shù)據(jù)填列，預(yù)算數(shù)據(jù)依據(jù)本單位預(yù)、決算批復(fù)文件及預(yù)算調(diào)整文件填列。
�。�2）本套決算附表數(shù)據(jù)主要依據(jù)本單位資產(chǎn)、人事臺賬及相關(guān)統(tǒng)計(jì)資料填列，其中：“資產(chǎn)情況表”“國有資產(chǎn)收益征繳情況表”依據(jù)本單位資產(chǎn)相關(guān)會(huì)計(jì)賬簿數(shù)據(jù)、固定資產(chǎn)管理系統(tǒng)相關(guān)數(shù)據(jù)及有關(guān)統(tǒng)計(jì)資料填列；“基本數(shù)據(jù)表”“機(jī)構(gòu)人員情況表”依據(jù)本單位人事臺賬相關(guān)資料填列；“非稅收入征繳情況表”依據(jù)本單位非稅收入臺賬及相關(guān)統(tǒng)計(jì)資料填列。
�。�3）20xx年收入為416.56萬元，其中：當(dāng)年財(cái)政預(yù)算撥款416.56萬元；支出為：416.56萬元，其中：Ａ、按功能分類：一般公共服務(wù)支出377.35萬元，社會(huì)保障和就業(yè)支出17.35萬元，衛(wèi)生健康支出8.77萬元，住房保障支出13.09萬元；
B、按支出性質(zhì)和經(jīng)濟(jì)分類：基本支出：414.74萬元（人員支出156.06萬元，日常公用經(jīng)費(fèi)258.68萬元），項(xiàng)目支出：1.82萬元。
三、績效目標(biāo)完成情況分析
�。ㄒ唬┠瓿醪块T預(yù)算績效目標(biāo)完成情況
年度目標(biāo)任務(wù)：20xx年，東區(qū)總工會(huì)在區(qū)委、區(qū)政府的正確領(lǐng)導(dǎo)下，在市總工會(huì)的大力支持下，以“團(tuán)結(jié)動(dòng)員億萬職工積極建功新時(shí)代，開創(chuàng)我國工運(yùn)事業(yè)和工會(huì)工作新局面”重要指示為工作方向，緊緊圍繞市總工會(huì)“一二五一”和區(qū)委“一二三四五”工作思路，以全面完善基層組織建設(shè)年為主題，不斷完善基層工會(huì)組織建設(shè)，提升基層工會(huì)組織服務(wù)能力，全心全意當(dāng)好服務(wù)轄區(qū)企業(yè)的“貼心人”。引導(dǎo)轄區(qū)職工堅(jiān)定不移聽黨話、矢志不渝跟黨走，當(dāng)好職工群眾的“娘家人”，用實(shí)際行動(dòng)開創(chuàng)新時(shí)期有高度、有溫度、有厚度的工會(huì)組織；在總結(jié)20xx年工作基礎(chǔ)上，20xx年工作，堅(jiān)持"穩(wěn)中求進(jìn)“的工作總基調(diào)，推動(dòng)各項(xiàng)事業(yè)再上新臺階；提升改革創(chuàng)新能力，提升綜合經(jīng)濟(jì)實(shí)力，提升人民群眾獲得感。主管部門和人民群眾滿意度為95%以上。
總工會(huì)認(rèn)真貫徹落實(shí)中央和省委省政府相關(guān)規(guī)定，厲行節(jié)約，嚴(yán)格控制經(jīng)費(fèi)支出。20xx年收入為416.56萬元，支出為416.56元，比年初預(yù)算增加176.14萬元。20xx年“三公”經(jīng)費(fèi)財(cái)政撥款預(yù)算數(shù)0.6萬元，其中：公務(wù)接待費(fèi)預(yù)算0.6萬元。實(shí)際公務(wù)接待費(fèi)0.55萬元。主要用于執(zhí)行公務(wù)、考察調(diào)研、檢查指導(dǎo)等公務(wù)活動(dòng)開支的用餐費(fèi)等。單位嚴(yán)格執(zhí)行三公經(jīng)費(fèi)的控制政策。
�。ǘ﹨^(qū)級項(xiàng)目資金績效目標(biāo)完成情況
項(xiàng)目資金支出符合國家財(cái)經(jīng)法規(guī)和財(cái)務(wù)管理制度以及有關(guān)專項(xiàng)資金管理辦法的規(guī)定，資金的撥付有完整的審批過程和手續(xù)，項(xiàng)目資金管理更加細(xì)化，在報(bào)銷接待費(fèi)、差旅費(fèi)、培訓(xùn)費(fèi)等時(shí)使用現(xiàn)金結(jié)算較少。
20xx年預(yù)算安排總工會(huì)項(xiàng)目資金共47.51萬元，主要包括：困難職工節(jié)日走訪慰問；勞模管理工作專項(xiàng)經(jīng)費(fèi)；困難職工幫扶中心；陽光綜合樓運(yùn)營成本經(jīng)費(fèi)。年度項(xiàng)目資金支出1.82萬元，以上項(xiàng)目均未完成年初目標(biāo)任務(wù)，由于財(cái)政資金緊張及疫情影響，資金執(zhí)行情況未按計(jì)劃推進(jìn)，但區(qū)總工會(huì)在本級資金的支持下取得了較好的社會(huì)效益，滿意度指標(biāo)達(dá)到了預(yù)期目標(biāo)。
（三）評價(jià)結(jié)論：
1、20xx年總工會(huì)的部門預(yù)算編制規(guī)范、準(zhǔn)確，各項(xiàng)經(jīng)費(fèi)足額納入預(yù)算安排，確保了部門正常運(yùn)轉(zhuǎn)和專項(xiàng)工作的順利開展，較好完成年初績效目標(biāo)任務(wù)。
2、20xx年總工會(huì)部門決算按照區(qū)財(cái)政和上級財(cái)政要求進(jìn)行編制，準(zhǔn)確、詳實(shí)、真實(shí)地反映了本單位財(cái)政收支情況。
3、自我評價(jià)得分：部門預(yù)算管理49分，專項(xiàng)預(yù)算管理17分，績效結(jié)果應(yīng)用10分，合計(jì)76分。
四、偏離績效目標(biāo)的原因和下一步改進(jìn)措施
�。ㄒ唬┐嬖趩栴}：
1、績效目標(biāo)管理意識淡薄。
2、加快預(yù)算執(zhí)行進(jìn)度，確保資金使用及時(shí)、有效。
3、預(yù)算編制精準(zhǔn)度不夠。
（二）改進(jìn)措施：
加強(qiáng)財(cái)務(wù)管理制度建設(shè)，完善單位內(nèi)部財(cái)務(wù)管理制度，增強(qiáng)可執(zhí)行性；；強(qiáng)化部門預(yù)算編制的準(zhǔn)確性和預(yù)算項(xiàng)目的可實(shí)施性，對資金使用和管理實(shí)施績效管理、建立考核機(jī)制，實(shí)行動(dòng)態(tài)管理，確保資金使用效益最大化。
五、績效自評結(jié)果擬應(yīng)用和公開公示情況
對績效評價(jià)發(fā)現(xiàn)的問題進(jìn)行認(rèn)真整改，應(yīng)用績效評價(jià)結(jié)果運(yùn)用，提升部門管理服務(wù)效能，及時(shí)公開公示績效評價(jià)情況。
預(yù)算支出績效報(bào)告 篇12
一、部門概況：
�。ㄒ唬C(jī)構(gòu)組成
本單位為一級預(yù)算部門，設(shè)2個(gè)職能股室：綜合辦公室、財(cái)務(wù)室。
（二）機(jī)構(gòu)職能:
(1)貫徹執(zhí)行黨和國家有關(guān)工會(huì)工作的方針、政策和法律、法規(guī)，貫徹執(zhí)行《中國工會(huì)章程》和《工會(huì)法》使工會(huì)真正成為“職工信得過、黨委靠得住”的“職工之家”。
(2)突出工會(huì)職能，加大維護(hù)力度切實(shí)為職工說話、辦事、增強(qiáng)工會(huì)的凝聚力，擴(kuò)大工會(huì)在社會(huì)上的影響，面對新形勢，從源頭參與抓起，做到切實(shí)維護(hù)職工的合法權(quán)益，積極參與城鎮(zhèn)居民、下崗職工最低生活保障制度的制定和落實(shí)工作。幫助特困職工排憂解難，不斷推動(dòng)送溫暖工程向制度化、經(jīng)�；�、社會(huì)化方向發(fā)展，并積極開展形式多樣、內(nèi)容豐富、有益于職工身心健康的文化、教育、體育活動(dòng)，并在全縣進(jìn)行先進(jìn)工作者和先進(jìn)“職工之家”的評比表彰工作。并在全縣進(jìn)行先進(jìn)工作者和先進(jìn)“職工之家”的評比表彰工作。
(3)努力實(shí)現(xiàn)“五突破一加強(qiáng)”充分發(fā)揮廣大職工的積極性，參與縣內(nèi)有關(guān)職工利益的安全檢查，勞動(dòng)爭議，仲裁等工作，為維護(hù)職工的合法權(quán)益和生產(chǎn)安全發(fā)揮應(yīng)有的職能作用，在進(jìn)一步抓好平等協(xié)商、簽訂集體合同工作中把平等協(xié)商和簽訂集體合同工作作為調(diào)整勞動(dòng)關(guān)系的主要手段，切實(shí)為職工的經(jīng)濟(jì)利益、著力建立機(jī)制，提高質(zhì)量，講求實(shí)效，對國有、集體和國家有產(chǎn)權(quán)占主導(dǎo)地位的產(chǎn)業(yè)，建立職工代表大會(huì)制度，推行事務(wù)公開和廠務(wù)公開，堅(jiān)持職代會(huì)民主評議。并按照建設(shè)“四有”職工隊(duì)伍要求在廣大職工中深入開展馬克思主義祖國觀、民族觀和宗教觀的教育。
(4)緊緊圍繞全縣的工作大局，切實(shí)做好上級交辦的各項(xiàng)任務(wù)和加強(qiáng)工會(huì)的自身建設(shè)。
�。ㄈ┤藛T概況
縣總工會(huì)機(jī)關(guān)行政編制4人，實(shí)有人數(shù)為行政人員5人，行政工勤1人。
二、部門財(cái)政資金收支情況
�。ㄒ唬┎块T財(cái)政資金收入情況
20xx年本年收入合計(jì)：23.6179854萬元，其中：一般公共服務(wù)支出：20.3300192萬元、群眾團(tuán)體事務(wù)：19.9700192萬元、社會(huì)保障和就業(yè)支出：1.4552324萬元、衛(wèi)生健康支出：0.7693766萬元、住房保障支出：1.0633572萬元。
（二）部門財(cái)政資金支出情況
20xx年本年支出合計(jì)：23.6179854萬元，其中：一般公共服務(wù)支出：20.3300192萬元、群眾團(tuán)體事務(wù)：19.9700192萬元、社會(huì)保障和就業(yè)支出：1.4552324萬元、衛(wèi)生健康支出：0.7693766萬元、住房保障支出：1.0633572萬元。20xx年本單位財(cái)政撥款支出主要用于保障該部門機(jī)構(gòu)正常運(yùn)轉(zhuǎn)、完成日常工作任務(wù)�；局С鲇糜诒Ｕ侠硖量h總工會(huì)機(jī)構(gòu)正常運(yùn)轉(zhuǎn)的日常支出，包括基本工資、津貼補(bǔ)助等人員經(jīng)費(fèi)以及辦公費(fèi)、差旅費(fèi)、郵電費(fèi)、培訓(xùn)費(fèi)等日常公用經(jīng)費(fèi)。
三、部門整體預(yù)算績效管理情況。
�。ㄒ唬�、部門預(yù)算管理
我會(huì)嚴(yán)格按縣級部門預(yù)算編制通知和相關(guān)要求，按時(shí)認(rèn)真編制完成20xx年預(yù)算編制工作，并按時(shí)提交部門預(yù)算草案、預(yù)算編制。全面、科學(xué)填報(bào)20xx年績效目標(biāo)，嚴(yán)格按照縣財(cái)政局的要求認(rèn)真完成并作出公示。
（二）結(jié)果應(yīng)用情況
我會(huì)按要求對20xx年部門整體支出開展績效自評，從評價(jià)情況來看整體支出符合財(cái)政政策。
四、評價(jià)結(jié)論及建議
�。ㄒ唬┰u價(jià)結(jié)論。
根據(jù)預(yù)算績效管理要求，我會(huì)按要求對20xx年部門整體支出開展績效自評，從評價(jià)情況來看整體支出符合財(cái)政支出要求，支出均用于辦公場所的辦公費(fèi)及工資福利支出等。通過執(zhí)行情況來看我會(huì)20xx年績效評價(jià)結(jié)果良好。
�。ǘ┐嬖趩栴}。
無
�。ㄈ└倪M(jìn)建議
無
預(yù)算支出績效報(bào)告 篇13
根據(jù)《德江縣財(cái)政局關(guān)于組織相關(guān)預(yù)算單位開展20xx年度部門預(yù)算績效自評工作的通知》（德財(cái)績〔20xx〕2號）要求，現(xiàn)將德江縣總工會(huì)20xx年度預(yù)算整體支出執(zhí)行情況和績效目標(biāo)實(shí)現(xiàn)程度開展績效自評報(bào)告如下：
一、單位概況
（一）部門主要職能
1.負(fù)責(zé)單位工會(huì)組建工作；
2.指導(dǎo)基層工會(huì)加強(qiáng)對行政與職工簽訂勞動(dòng)合同提供幫助并加強(qiáng)監(jiān)督;代表職工與單位就有關(guān)職工的分配、勞動(dòng)保護(hù)、社會(huì)保障等事項(xiàng)，與單位進(jìn)行平等協(xié)商、簽訂勞動(dòng)合同;維護(hù)職工的經(jīng)濟(jì)利益和民主權(quán)利。
3.協(xié)調(diào)和處理單位勞動(dòng)爭議和勞資矛盾。推動(dòng)職工之家建設(shè)，指導(dǎo)創(chuàng)建勞動(dòng)關(guān)系和諧企業(yè)，創(chuàng)建穩(wěn)定協(xié)調(diào)的勞動(dòng)關(guān)系。
4.加強(qiáng)單位精神文明建設(shè)和文化建設(shè)，開展安全生產(chǎn)競賽等適合單位特點(diǎn)的工會(huì)活動(dòng)和文化體育活動(dòng)。
5.指導(dǎo)基層對工會(huì)經(jīng)費(fèi)的收繳、上解，管好、用好工會(huì)經(jīng)費(fèi)。
6.執(zhí)行會(huì)員大會(huì)上或會(huì)員代表大會(huì)的決議和上級工會(huì)的決定，負(fù)責(zé)閉會(huì)期間工會(huì)的日常工作:代表和組織職工依照法律規(guī)定，通過職工代表大會(huì)的日常工作、檢查、督促職工代表大會(huì)決議的執(zhí)行。
7.推動(dòng)創(chuàng)建職工之家，開展創(chuàng)建“工人先鋒號”活動(dòng)，“雙愛雙評”活動(dòng)，并使之與建家活動(dòng)科學(xué)結(jié)合。
�。ǘC(jī)構(gòu)設(shè)置
德江縣總工會(huì)設(shè)3個(gè)內(nèi)設(shè)機(jī)構(gòu)(辦公室、業(yè)務(wù)股、服務(wù)職工中心)。
�。ㄈ┤藛T情況
總編制人數(shù)10人，其中：參公事業(yè)人員編制9人，機(jī)關(guān)工勤人員編制2人，事業(yè)編制人員2人。20xx年末在職人數(shù)15人。其中：在崗參公12人（其中：行政人員10人，工勤人員2名）；事業(yè)人員3人。
二、整體支出績效情況
20xx年度本單位年初整體支出185.84萬元。其中：其中：基本支出人員經(jīng)費(fèi)年初績效目標(biāo)為164.00萬元，1至12月完成168.64元，預(yù)算執(zhí)行率為102%；公用經(jīng)費(fèi)17.54萬元, 1至12月完成17.20萬元，預(yù)算執(zhí)行率為98%；項(xiàng)目支出年初績效目標(biāo)為130萬元，1至12月完成0萬元。減少原因是：項(xiàng)目無匹配資金。
三、全年績效目標(biāo)完成情況
�。ㄒ唬�20xx年基本支出中日常公用經(jīng)費(fèi)預(yù)算數(shù)為17.54萬元，決算數(shù)為17.20萬元，主要是人員經(jīng)費(fèi)縮減。
（二）20xx年支出預(yù)算數(shù)為311.53萬元，支出決算數(shù)為185.84萬元，主要是人員經(jīng)費(fèi)縮減。
四、存在問題及下步打算
經(jīng)過自評，我單位還存在著以下問題：對部門整體支出績效管理工作還不夠重視，主要表現(xiàn)在年度預(yù)編制當(dāng)中績效目標(biāo)指標(biāo)設(shè)置簡單，指標(biāo)細(xì)化不夠。下步工作中，我會(huì)將進(jìn)一步完善績效評價(jià)體系，加強(qiáng)部門整體支出績效管理，做好年初績效評價(jià)指標(biāo)的設(shè)計(jì)量化，強(qiáng)化預(yù)算執(zhí)行期間的績效監(jiān)控及年終的績效評價(jià)與評價(jià)的應(yīng)用工作。
五、部門整體支出績效自評結(jié)果擬應(yīng)用建議
�。ㄒ唬⿵念A(yù)算配置、預(yù)算執(zhí)行、預(yù)算管理、職責(zé)履行和履職效益等方面綜合評價(jià)，20xx年部門整體支出資金項(xiàng)目績效評價(jià)得分為100分。
�。ǘ⿲⒖冃ё栽u結(jié)果作為下年度預(yù)算配置、預(yù)算執(zhí)行和預(yù)算管理的重要參照依據(jù)，不斷細(xì)化績效評價(jià)指標(biāo)，提高資金使用效益。
預(yù)算支出績效報(bào)告 篇14
黨的十九大提出“加快建立全面規(guī)范透明、標(biāo)準(zhǔn)科學(xué)、約束有力的預(yù)算制度，全面實(shí)施績效管理”的戰(zhàn)略部署，國家、省、成都市相繼出臺了全面實(shí)施預(yù)算績效管理的意見，積極推進(jìn)以績效為導(dǎo)向的財(cái)政預(yù)算制度，加快構(gòu)建全方位、全過程、全覆蓋的預(yù)算績效管理體系，進(jìn)一步優(yōu)化財(cái)政資源配置和提升公共服務(wù)質(zhì)量，促進(jìn)財(cái)政資金使用績效不斷提升。按照市人大常委會(huì)xx年工作要點(diǎn)安排，市人大預(yù)算委對市財(cái)政預(yù)算績效管理工作進(jìn)行了專題調(diào)研，現(xiàn)將有關(guān)情況報(bào)告如下。
一、我市開展財(cái)政支出績效管理的主要舉措和工作成效
市政府積極開展財(cái)政預(yù)算績效管理工作，通過健全組織機(jī)構(gòu)，強(qiáng)化工作責(zé)任，建立健全規(guī)章制度，完善財(cái)政績效考評指標(biāo)體系等方式加強(qiáng)財(cái)政資金支出績效管理，有效提高了財(cái)政資源配置效率和使用效益。同時(shí)以績效評價(jià)為抓手，將績效管理覆蓋預(yù)算編制、執(zhí)行、監(jiān)督全過程，提升預(yù)算管理的規(guī)范化、科學(xué)化和精細(xì)化水平。
(一)制定和完善預(yù)算績效相關(guān)管理制度
近年來，市政府的財(cái)政部門先后出臺了《都江堰市市級預(yù)算績效目標(biāo)管理辦法》《都江堰市財(cái)政預(yù)算績效評價(jià)操作規(guī)程》《都江堰市財(cái)政預(yù)算執(zhí)行動(dòng)態(tài)監(jiān)控管理暫行辦法》《都江堰市全過程預(yù)算績效管理實(shí)施辦法》和《都江堰市市級預(yù)算績效信息公開實(shí)施細(xì)則》等制度，加強(qiáng)全過程預(yù)算績效管理制度的建設(shè)，進(jìn)一步規(guī)范了預(yù)算資金的支出管理，增強(qiáng)了預(yù)算績效理念。
(二)加強(qiáng)預(yù)算績效目標(biāo)管理
市級各部門編制項(xiàng)目績效目標(biāo)，財(cái)政部門進(jìn)行審核把關(guān)，并將績效目標(biāo)作為建設(shè)項(xiàng)目庫、編制部門預(yù)算、實(shí)施績效監(jiān)控、開展績效評價(jià)的重要基礎(chǔ)和依據(jù)。全面推進(jìn)了績效目標(biāo)管理，實(shí)現(xiàn)預(yù)算績效目標(biāo)與預(yù)算資金安排“編審?fù)�、上�?huì)同步、批復(fù)同步、公開同步”。
(三)強(qiáng)化績效評價(jià)結(jié)果的考核
財(cái)政部門制定了xx年財(cái)政監(jiān)督檢查(含績效評價(jià))目標(biāo)考評實(shí)施細(xì)則，考評部門資金分配決策和項(xiàng)目管理情況，將財(cái)政資金績效評價(jià)結(jié)果與市級部門目標(biāo)考核掛鉤。著力推進(jìn)績效管理與預(yù)算管理的深度融合，充分發(fā)揮績效評價(jià)在全過程預(yù)算績效管理中的基礎(chǔ)性地位，提升了預(yù)算績效管理的質(zhì)量和效率。
(四)加強(qiáng)預(yù)算績效管理的培訓(xùn)
xx年8月，市財(cái)政局對全市機(jī)關(guān)事業(yè)單位財(cái)務(wù)人員和分管績效管理的部門領(lǐng)導(dǎo)200多人，舉辦了“市級預(yù)算績效管理理論及實(shí)踐”專題培訓(xùn)會(huì)。增強(qiáng)部門對財(cái)政資金使用要“講績效、重績效、管績效、用績效”的績效理念，強(qiáng)化部門的支出責(zé)任意識。
二、xx年預(yù)算績效評價(jià)情況
(一)財(cái)政績效評價(jià)情況
預(yù)算績效評價(jià)采取部門自評和財(cái)政部門委托第三方中介機(jī)構(gòu)評價(jià)的方式進(jìn)行。今年，市財(cái)政局對xx年的77個(gè)項(xiàng)目開展財(cái)政支出績效評價(jià)，涉及資金42111.59萬元(其中財(cái)政重點(diǎn)評價(jià)項(xiàng)目45個(gè)，涉及資金12562.8萬元，單位重點(diǎn)評價(jià)項(xiàng)目32個(gè)，涉及資金29548.79萬元);對4個(gè)單位開展部門整體支出評價(jià);對2個(gè)專項(xiàng)項(xiàng)目開展財(cái)政政策績效評價(jià);對6個(gè)部門開展市級預(yù)算績效運(yùn)行重點(diǎn)監(jiān)控管理的試點(diǎn)工作。
1、第三方中介機(jī)構(gòu)評價(jià)的45個(gè)財(cái)政重點(diǎn)評價(jià)項(xiàng)目涵蓋文化、教育、科技、衛(wèi)生、農(nóng)業(yè)、扶貧、社會(huì)保障等方面。評價(jià)項(xiàng)目預(yù)算資金12，562.80萬元(其中:本級財(cái)政資金11，687.19萬元、上級財(cái)政資金875.61萬元)，實(shí)際到位資金12，491.60萬元，已使用資金11，931.71萬元，結(jié)余資金559.89萬元。從評價(jià)結(jié)果看，45個(gè)項(xiàng)目平均得分91.82分，其中41個(gè)項(xiàng)目得分在90分以上，4個(gè)項(xiàng)目得分在90分以下。評分最高的是市檢察院“智慧檢察”建設(shè)及檢察專網(wǎng)專項(xiàng)項(xiàng)目96分，評分最低的是市生態(tài)環(huán)境局農(nóng)村環(huán)境連片整治項(xiàng)目77.65分。總體來看，重點(diǎn)評價(jià)項(xiàng)目得分較上年有所提高，90分以上的比例比上年度提升了17%。
2、整體績效評價(jià)單位4個(gè)，分別是市交通局，得分95.7分;市土儲(chǔ)中心，得分94.43分;市水務(wù)局，得分90.35分;市教育局，得分90.19分。整體績效評價(jià)的4個(gè)部門平均得分92.7分，比上年度的平均分高3分。
3、財(cái)政政策績效評價(jià)項(xiàng)目2個(gè)，分別是市民政局“幸福美麗新村農(nóng)房改造”項(xiàng)目，得分為92.27分;市教育局“農(nóng)村義務(wù)教育學(xué)生營養(yǎng)改善計(jì)劃”項(xiàng)目，得分為91.82分。
(二)績效評價(jià)專題審計(jì)調(diào)查情況
xx年4月，市審計(jì)局對xx年度本級財(cái)政資金績效評價(jià)情況進(jìn)行了專項(xiàng)審計(jì)調(diào)查，并延伸審計(jì)調(diào)查了市新聞中心、市城市管理局、市規(guī)劃管理局、市旅游局等10個(gè)一級預(yù)算單位。xx年，市本級安排項(xiàng)目資金總額680，613萬元，已實(shí)施了績效評價(jià)的項(xiàng)目資金總額7，505.78萬元，其中:財(cái)政重點(diǎn)評價(jià)項(xiàng)目11個(gè)，涉及財(cái)政資金6，242.8萬元;指定部門評價(jià)項(xiàng)目7個(gè)，涉及財(cái)政資金1，262.98萬元。市本級預(yù)算項(xiàng)目支出個(gè)數(shù)616個(gè)，納入部門預(yù)算項(xiàng)目支出個(gè)數(shù)575個(gè)，編制績效目標(biāo)的項(xiàng)目558個(gè)，編制績效目標(biāo)的項(xiàng)目占本級預(yù)算項(xiàng)目支出個(gè)數(shù)90.58%。市級部門69個(gè)，已進(jìn)行績效評價(jià)的部門18個(gè)，績效平均得分93.53分。
三、財(cái)政預(yù)算績效管理工作存在的問題
根據(jù)市財(cái)政局、市審計(jì)局對xx年項(xiàng)目績效評價(jià)的結(jié)果，以及對部分單位進(jìn)行的走訪調(diào)研，發(fā)現(xiàn)財(cái)政預(yù)算績效管理工作還存在以下問題:
(一)部分單位對預(yù)算績效管理意識淡薄
財(cái)政部門雖然在績效目標(biāo)、績效評價(jià)、績效監(jiān)控、反饋應(yīng)用等環(huán)節(jié)做了大量工作，但在預(yù)算管理上還一定程度存在“重安排、輕監(jiān)督、重爭取、輕管理、重使用、輕績效”的慣性思維，有些部門還沒有樹立績效的理念，對績效管理還不夠重視，績效管理意識淡薄，只關(guān)心項(xiàng)目資金是否安排到位，不關(guān)心資金使用效益問題，相關(guān)人員“消極”、“怕麻煩”等畏難情緒還存在，造成項(xiàng)目年初預(yù)算編制隨意性大，實(shí)際項(xiàng)目推進(jìn)和資金使用情況與預(yù)算相差甚遠(yuǎn)，甚至有個(gè)別單位決算數(shù)超年初預(yù)算數(shù)，財(cái)務(wù)管理不規(guī)范等，造成財(cái)政資金未發(fā)揮應(yīng)有效益。
(二)預(yù)算的執(zhí)行率還不高
部分預(yù)算單位對項(xiàng)目未認(rèn)真評估，預(yù)算編制簡單、籠統(tǒng)，不夠細(xì)化，未確定明確可衡量的績效目標(biāo)，沒有對項(xiàng)目預(yù)期產(chǎn)出和預(yù)期效果進(jìn)行細(xì)化量化，沒有對項(xiàng)目經(jīng)濟(jì)效益、社會(huì)效益、生態(tài)效益和可持續(xù)性進(jìn)行分析，造成已納入預(yù)算的項(xiàng)目未按計(jì)劃實(shí)施，形成資金存量閑置，預(yù)算執(zhí)行率低，導(dǎo)致有限的財(cái)政資源配置未達(dá)到預(yù)期效果。
(三)績效評價(jià)再監(jiān)督作用發(fā)揮不夠
預(yù)算績效的評價(jià)主要以部門自評和第三方評價(jià)為主，審計(jì)部門開展評價(jià)的主要是本級財(cái)政和部分少量單位。由于單位提交的自評報(bào)告未必真實(shí)反映問題，第三方機(jī)構(gòu)對財(cái)政政策或?qū)ｍ?xiàng)資金管理的政策理解認(rèn)識不夠，大多著重于財(cái)務(wù)指標(biāo)評價(jià)，造成績效評價(jià)的結(jié)果不完全客觀真實(shí)。財(cái)政審計(jì)部門也沒足夠的人力和精力對單位自評和第三方評價(jià)績效結(jié)果進(jìn)行監(jiān)督核實(shí)，績效評價(jià)再監(jiān)督作用發(fā)揮還不夠。
(四)預(yù)算績效管理約束作用不強(qiáng)
績效評價(jià)結(jié)果沒能與預(yù)算編制有機(jī)結(jié)合，評價(jià)結(jié)果運(yùn)用不充分、約束力不強(qiáng)。盡管財(cái)政部門出臺了相關(guān)文件明確了將績效評價(jià)結(jié)果與預(yù)算安排掛鉤，但是在執(zhí)行中由于次年的項(xiàng)目大多是新增項(xiàng)目，實(shí)際操作存在一些困難，使績效評價(jià)結(jié)果應(yīng)用效果不明顯。
四、相關(guān)工作建議
(一)明確責(zé)任，強(qiáng)化預(yù)算績效意識
市政府要進(jìn)一步明確財(cái)政部門的資金分配管理責(zé)任，預(yù)算部門的支出管理責(zé)任，審計(jì)部門的監(jiān)督管理責(zé)任，以責(zé)任落實(shí)推動(dòng)績效，轉(zhuǎn)變預(yù)算管理觀念，強(qiáng)化績效意識。要建立健全部門聯(lián)動(dòng)工作機(jī)制，財(cái)政、審計(jì)和各部門在財(cái)政支出績效評價(jià)工作中各盡其責(zé)、協(xié)同配合，形成合力。預(yù)算單位要按“誰申報(bào)、誰使用、誰負(fù)責(zé)”的原則，承擔(dān)績效管理的主體責(zé)任，財(cái)政部門要嚴(yán)格項(xiàng)目申報(bào)的審查，統(tǒng)籌考慮，科學(xué)安排，并加強(qiáng)資金使用的全過程監(jiān)管，把有限的財(cái)政資金用在刀刃上，審計(jì)部門要充分發(fā)揮其監(jiān)督作用，及時(shí)揭示財(cái)政、預(yù)算單位在績效管理、執(zhí)行中存在的問題。
(二)科學(xué)編制預(yù)算，強(qiáng)化預(yù)算績效管理
以全面實(shí)施預(yù)算績效管理為載體，以績效評價(jià)為抓手，推動(dòng)預(yù)算編制的科學(xué)性。部門在編制本部門預(yù)算時(shí)，要科學(xué)論證、合理預(yù)測項(xiàng)目預(yù)算的績效目標(biāo)，確保財(cái)政資金的規(guī)范使用并達(dá)到預(yù)期效果。財(cái)政部門要加大對部門預(yù)算編制的績效目標(biāo)審核力度，加強(qiáng)對部門預(yù)算執(zhí)行過程的指導(dǎo)和監(jiān)督力度，對申請財(cái)政資金的項(xiàng)目支出設(shè)定可衡量、可比較、可評價(jià)的績效目標(biāo)，提升預(yù)算的精細(xì)化、科學(xué)化程度，逐步建立起“預(yù)算編制有目標(biāo)、預(yù)算執(zhí)行有監(jiān)控、預(yù)算完成有評價(jià)、評價(jià)結(jié)果有反饋、反饋結(jié)果有應(yīng)用”的全過程預(yù)算績效管理機(jī)制，將預(yù)算剛性執(zhí)行和績效貫穿于資金使用的全過程，切實(shí)提高財(cái)政資源配置效益和使用效益。
(三)加大績效評價(jià)力度，強(qiáng)化結(jié)果運(yùn)用
市政府的財(cái)政、審計(jì)部門要進(jìn)一步加大績效評價(jià)力度，減少部門自評項(xiàng)目數(shù)量，指導(dǎo)第三方機(jī)構(gòu)客觀公正開展績效評價(jià)，并有針對性地抽查績效評價(jià)情況或開展再評價(jià)，提高績效評價(jià)質(zhì)量。市政府及財(cái)政部門要建立績效評價(jià)結(jié)果反饋和整改機(jī)制，定期將績效評價(jià)結(jié)果進(jìn)行通報(bào)，強(qiáng)化績效目標(biāo)考核，提升部門績效責(zé)任的主體意識，并跟蹤整改落實(shí)情況。要完善績效評價(jià)結(jié)果與預(yù)算安排的銜接機(jī)制，把績效評價(jià)結(jié)果直接與后續(xù)項(xiàng)目和資金安排掛鉤，與部門公用經(jīng)費(fèi)掛鉤，將評價(jià)結(jié)果作為下年度預(yù)算安排和改進(jìn)管理的重要依據(jù)，進(jìn)一步強(qiáng)化結(jié)果運(yùn)用，樹立績效評價(jià)結(jié)果權(quán)威性。
(四)落實(shí)監(jiān)督問責(zé)，強(qiáng)化透明公開
審計(jì)部門要依法加強(qiáng)預(yù)算績效管理審計(jì)監(jiān)督，進(jìn)一步擴(kuò)大抽查面，監(jiān)察部門要負(fù)責(zé)受理移交的預(yù)算績效管理違紀(jì)違法問題線索，及時(shí)回饋檢查處理情況，市人大常委會(huì)依法對預(yù)算績效管理工作進(jìn)行監(jiān)督，市政府的財(cái)政部門每年要向市人大報(bào)告預(yù)算績效管理情況，同時(shí)要加大績效管理向社會(huì)公開力度，及時(shí)回應(yīng)社會(huì)關(guān)切，增強(qiáng)社會(huì)公眾參與度和關(guān)注度。
預(yù)算支出績效報(bào)告 篇15
一、項(xiàng)目自評工作基本情況
（一）組織實(shí)施情況
20xx年部門項(xiàng)目支出績效自評報(bào)告，是根據(jù)道真自治縣財(cái)政局關(guān)于開展20xx年預(yù)算績效自評工作的通知（道財(cái)通【xx】16號）要求，按照部門的項(xiàng)目支出情況進(jìn)行自評。
�。ǘ┛冃繕�(biāo)
通過全體職工的共同努力，注重政策宣傳，提高了困難職工和生大病職工政策的知曉率，本年度組織實(shí)施的項(xiàng)目如期完成，提升了困難職工和大病救助職工的基本生活水平和減輕了困難職工的經(jīng)濟(jì)來源，服務(wù)對象滿意度在90%以上，總體實(shí)施的5個(gè)項(xiàng)目，綜合得分89.77分。
二、績效評價(jià)工作情況
�。ㄒ唬┛冃гu價(jià)目的、對象和范圍
為了貫徹落實(shí)黨的十九大全面落實(shí)預(yù)算績效精神，通過開展20xx年所有專項(xiàng)資金績效自評工作，總結(jié)項(xiàng)目管理經(jīng)驗(yàn)和存在的問題，進(jìn)一步規(guī)范項(xiàng)目支出管理，提高專項(xiàng)資金的使用效益。
�。ǘ┛冃гu價(jià)原則、評價(jià)指標(biāo)體系
績效評價(jià)按道財(cái)通[20xx]16號文件的評價(jià)要求，績效指標(biāo)按滿分100分計(jì)算，其中：其中：預(yù)算執(zhí)行率10分，產(chǎn)出指標(biāo)50分、效益指標(biāo)30分、服務(wù)對象滿意度指標(biāo)10分。
（三）績效評價(jià)工作過程
根據(jù)縣財(cái)政關(guān)于開展20xx年度財(cái)政專項(xiàng)資金績效自評工作的通知，按部門的項(xiàng)目經(jīng)費(fèi)情況進(jìn)行自評工作。
三、績效評價(jià)指標(biāo)分析
�。ㄒ唬Q策（投入）情況
20xx年項(xiàng)目預(yù)算是按實(shí)際需要開展工作情況設(shè)置，依據(jù)充分。全年資金投入70萬元。
�。ǘ┻^程情況
資金管理和資金使用嚴(yán)格按財(cái)政的管理規(guī)定執(zhí)行。
�。ㄈ┊a(chǎn)出情況
1.本單位年初預(yù)算安排項(xiàng)目支出212萬元，實(shí)際收入70萬元，實(shí)際支出70萬元，用于完成特定的行政工作任務(wù)或事業(yè)發(fā)展目標(biāo)的專項(xiàng)支出。
2.財(cái)政撥入單位的專項(xiàng)經(jīng)費(fèi)70萬元，保證了各項(xiàng)工作任務(wù)的有效落實(shí)，項(xiàng)目資金70萬元，按有關(guān)政策規(guī)定和上級部門要求，�？顚Ｓ茫繉�(shí)施完成，不斷增強(qiáng)了人民群眾的獲得感，幸福感和安全感，有效提升了服務(wù)對象的滿意度。
�。ㄋ模┬б媲闆r
當(dāng)年組織實(shí)施的項(xiàng)目，單位領(lǐng)導(dǎo)高度重視，組織全局干部職工在有關(guān)部門的指導(dǎo)和支持下，緊緊圍繞工作思路，層層落實(shí)責(zé)任，保證了資金的及時(shí)到位，各行目標(biāo)任務(wù)均已完成，單位對5個(gè)項(xiàng)目開展了自評，綜合得分89.77分，縣財(cái)政撥付的各種項(xiàng)目資金，保障了各項(xiàng)工作目標(biāo)的完成，補(bǔ)助的大病醫(yī)療救助項(xiàng)目資金，減輕了生大病職工的經(jīng)濟(jì)負(fù)擔(dān)。
四、成本效益分析
主要經(jīng)驗(yàn)及做法、存在的問題和建議：
在開展各項(xiàng)專項(xiàng)工作時(shí)，由于受單位人員、資金等因素的影響，有的工作不能很好的完成。
預(yù)算支出績效報(bào)告 篇16
一、項(xiàng)目的公益性和建設(shè)必要性
1、項(xiàng)目的公益性
糧食安全始終是關(guān)系我國經(jīng)濟(jì)發(fā)展、社會(huì)穩(wěn)定和國家自立的全局性重大戰(zhàn)略問題，保障國家糧食安全始終是治國安邦的頭等大事。實(shí)施“糧安工程”，是新形勢下保障國家糧食安全和增加糧食有效供給守住底線的必然選擇，是滿足全面建成小康社會(huì)對糧食質(zhì)量安全需求新期待的基本要求，是應(yīng)對國際糧食市場復(fù)雜形勢增強(qiáng)我國糧食流通抗風(fēng)險(xiǎn)能力的迫切需要。
救災(zāi)應(yīng)急體系建設(shè)是以國家重要政策為指導(dǎo)，全面落實(shí)科學(xué)發(fā)展觀，堅(jiān)持“政府主導(dǎo)、分級管理、社會(huì)互助、生產(chǎn)自救”的救災(zāi)工作方針，以保障人民群眾生命財(cái)產(chǎn)安全和基本生活權(quán)益為出發(fā)點(diǎn)和落腳點(diǎn)，以提高救災(zāi)應(yīng)急能力為核心，堅(jiān)持應(yīng)急救災(zāi)與常態(tài)減災(zāi)相結(jié)合、救災(zāi)減災(zāi)并重、城市農(nóng)村統(tǒng)籌、政府社會(huì)協(xié)同、治標(biāo)治本兼顧，綜合運(yùn)用行政、法律、科技、市場等多種手段，統(tǒng)籌做好災(zāi)前、災(zāi)中和災(zāi)后各階段的應(yīng)對工作，全面提高應(yīng)對自然災(zāi)害的綜合防范和應(yīng)急處置能力，切實(shí)保障人民群眾生命財(cái)產(chǎn)安全，促進(jìn)經(jīng)濟(jì)社會(huì)全面、協(xié)調(diào)、可持續(xù)發(fā)展。
本項(xiàng)目為糧食和應(yīng)急物資儲(chǔ)備中心項(xiàng)目，本項(xiàng)目的實(shí)施，能有效解決糧食和應(yīng)急物資儲(chǔ)備庫設(shè)備和設(shè)施不配套、功能不全的問題，通過使用機(jī)械通風(fēng)、電子測溫等有利于科學(xué)儲(chǔ)存的新技術(shù)，進(jìn)一步提升糧食和應(yīng)急物資儲(chǔ)備中心的功能和儲(chǔ)存水平，增強(qiáng)糧食和應(yīng)急物資的儲(chǔ)藏能力，對保障儲(chǔ)備糧的安全和應(yīng)急物資的穩(wěn)定供給、降低成本、減少損失、提高效率發(fā)揮重要作用。
作為新型的高標(biāo)準(zhǔn)的現(xiàn)代化程度較高的大型糧食儲(chǔ)備庫，該項(xiàng)目工藝無公害、無污染，符合綠色環(huán)保的要求，起著典型示范作用，對推進(jìn)倉儲(chǔ)技術(shù)進(jìn)步將起到積極作用。項(xiàng)目的建設(shè)能帶動(dòng)建材、糧油加工等相關(guān)行業(yè)的發(fā)展，能強(qiáng)力拉動(dòng)當(dāng)?shù)赝顿Y，推動(dòng)民生及社會(huì)事業(yè)發(fā)展，項(xiàng)目所延伸的更多配套服務(wù)業(yè)可以提供就業(yè)崗位，有利于增加當(dāng)?shù)厝罕姷木蜆I(yè)機(jī)會(huì)和收入，拉動(dòng)地方國民經(jīng)濟(jì)的增長。
項(xiàng)目的建設(shè)，進(jìn)一步完善糧食儲(chǔ)備、中轉(zhuǎn)基礎(chǔ)設(shè)施，解決當(dāng)?shù)丶Z庫倉容、中轉(zhuǎn)設(shè)施不足的矛盾，促進(jìn)當(dāng)?shù)睾椭苓叺貐^(qū)糧食產(chǎn)品的銷路，增加農(nóng)民對糧食等農(nóng)作物的供給量，因而提高農(nóng)民的收入，加快農(nóng)民奔“小康”的進(jìn)程。同時(shí)實(shí)現(xiàn)糧食散儲(chǔ)、散運(yùn)、散裝、散卸的變革，提高糧食流通自動(dòng)化、系統(tǒng)化和設(shè)施現(xiàn)代化水平，提高糧食流通效率，降低糧食流通成本，解決并滿足城市居民的用糧需求，提高人民群眾的生活水平。增強(qiáng)國家對糧食市場的宏觀調(diào)控能力和糧食應(yīng)急調(diào)運(yùn)能力，保障糧食供應(yīng)和存儲(chǔ)安全，支持本縣糧食應(yīng)急措施，有利于備戰(zhàn)備荒、應(yīng)急救災(zāi)，調(diào)節(jié)糧食供需矛盾、穩(wěn)定糧食市場，利于社會(huì)的安定團(tuán)結(jié)。本項(xiàng)目是社會(huì)公益性事業(yè)。
2、項(xiàng)目建設(shè)的必要性
�。�1）符合國家產(chǎn)業(yè)政策和糧食及應(yīng)急物資流通體制改革要求在國家宏觀調(diào)控下，充分發(fā)揮市場機(jī)制對糧食和應(yīng)急物資購銷和價(jià)格形成的作用，穩(wěn)定糧食和應(yīng)急物資生產(chǎn)能力，建立完善的國家糧食和應(yīng)急物資儲(chǔ)備體系和市場體系，逐步建立適應(yīng)社會(huì)主義市場經(jīng)濟(jì)發(fā)展要求和我國國情的糧食和應(yīng)急物資流通體制。
�。�2）是國計(jì)民生的需要，是政府增強(qiáng)對市場宏觀調(diào)控能力，規(guī)范市場秩序的重要手段糧食和應(yīng)急物資是關(guān)系到國計(jì)民生的重要商品，黨和國家歷來高度重視糧食和應(yīng)急物資工作。實(shí)行糧食和應(yīng)急物資市場改革后，儲(chǔ)備糧庫和應(yīng)急物資庫將成為銜接產(chǎn)銷，促進(jìn)流通，發(fā)展貿(mào)易的重要載體，是政府調(diào)節(jié)供需平衡，保證糧食安全和應(yīng)急物資穩(wěn)定供給的重要手段。多年來，由于糧食和應(yīng)急物資收儲(chǔ)設(shè)施老舊，倉容不足，使項(xiàng)目區(qū)地方儲(chǔ)備工作發(fā)展緩慢，難以對當(dāng)?shù)厣鐣?huì)經(jīng)濟(jì)發(fā)展提供更為強(qiáng)大的后備支持，一定程度上制約了政府對市場宏觀調(diào)控作用的發(fā)揮。因此，建立科學(xué)、先進(jìn)的地方儲(chǔ)備制度，是切實(shí)保護(hù)和提高糧食和應(yīng)急物資綜合生產(chǎn)能力，增強(qiáng)地方政府對市場宏觀調(diào)控能力，規(guī)范市場秩序的重要手段，并能夠抵御大型外來國際糧食和應(yīng)急物資企業(yè)對中國市場的威脅，保障區(qū)域城鄉(xiāng)人民供應(yīng)和價(jià)格的穩(wěn)定，對建設(shè)和諧社會(huì)具有重大現(xiàn)實(shí)意義。
�。�3）是完善項(xiàng)目區(qū)糧食物流體系建設(shè)的需要為提高糧食和應(yīng)急物資市場流通效率、保障國家糧食安全和應(yīng)急物資穩(wěn)定供給，國家發(fā)改委會(huì)同國家糧食局共同編制了《糧食物流業(yè)“十三五”發(fā)展規(guī)劃》。統(tǒng)籌糧食倉儲(chǔ)物流設(shè)施建設(shè)，實(shí)現(xiàn)糧食倉儲(chǔ)物流一體化融合發(fā)展。以優(yōu)化布局、調(diào)整結(jié)構(gòu)、提升功能為重點(diǎn)，結(jié)合糧食生產(chǎn)、流通形勢和城鎮(zhèn)規(guī)劃，以及現(xiàn)有收儲(chǔ)庫點(diǎn)分布，合理改建、擴(kuò)建和新建糧食倉儲(chǔ)設(shè)施，將糧食收儲(chǔ)能力保持在合理水平，實(shí)施收儲(chǔ)能力優(yōu)化工程和產(chǎn)后服務(wù)中心建設(shè)工程。
產(chǎn)區(qū)重點(diǎn)完善收儲(chǔ)網(wǎng)點(diǎn)、調(diào)整倉型結(jié)構(gòu)、提高設(shè)施水平；產(chǎn)銷平衡區(qū)重點(diǎn)提升收儲(chǔ)網(wǎng)點(diǎn)的收購、儲(chǔ)備、保供綜合能力；銷區(qū)重點(diǎn)加強(qiáng)儲(chǔ)備庫建設(shè)、提升應(yīng)急保供能力。
立足項(xiàng)目區(qū)倉儲(chǔ)、糧源等優(yōu)勢，打造物流節(jié)點(diǎn)的連線和構(gòu)造整體網(wǎng)絡(luò)工程，完善項(xiàng)目區(qū)糧食現(xiàn)代貯運(yùn)體系建設(shè)，大力發(fā)展糧食現(xiàn)代物流以帶動(dòng)項(xiàng)目區(qū)第三產(chǎn)業(yè)的快速發(fā)展，滿足人民生活水平不斷增長的糧食需求，這也是糧食現(xiàn)代倉儲(chǔ)物流發(fā)展的必然趨勢。
常年糧食品種主要為玉米、小麥。目前發(fā)展和改革局承擔(dān)著縣級儲(chǔ)備糧承儲(chǔ)任務(wù)，原有倉庫場地、設(shè)備均已老舊。因此，為穩(wěn)定糧食生產(chǎn)和收儲(chǔ)，確保糧食安全和應(yīng)急物資的穩(wěn)定供給，促進(jìn)全縣社會(huì)穩(wěn)定、和諧，進(jìn)行發(fā)展和改革局糧食和應(yīng)急物資儲(chǔ)備中心項(xiàng)目的建設(shè)，符合國民經(jīng)濟(jì)和社會(huì)發(fā)展規(guī)劃，不僅很有必要，而且十分迫切。
二、項(xiàng)目經(jīng)濟(jì)社會(huì)效益
1、經(jīng)濟(jì)效益分析
本項(xiàng)目產(chǎn)生的國民經(jīng)濟(jì)效益主要有進(jìn)一步保證糧食和應(yīng)急物資儲(chǔ)備能力，加強(qiáng)糧食和應(yīng)急物資的宏觀調(diào)控，促進(jìn)市場穩(wěn)定。本項(xiàng)目的建設(shè)，可大幅提升的糧食收儲(chǔ)、轉(zhuǎn)運(yùn)和應(yīng)急保障能力，更好的服務(wù)群眾，經(jīng)濟(jì)效益和社會(huì)效益十分突出。具體如下：本項(xiàng)目建設(shè)，可進(jìn)一步加快發(fā)展的步伐，使糧食流通現(xiàn)代化建設(shè)日趨完善，加快的綜合開發(fā)與建設(shè)，為提高居民生活水平及生活質(zhì)量創(chuàng)造條件，為人與自然和諧相處提供了保障。本項(xiàng)目建設(shè)，可極大促進(jìn)城市開發(fā)改造的建設(shè)進(jìn)程和力度，加快了城市經(jīng)濟(jì)建設(shè)的發(fā)展速度，繁榮了城市經(jīng)濟(jì)與文化，使該城市的經(jīng)濟(jì)發(fā)展水平明顯得以提高。本項(xiàng)目建設(shè)可帶動(dòng)并促進(jìn)地方材料、運(yùn)輸?shù)认嚓P(guān)產(chǎn)業(yè)的發(fā)展，使地方經(jīng)濟(jì)發(fā)展速度進(jìn)一步加快，為地方經(jīng)濟(jì)結(jié)構(gòu)調(diào)整和城市現(xiàn)代化建設(shè)奠定了堅(jiān)實(shí)的基礎(chǔ)，同時(shí)也為進(jìn)一步發(fā)揮城市的輻射帶動(dòng)作用創(chuàng)造了有利條件。
2、社會(huì)效益分析
本項(xiàng)目的實(shí)施，能有效解決糧食和應(yīng)急物資儲(chǔ)備庫設(shè)備和設(shè)施不配套、功能不全的問題，通過使用機(jī)械通風(fēng)、電子測溫等有利于科學(xué)儲(chǔ)存的新技術(shù)，提升糧食和應(yīng)急物資儲(chǔ)備中心的功能和儲(chǔ)存水平，增強(qiáng)糧食和應(yīng)急物資的儲(chǔ)藏能力，對保障儲(chǔ)備糧的安全和應(yīng)急物資的穩(wěn)定供給，降低成本，減少損失，提高效率發(fā)揮重要作用。
本項(xiàng)目的建設(shè)，加強(qiáng)糧食和應(yīng)急物資流通基礎(chǔ)設(shè)施的現(xiàn)代化建設(shè)，擴(kuò)大儲(chǔ)備能力，有利于抵抗自然災(zāi)害，有利于社會(huì)的安定團(tuán)結(jié)，提高人民群眾的生活水平，具有十分重要的意義。
項(xiàng)目的建設(shè)完成，可加強(qiáng)和完善糧食和應(yīng)急物資宏觀調(diào)控，確保項(xiàng)目區(qū)糧食和應(yīng)急物資供應(yīng)和市場穩(wěn)定�？筛鶕�(jù)市場形勢把握好臨時(shí)存儲(chǔ)的銷售節(jié)奏和力度，滿足市場需要，穩(wěn)定市場價(jià)格；進(jìn)一步調(diào)整優(yōu)化庫存布局；切實(shí)做好糧食和應(yīng)急物資收購工作，掌握產(chǎn)品源頭，保護(hù)人民利益；完善糧食和應(yīng)急物資工作機(jī)制和糧食和應(yīng)急物資儲(chǔ)備體系，增強(qiáng)應(yīng)對市場波動(dòng)的能力。
新時(shí)代隨著經(jīng)濟(jì)社會(huì)發(fā)展，突發(fā)災(zāi)害不確定增加，例如目前新冠疫情使全球糧食體系的脆弱性凸顯。項(xiàng)目的建設(shè)將保障充足的糧食供給，不僅可以提高應(yīng)急救災(zāi)的效果，也是災(zāi)后重建的有效保障。
項(xiàng)目建設(shè)將進(jìn)一步提高糧食儲(chǔ)備應(yīng)對突發(fā)事件的能力，確保在突發(fā)事件及時(shí)有效發(fā)揮應(yīng)急保障作用，提高疫情期間糧食儲(chǔ)備管理和應(yīng)急保障效能。項(xiàng)目的建設(shè)，將有力地促進(jìn)當(dāng)?shù)睾椭苓叺貐^(qū)糧食和應(yīng)急物資產(chǎn)品的銷路，增加糧食和應(yīng)急物資的供給量，因而提高居民的收入，加快居民奔“小康”的進(jìn)程。同時(shí)，又能保證居民安居樂業(yè)，這對于當(dāng)?shù)氐纳鐣?huì)穩(wěn)定具有重要意義。
預(yù)算支出績效報(bào)告 篇17
近年來，我區(qū)將農(nóng)村清潔能源建設(shè)與農(nóng)業(yè)基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)、生態(tài)環(huán)境建設(shè)、綠色農(nóng)業(yè)建設(shè)、小城鎮(zhèn)建設(shè)和農(nóng)民脫貧致富相結(jié)合，以生態(tài)家園為主線，富民增收為核心，奮力促進(jìn)農(nóng)民增收、農(nóng)業(yè)增效，項(xiàng)目實(shí)施以來農(nóng)村生態(tài)、生活環(huán)境不斷得到改善，農(nóng)村清潔能源建設(shè)得到了農(nóng)民群眾的歡迎，實(shí)現(xiàn)了質(zhì)的飛躍，進(jìn)入健康發(fā)展的新階段。
一、我區(qū)農(nóng)村清潔能源項(xiàng)目概況二、農(nóng)村清潔能源項(xiàng)目建設(shè)情況
20xx年，我區(qū)共實(shí)施“一池三改”農(nóng)村戶用沼氣工程2200戶，項(xiàng)目實(shí)施地點(diǎn)頒布在6個(gè)鎮(zhèn)11個(gè)行政村，新建秸稈氣化集中供氣站3座，建設(shè)地點(diǎn)分別設(shè)在大吳鎮(zhèn)權(quán)臺村、解臺村和賈汪鎮(zhèn)大李莊村。到戶工程采取“一池三改”的形式，將戶用沼氣池與改圈、改廁、改廚同步設(shè)計(jì)，同步施工；到村工程以秸稈氣化站為依托，每村配置安裝氣化機(jī)組、燃?xì)鈨艋鞯仍O(shè)施一套，新建600立方米儲(chǔ)氣柜一座，鋪設(shè)輸氣管網(wǎng)，安裝入戶灶具及氣表，平均每座氣站為400戶農(nóng)戶供氣。項(xiàng)目完工后，徹底改變了項(xiàng)目村農(nóng)民長久以來的落后炊事模式，人畜糞便及廢棄秸稈得到有效利用，既改善了農(nóng)村生產(chǎn)生活條件，實(shí)現(xiàn)了農(nóng)民增收節(jié)支，同時(shí)又提高了農(nóng)民生活質(zhì)量，有效改善了農(nóng)村生態(tài)環(huán)境，為加快農(nóng)村小康社會(huì)進(jìn)程做出了貢獻(xiàn)。
二、農(nóng)村清潔能源項(xiàng)目績效目標(biāo)完成情況
從財(cái)政投入和管理的角度看，農(nóng)村清潔能源項(xiàng)目比較圓滿地完成了既定目標(biāo)，實(shí)現(xiàn)了社會(huì)效益和經(jīng)濟(jì)效益的雙豐收。
一是項(xiàng)目的實(shí)施確實(shí)改善和保護(hù)了當(dāng)?shù)氐纳鷳B(tài)環(huán)境，改善了農(nóng)戶生產(chǎn)生活方式。通過發(fā)展農(nóng)村沼氣和秸稈氣化，帶動(dòng)農(nóng)戶改造廚房、廁所和畜禽圈舍，實(shí)現(xiàn)人畜糞便自動(dòng)入池以及對農(nóng)作物秸稈等有機(jī)廢棄物的回收利用，產(chǎn)生可燃?xì)怏w，既可解決燒水做飯等日常生活用燃料問題，又可控制人畜糞便外流、農(nóng)作物長期堆積腐爛造成的環(huán)境影響，顯著改善農(nóng)戶的居住環(huán)境，同時(shí)降低了對其他不可再生能源的需求，減少了秸稈焚燒，減輕了煙塵和有害氣體排放對大氣的污染，推廣使用沼渣、沼液等沼肥，有利于改善土壤結(jié)構(gòu)，培育地力，保護(hù)和改善農(nóng)業(yè)生態(tài)環(huán)境，有效增加農(nóng)業(yè)生產(chǎn)能力。三是促進(jìn)農(nóng)村衛(wèi)生狀況和生態(tài)環(huán)境的改善，建設(shè)村容整潔、環(huán)境優(yōu)美的新農(nóng)村。隨著養(yǎng)殖業(yè)的迅速發(fā)展，大量的畜禽糞便得不到及時(shí)有效的處理，已嚴(yán)重污染了農(nóng)村居住環(huán)境和生產(chǎn)環(huán)境，成為農(nóng)村的一大公害。通過加快農(nóng)村能源發(fā)展，實(shí)施秸稈綜合利用、沼氣項(xiàng)目建設(shè)等，短期內(nèi)低成本地改變農(nóng)村的環(huán)境衛(wèi)生狀況，解決養(yǎng)殖業(yè)帶來的環(huán)境污染問題，改善人居環(huán)境，阻斷疫病傳染源，使農(nóng)村村容村貌在潛移默化中發(fā)生根本變化，促進(jìn)了農(nóng)村社會(huì)文明進(jìn)步。
四是得到廣大農(nóng)戶的歡迎。通過本次問卷調(diào)查，98%以上的農(nóng)戶認(rèn)為國家和地方各級人民政府確實(shí)對“三農(nóng)”問題給予極大的關(guān)心，從根本上改善廣大農(nóng)民的生產(chǎn)生活和居住環(huán)境，該項(xiàng)目成為受益農(nóng)戶最多、群眾得到實(shí)惠最廣、最受農(nóng)民歡迎的項(xiàng)目這一，是建設(shè)社會(huì)主義新農(nóng)村，共創(chuàng)和諧的重要舉措。
三、農(nóng)村清潔能源項(xiàng)目管理中存在的問題
1、項(xiàng)目資金中地方配套比例偏高，地方財(cái)政負(fù)擔(dān)較重。農(nóng)村能源項(xiàng)目地方配套比例達(dá)財(cái)政總投資的30%以上，為省財(cái)政投資額的50%，在目前蘇北地區(qū)縣區(qū)級財(cái)政普遍困難的情況下，配套資金足額到位存在困難，地方財(cái)政壓力較大，影響項(xiàng)目實(shí)施進(jìn)度。
2、項(xiàng)目批復(fù)相對滯后，錯(cuò)過施工黃金季節(jié)。農(nóng)村能源項(xiàng)目從2月份就可以開工建設(shè)，施工的黃金季節(jié)為每年的2-5月份，項(xiàng)目完工后氣溫漸高，可馬上投入使用，效果明顯。而我們的項(xiàng)目一般到7、8月份才能批復(fù)下達(dá)，錯(cuò)過了施工的黃金季節(jié)，影響了當(dāng)年的使用效益，而且由于施工后天氣轉(zhuǎn)涼，效果相對較差，影響農(nóng)民積極性。
3、秸稈氣化站項(xiàng)目財(cái)政補(bǔ)助比例偏低，項(xiàng)目推廣受限。秸稈氣化站實(shí)行集中供氣，提高了農(nóng)民生活質(zhì)量，改善了農(nóng)村衛(wèi)生環(huán)境，為農(nóng)民提供了方便、衛(wèi)生、省錢的優(yōu)質(zhì)新能源，為農(nóng)村秸稈利用開辟了新途徑，減少了秸稈焚燒產(chǎn)生的大氣污染。但財(cái)政補(bǔ)助資金僅占總投入的50%，蘇北地區(qū)大部分農(nóng)村資金緊張，無法落實(shí)配套資金，項(xiàng)目申報(bào)受限制，從而使秸稈氣化站項(xiàng)目不能全面推廣，秸稈焚燒現(xiàn)象得不到根治。
4、后期服務(wù)優(yōu)惠政策不到位。秸稈氣化項(xiàng)目的受益主體為農(nóng)民，秸稈氣化站的運(yùn)行是非盈利的，具有公益性，但供電部門按商業(yè)用電收費(fèi)，導(dǎo)致運(yùn)行成本升高，百姓負(fù)擔(dān)加重。戶用沼氣后期維護(hù)不到位，雖然服務(wù)體系已經(jīng)建立，但由于宣傳力度不夠、農(nóng)民意識不到位等因素，前期工作開展并不順利，部分沼氣池使用出現(xiàn)問題后得不到及時(shí)維護(hù)。
四、改進(jìn)建議
1、提高認(rèn)識，加強(qiáng)領(lǐng)導(dǎo)。農(nóng)村清潔能源建設(shè)關(guān)系到農(nóng)民生活質(zhì)量提高和農(nóng)村生態(tài)環(huán)境的改善，與農(nóng)民脫貧致富密切相關(guān)，是在農(nóng)村實(shí)踐科學(xué)發(fā)展觀的具體體現(xiàn)，是建設(shè)社會(huì)主義新農(nóng)村的新措施。要進(jìn)一步提高對農(nóng)村清潔能源建設(shè)重要性的認(rèn)識，真正把農(nóng)村清潔能源建設(shè)作為促進(jìn)農(nóng)業(yè)增效、農(nóng)民增收和為民辦實(shí)事的重要舉措來抓，推進(jìn)農(nóng)村清潔能源建設(shè)規(guī)�；l(fā)展，促進(jìn)農(nóng)民落后的生產(chǎn)和生活方式的變革。
2、提高隊(duì)伍
素質(zhì)，保證建設(shè)質(zhì)量。進(jìn)一步加強(qiáng)技術(shù)推廣，開展多種形式的技術(shù)培訓(xùn)和交流活動(dòng)，提高農(nóng)村能源建設(shè)隊(duì)伍的人員素質(zhì)和技術(shù)水平。同時(shí)，建立完善農(nóng)村能源的技術(shù)推廣服務(wù)體系，逐步做到產(chǎn)業(yè)化發(fā)展、物業(yè)化管理和社會(huì)化服務(wù)。
3、完善管理機(jī)制，強(qiáng)化項(xiàng)目管理。按照以人為本的原則，項(xiàng)目管理落實(shí)到村到戶，確保政府投入直接落實(shí)到農(nóng)戶身上，逐步完善系統(tǒng)、高效的管理機(jī)制。所有農(nóng)村清潔能源建設(shè)項(xiàng)目必須嚴(yán)格按照有關(guān)管理程序和辦法，實(shí)行按規(guī)劃立項(xiàng)，按項(xiàng)目管理，按規(guī)程操作、考核和驗(yàn)收，建立資金使用審計(jì)和跟蹤監(jiān)督機(jī)制，強(qiáng)化資金管理，提高使用效率。
4、強(qiáng)化資源整合，提高農(nóng)村清潔能源項(xiàng)目效益。依靠科技進(jìn)步，把沼氣技術(shù)與種養(yǎng)殖技術(shù)進(jìn)行有機(jī)整合，形成以沼氣為紐帶的生態(tài)種養(yǎng)殖模式；推進(jìn)農(nóng)村清潔能源建設(shè)綜合利用的試點(diǎn)示范，把沼氣建設(shè)與改廚、改廁、改圈、改路、改水、改庭院等相結(jié)合，統(tǒng)一規(guī)劃，綜合建設(shè)，加快新農(nóng)村建設(shè)步伐。
5、完善扶持政策，加大投入力度。加快促進(jìn)農(nóng)村清潔能源事業(yè)發(fā)展各項(xiàng)政策的制定和實(shí)施，完善包括項(xiàng)目建設(shè)、后期維護(hù)、提高運(yùn)轉(zhuǎn)效率等方面的優(yōu)惠政策，加強(qiáng)宣傳，鼓勵(lì)社會(huì)各方面加強(qiáng)扶持力度。項(xiàng)目主管部門應(yīng)盡可能優(yōu)化項(xiàng)目申報(bào)審批程序，加快項(xiàng)目批復(fù)進(jìn)度，細(xì)化補(bǔ)助標(biāo)準(zhǔn)，針對各地區(qū)實(shí)際情況，加大投入力度，減少地方財(cái)政及農(nóng)戶壓力，加快項(xiàng)目普及。
6、建議落實(shí)項(xiàng)目工作經(jīng)費(fèi)及技術(shù)服務(wù)投入。項(xiàng)目實(shí)施針對千家萬戶，工作面廣量大，項(xiàng)目實(shí)施成本較高，但項(xiàng)目沒有明確的工作經(jīng)費(fèi)來源，地方財(cái)政又沒有余力安排專項(xiàng)資金，從項(xiàng)目中安排部分工作經(jīng)費(fèi)可以使推廣部門順利開展工作，提高工作效率。同時(shí)，項(xiàng)目實(shí)施幾年來，普遍存在重建設(shè)，輕服務(wù)的問題，不利于農(nóng)村清潔能源的健康發(fā)展，建議增加對農(nóng)村清潔能源技術(shù)服務(wù)網(wǎng)絡(luò)建設(shè)的投入，確保項(xiàng)目長期有效運(yùn)行。
預(yù)算支出績效報(bào)告 篇18
一、績效目標(biāo)分解下達(dá)情況
1、財(cái)政銜接推進(jìn)鄉(xiāng)村振興補(bǔ)助資金下達(dá)預(yù)算及項(xiàng)目情況
按照《長春市財(cái)政局關(guān)于預(yù)下達(dá)xx年中央財(cái)政銜接推進(jìn)鄉(xiāng)村振興補(bǔ)助資金預(yù)算的通知》（長財(cái)農(nóng)指[xx]869號）文件要求，經(jīng)研究決定，依據(jù)xx年財(cái)政銜接推進(jìn)鄉(xiāng)村振興補(bǔ)助資金分配表，決定人居環(huán)境整治示范村獎(jiǎng)勵(lì)補(bǔ)助的同心村基礎(chǔ)設(shè)施提升項(xiàng)目結(jié)余資金，撥付至長春凱捷環(huán)衛(wèi)有限責(zé)任公司，用于“與凱捷環(huán)衛(wèi)公司合作收益項(xiàng)目”。
該項(xiàng)目采取合作經(jīng)營方式，合作經(jīng)營收益將差異化分配至全區(qū)脫貧戶，預(yù)計(jì)年收益率4%，切實(shí)提升脫貧人口收入。
2、財(cái)政銜接推進(jìn)鄉(xiāng)村振興補(bǔ)助資金項(xiàng)目績效目標(biāo)設(shè)定情況
項(xiàng)目于12月23日簽訂資金使用協(xié)議，將結(jié)余資金21.5707萬元以合作經(jīng)營模式投入長春凱捷環(huán)衛(wèi)有限責(zé)任公司，用于蓮花山與凱捷環(huán)衛(wèi)公司合作收益項(xiàng)目，合作經(jīng)營收益暫定為總投資的4%，具體隨人民銀行同期貸款基準(zhǔn)利率進(jìn)行調(diào)整，收益主要用于建檔立卡脫貧戶生產(chǎn)、生活補(bǔ)助，助力鄉(xiāng)村振興工作，收益將覆蓋全區(qū)脫貧人口，預(yù)計(jì)使125戶236人受益，具體以實(shí)際發(fā)放日期實(shí)有脫貧人口數(shù)為準(zhǔn)。
二、績效自評工作開展情況
該項(xiàng)目為合作經(jīng)營收益項(xiàng)目，項(xiàng)目于12月23日簽訂資金使用協(xié)議，將結(jié)余資金21.5707萬元以合作經(jīng)營模式投入長春凱捷環(huán)衛(wèi)有限責(zé)任公司，用于蓮花山與凱捷環(huán)衛(wèi)公司合作收益項(xiàng)目，協(xié)議內(nèi)約定合作經(jīng)營收益每年支付一次，鄉(xiāng)村振興局要求長春凱捷環(huán)衛(wèi)有限責(zé)任公司要將資金使用嚴(yán)格按照協(xié)議履行，參照《長春蓮花山生態(tài)旅游度假區(qū)財(cái)政銜接推進(jìn)鄉(xiāng)村振興補(bǔ)助資金管理實(shí)施細(xì)則》對資金進(jìn)行管理和使用，并定期聽取資金使用情況匯報(bào)，確保項(xiàng)目收益。
三、績效目標(biāo)自評完成情況
（一）資金投入情況
1、資金到位情況。按照《長春市財(cái)政局關(guān)于預(yù)下達(dá)xx年中央財(cái)政銜接推進(jìn)鄉(xiāng)村振興補(bǔ)助資金預(yù)算的通知》（長財(cái)農(nóng)指[xx]869號）文件要求，在協(xié)議簽訂后，已于xx年12月24日前向長春凱捷環(huán)衛(wèi)有限責(zé)任公司撥付人居環(huán)境整治示范村獎(jiǎng)勵(lì)補(bǔ)助的同心村基礎(chǔ)設(shè)施提升項(xiàng)目結(jié)余資金21.5707萬元。
2、資金執(zhí)行情況。該筆結(jié)余資金21.5707萬元使用周期（即項(xiàng)目建設(shè)周期）原則上為1年。目前，該項(xiàng)目資金已投入長春凱捷環(huán)衛(wèi)有限責(zé)任公司，已按照協(xié)議正常履行。
3、項(xiàng)目管理情況。長春凱捷環(huán)衛(wèi)有限責(zé)任公司應(yīng)專人管理該項(xiàng)目，指派專門財(cái)務(wù)人員進(jìn)行財(cái)務(wù)管理，接受區(qū)鄉(xiāng)村振興局的定期檢查及不定期檢查，按照要求上報(bào)資金使用及項(xiàng)目進(jìn)展情況。同時(shí)，保證銜接資金不用于單位（部門）的基本支出；各種獎(jiǎng)金、津貼和福利補(bǔ)助；彌補(bǔ)企業(yè)虧損；修建樓堂館所；彌補(bǔ)預(yù)算支出缺口和償還債務(wù)；大中型基本建設(shè)項(xiàng)目；交通工具及通訊設(shè)備；城市基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)和城市扶貧；企業(yè)擔(dān)保金。
�。ǘ┛冃繕�(biāo)完成情況
1、產(chǎn)出指標(biāo)完成情況。脫貧地區(qū)貧困人口加入合作社、村集體經(jīng)濟(jì)組織人數(shù)236人；脫貧人口數(shù)236人，資產(chǎn)入股受益人口數(shù)236人。
2、效益指標(biāo)完成情況。資產(chǎn)股權(quán)年收益率≥4%；帶動(dòng)增加受益人口全年總收入0.862828萬元；受益人口數(shù)236人。
3、社會(huì)效益指標(biāo)完成情況。脫貧人口數(shù)236人。
4、滿意度指標(biāo)完成情況。資產(chǎn)入股受益人口滿意度100%。
四、偏離績效目標(biāo)的原因和下一步措施
帶動(dòng)增加受益人口全年總收入指標(biāo)值為0。862828萬元；由于該項(xiàng)目合同簽訂以正式投產(chǎn)之日開始計(jì)算收益，項(xiàng)目正式投產(chǎn)為12月底，20xx年底實(shí)現(xiàn)收益，收益分配符合年度預(yù)期指標(biāo)。
在下一步的工作中，我們將繼續(xù)加強(qiáng)監(jiān)管該項(xiàng)目，按照規(guī)定定期就該項(xiàng)目運(yùn)營情況進(jìn)行調(diào)度并聽取匯報(bào)，確保項(xiàng)目進(jìn)展順利，收益及時(shí)分配到脫貧戶。
五、績效自評結(jié)果擬應(yīng)用和公開情況
績效自評結(jié)果將隨xx年部門決算時(shí)進(jìn)行，屆時(shí)將按照規(guī)定進(jìn)行公示公開，確保符合各項(xiàng)規(guī)定。
【預(yù)算支出績效報(bào)告】相關(guān)文章：
預(yù)算支出績效報(bào)告12-16
支出預(yù)算績效報(bào)告12-16
支出預(yù)算績效報(bào)告15篇12-16
預(yù)算支出績效報(bào)告15篇12-18