財政專項資金績效報告

時間：2022-12-31 17:00:37 其他報告我要投稿

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財政專項資金績效報告匯編15篇

　　我們眼下的社會，報告的用途越來越大，我們在寫報告的時候要注意語言要準確、簡潔。你還在對寫報告感到一籌莫展嗎？以下是小編整理的財政專項資金績效報告，歡迎大家借鑒與參考，希望對大家有所幫助。

財政專項資金績效報告匯編15篇

財政專項資金績效報告1

　　根據《xx市審計局關于展開20xx年度財政財務收支自查自糾工作的通知》精神，我局結合本身實際情況，對本單位的財政財務收支情況進行了認真的自查，現就自查情況報告以下：

　　一、健全組織，強化領導

　　為確保此次自查工作順利進行，我局成立了以紀檢書記為組長的自查自糾清查小組，積極展開自查自糾工作。

　　二、嚴格清查，不走過場

　　成立清查小組后，局領導要求認真學習文件精神，對比自查內容進行自查。做到不走過場不留死角，及時發(fā)現和解決存在的題目。

　　三、認真自查，及時自糾

　　依照《xx市審計局展開xxx年度財政財務收支自查自糾工作的通知》的要求，我局對本單位執(zhí)行財經紀律及有關政策的情況和內部財務管理制度的建立健全和執(zhí)行情況進行了自查。

　　1、我局所有財政資金均按預算用處使用，支出真實合規(guī)。

　　2、嚴格專項資金管理，做到�？顚Ｓ�，無截留、擠占和挪用的行為。其中某些工作性的專項資金接待支出稍微偏高。

　　3、非稅收進征收正當合規(guī)，無亂收費、亂罰款和截留非稅收進的行為。

財政專項資金績效報告2

　　一、20xx年來經費收支基本情況。

　　1、學�？偸杖�390.79萬元，其中預算內經費收入236.07萬元，占總收入60%。事業(yè)收入28.15萬元，其中學雜費收入14.95萬元，借讀費收入4.29萬元，監(jiān)護服務費收入4.13萬元，其它收入4.79萬元（主要為信息技術費收入）。捐贈收入4.5萬元，其它收入12.58萬元(其中小賣部承包款3.8萬元)。教育附加撥款109.48萬元，其中鎮(zhèn)財政撥款97.78萬元，區(qū)教育局撥款11.7萬元。

　　2、學�？傊С�383.99萬元，其中人員支出(工資，考核獎，醫(yī)保，公積金，冷貼等)247.50萬元，占總支出65%；日常公用支出(辦公費，水電費，電話費，出差車費，工會經費，定額福利費，招待費等)69.91萬元，占總支出18%。教育附加費支出66.59萬元，其中月票支出4.5萬元，基建維修購置設備支出27.06萬元，用于教師福利20萬元，還貸付息10萬元，其它支出5.03萬元（主要為創(chuàng)綠色學校，省標準化學校，教師節(jié)會餐活動等支出）。

　　3、年末節(jié)余：總收入390.79萬元減法總支出383.99萬元，節(jié)余6.8萬元。節(jié)余部分全部轉入事業(yè)基金中的一般基金。

　　二、用于教師福利收支基本情況。

　　1、用于福利收入38.89萬元。預算內職工福利費1萬元，預算內補助福利經費3.95萬元，浮動基金上年節(jié)余2.7萬元，04年收入14.44萬元，鎮(zhèn)財政撥入春節(jié)4萬元，升學獎6.45萬元，教師節(jié)2.4萬元，福利費補助3.95萬元。

　　2、福利支出40.37萬元。其中，付春節(jié)實物發(fā)放、課時工資、教師值周、學科獎等等浮動基金支出16.85萬元；付鎮(zhèn)政府對教師春節(jié)、教師節(jié)、慰問費、升學獎獎勵及學校年度考核優(yōu)秀和被評為定海區(qū)先進集體對教師的獎勵等等教育附加支出20萬元；預算內付教師福利支出3.52萬元。按年平均教師77人計算，人均福利費5242.86元，與03年相比，有大幅度的提高。（這些福利支出不包括“三八”上海行和“青島—泰山療養(yǎng)”費用及對不參加活動教師的補助費用。）

　　3、年末用于福利的費用節(jié)余3571元，其中職工福利基金節(jié)余70元，浮動基金節(jié)余3501元。

　　三、固定資產增減情況。

　　1、新增固定資產229664元。具體如下：購置校車一輛136667元；課桌200套，27600元；DV攝像機一只，6300元；功放音柱一套，3570元；臺式電腦4臺，服務器一只，計28980元；筆記本電腦一臺，計9600元；空調一臺，計3400元；消毒柜一只，計1080元；辦公家具一批，計9860元；圖書新增一批，計2607元。

　　2、減少資產2355元。具體如下：圖書報損469元，教學儀器報損1492元，行政生活用家具報損394元。

　　四、財務分析。

　　20xx年度，是學校財務運行出色的一年。首先，在新增資產近23萬元的情況下，年末節(jié)余近7萬元，是20xx年兩校合一節(jié)余最多的一年，也是辦校以來最多的一年。第二，教師福利有大幅度的提高，人均享受超過5100元。第三，加大對教師的培訓投入。

　　總之，20xx年學校財務工作在學校黨政的正確領導，統(tǒng)籌安排下，取得了不伴俗的成績，但成績取得靠各位教師辛勤的工作，驕人成績的為支撐�，F在，20xx年已經到來，各位代表，老師們，同志們，主讓我們來一起努力，創(chuàng)造出更好的成績！

財政專項資金績效報告3

　　一、專項資金基本情況

　�。ㄒ唬⿲ｍ椯Y金概況

　　根據《永興縣創(chuàng)建20xx屆湖南省文明縣城工作方案》，我部20xx年創(chuàng)文項目經費共計60.9485萬。

　�。ǘ⿲ｍ椯Y金預期目標完成程度

　　1、專項資金總目標

　　永興創(chuàng)建文明縣城工作常態(tài)化開展，進一步提升市民文明素質，增強獲得感和幸福感。

　　2、階段性目標

　　營造濃厚的創(chuàng)文宣傳氛圍，開展創(chuàng)文系列活動，讓永興城市環(huán)境干凈舒適，提升城市文明程度，讓更多的永興人參與支持創(chuàng)文，成功創(chuàng)建20xx屆湖南省文明縣城。

　�。ㄈ�、專項資金使用管理情況

　　1、項目資金到位情況分析

　　20xx年本專項20xx年度安排項目經費共計60.94萬，20xx年1-12月計劃到位資金60.94萬元，實際到位資金60.94萬元。

　　2、項目資金使用情況分析

　　項目工作經費支出60.94萬元，本項目資金全部用于支付永興創(chuàng)省級文明縣城的正常運行費，包括戶外宣傳費31.60萬元、模擬測評費3.6萬元、市民手冊費1.79萬元、創(chuàng)文活動費3.32萬元、資料裝訂及打印費5.95萬元、門前五包宣傳品2萬元、志愿服務裝備費3.96萬元、實地核查迎檢費6.9萬元。確保實際支出與項目規(guī)定的用途一致，資金收支平衡。資金使用做到了公開、公平，按程序上報和審批。財務工作人員專門抓項目建設。財務制度健全，執(zhí)行財務制度嚴格，無截留、擠占、挪用項目資金等違規(guī)行為。

　　二、績效評價工作情況

　　1.項目組織情況分析

　　專門成立了項目專門領導小組，20xx年1月至20xx年12月由常務副部長黃慶生擔任組長，各相關部門負責人為成員。

　　2.項目管理情況分析

　　項目資金采取縣委宣傳部、縣財政局聯合監(jiān)管的辦法。檔案管理完整規(guī)范，數據全部實行信息化處理。

　　三、專項資金主要績效（附專項資金績效目標自評表）

　�。ㄒ唬┛冃гu價目的

　　通過開展財政支出項目績效評價，了解項目進展、資金使用、制度建設和項目執(zhí)行情況，取得的成效。總結經驗，發(fā)現問題，提出整改意見和建議。與此同時，通過績效評價，進一步完善制度、加強項目管理和監(jiān)督，確保項目資金使用管理的規(guī)范性、安全性和有效性，為指導預算編制、申報績效目標，優(yōu)化財政支出結構，提高公共服務水平提供決策依據。

　�。ǘ┛冃гu價原則、評價指標體系（附表說明）、評價方法

　　1、績效評價原則。一是科學規(guī)范原則�？冃гu價注重財政支出的經濟性、效率性和有效性，嚴格執(zhí)行規(guī)定的程序，采用定量與定性分析相結合的方法。二是公正公開原則。堅持客觀公正，標準統(tǒng)一、資料可靠，依法公開并接受監(jiān)督。三是分級分類原則�？冃гu估由各級財政部門、相關單位根據評價對象的特點分類組織實施。四是績效相關原則�？冃гu價針對具體支出及其產出績效進行，評價結果應清晰反映支出與產出績效之間的緊密對應關系。

　　2、評價指標體系（附表說明）。堅持統(tǒng)一領導、科學規(guī)范、公開公正、分級分類、績效關聯的原則，按照成本效益法、比較法、公眾評判法等方法進行績效評價。具體評價指標采用《永興財政支出項目績效評價指標評分表》，按指標及評價標準打分，對項目決策（20分）、項目管理（25分）、項目績效（55分）情況進行綜合考核評價。

　　3、評價方法。目標效益分析法和公眾評判法。

　　1.前期準備成立了常務副部長黃慶生為組長，副部長雷小峰、副部長代志剛為副組長，辦公室、財務室為成員的領導小組，從辦公室、財務室等相關股室抽調3名業(yè)務骨干組成工作專班，并召開20xx年財政專項資金項目績效評價工作會議，明確了績效評價工作的具體事項及各自責任和任務。由辦公室、財務室等科室聯合設計評價指標，確定評價方法及評價標準值。

　　2.組織實施嚴格按照省、市、縣有關文件要求，對項目前期工作進行了全方位自查和自評打分，最后上報部領導小組辦公室進行匯總，再報送縣財政局。通過績效自評，進一步規(guī)范財政資金規(guī)劃編管理，強化部門責任意識，提高財政資金使用效益。

　　3.分析評價我部項目前期工作經費編制經費的資金管理和使用，嚴格執(zhí)行“收支兩條線”管理，按照預算資金管理辦法，堅持“量入為出和�？顚Ｓ谩痹瓌t，根據項目進度，及時申撥專項資金。通過相關政策文件、基礎數據、資金使用效益等多種信息進行分析評價，撰寫永興縣委宣傳部20xx年度項目支出績效自評報告。

　　（三）項目績效情況分析

　　1.項目經濟性分析

　�。�1）項目成本（預算）控制情況。項目成本（預算）使用合理。

　�。�2）項目成本（預算）節(jié)約情況。項目成本（預算）使用合理，無浪費行為。

　　2.項目的效率性分析

　�。�1）項目的實施進度。已全部實施完畢。

　　（2）項目完成質量。已全部驗收合格。

　　3.項目的效益性分析

　　（1）項目預期目標完成程度。

　�。�2）項目實施對經濟和社會的影響。在鞏固去年良好成果的基礎上，進一步提高永興人民對閱讀的興趣。

　　綜合評分96分，績效評價結論為優(yōu)。

　　四、主要經驗及做法、存在的問題

　　根據績效評價結果，可以讓永興城市環(huán)境干凈舒適，提升城市文明程度，讓更多的永興人參與支持創(chuàng)文，提升幸福感和獲得感。

　　工作過程中，我們嚴格規(guī)范財務和稽查考核制度，建立起了一套完善的申報審批監(jiān)督管理工作制度，形成了嚴格、科學、高效的運行機制。嚴格審批程序。本項目資金審批嚴格依據相關制度執(zhí)行。通過嚴格規(guī)范的工作程序，確保資金專款專用。

　　五、有關建議

　　無。

　　六、其他需說明的問題

　　無。

財政專項資金績效報告4

　　大家好！我受學校委托，向本次教職工代表大會作xx年度財務工作報告，請予審議。

　　20xx年，財務處圍繞學校中心工作和四屆三次教代會《院長工作報告》提出的工作任務，在王院長領導和直接分管下，我們在“預算編制與執(zhí)行”、“資金籌集與管理”、“規(guī)范繳費與收費”、“經費保障與監(jiān)督”等方面盡職盡責、勤奮工作，取得了預期效果。

　　一、認真做好20xx年預算編制和執(zhí)行工作

　　1、編制了20xx年學�；局С鲱A算方案。

　　20xx年，由于受金融危機的影響，省級財政對事業(yè)單位撥款依然是“吃飯”財政，生均公用經費撥款仍為零增長，學校收入增長有限，學校大事又較多，同時人員經費剛性支出繼續(xù)增加，收支缺口在拉大，面臨經費供求矛盾十分突出形勢，我們在堅持“保工資、保運轉、保民生、保重點、保穩(wěn)定”的基礎上，進一步壓縮一般行政性開支，對水電、醫(yī)療、辦公、差旅、招待等進行壓縮或實行零增長，在預算方案安排時，廣泛征求各部門意見，在交流溝通中，取得各部門領導充分理解和大力支持，確保了學�；局С鲱A算收支平衡。

　　2、細編了20xx年項目經費預算方案。

　　按照政府收支分類的改革的要求，今年將項目經費按支出用途和支出內容進行了進一步細化、分解，把20xx年財政資助的項目經費、學校配套的項目經費和學校自立的項目經費一并進行了細化，與基本支出預算方案一同編制、一同下達、一同執(zhí)行，提高了項目經費預算執(zhí)行進度。

　　3、調整和清理了20xx年預算項目庫。

　　根據財政資金對項目支出支持方向和重點的調整，我們對學校預算項目庫進行全面清理，調整和增加了財政支持力度大的項目，對項目庫實行動態(tài)管理，積極推進項目支出預算滾動管理。健全了項目支出預算評審論證制度，提高了項目支出預算編制的合理性。對以前年度預算項目庫中安排的一些重點項目進行了跟蹤問效試點。

　　4、按照省財政關于完善部門預算編制改革的要求，編報了20xx年學校預算基礎信息表和20xx年上報預算建議方案。

　　5、強化20xx年預算執(zhí)行管理，著重強化以下幾項方面：

　　(1)嚴格執(zhí)行下達的切塊經費預算方案，強化對預算總指標和預算明細項目進行“雙控”和“雙管”。

　　(2)嚴格執(zhí)行用款計劃的審批制度和審批程序，強化“一支筆”審批責任。

　　(3)嚴格控制追加預算。在經費可控有限的范圍內，在編制年初預算方案時，適當增加預算準備費，用于應急的開支和不可預見的支出，強化預算約束性。

　　(4)嚴格控制無預算和超預算的支出，包括貸款安排預算項目，強化預算嚴肅性。

　　(5)定期對預算執(zhí)行情況進行分析通報，讓部門負責人及時了解本部門切塊經費支出、結余情況，強化預算用款計劃性。

　　二、加強學生收費管理，積極做好困難學生資助工作

　　1、認真做好本專科生、研究生和成人教育學生的收費工作，全年共辦理學生收費近13060人次，收費總額5096萬元。

　　2、對歷年學生欠費名單和緩交協議進行梳理、清理，建立了欠費學生電子檔案，包括歷屆畢業(yè)生。將欠費管理與補交費管理相分離、相制約，防止舞弊、差錯。

　　3、進一步加強與銀行緊密聯系和合作，在學生處配合下，國家助學貸款規(guī)模尤其是生源地助學貸款規(guī)模進一步擴大，緩解了困難學生交不起學費的壓力，欠費率大大下降，簽訂緩交協議學生不斷減少。全年發(fā)放貸款1700多人次，發(fā)放總額840萬元(含以前年度簽訂的合同)。

　　4、及時發(fā)放國家政策性補貼和學校獎助學金705萬元，到今年11月份在校生基本上辦理了銀行卡，各種資助通過銀行卡發(fā)放，保證款項及時、安全發(fā)放到位。

　　三、加強資金管理和科學調度，多渠道籌集資金，確保學校重點項目建設和重要工作順利進行

　　1、及時向國庫申報預算內日常資金和項目資金，合理高效地用好預算內財政撥款。

　　2、加強收費資金組織和管理，按照非稅收入資金管理規(guī)定，及時足額上繳財政專戶，嚴格實行“收支兩條線”管理，并根據年初預算分月申報使用計劃，確保收費資金年度內全額返還到帳。確保學校收入預算執(zhí)行和貸款到期歸還以及續(xù)貸順利進行。

　　3、及時按照目標責任書和合同協議規(guī)定，對獨立核算實體和承包單位上繳的基數和承包額進行了清算和催交，確保了預算審定的上繳指標全部到帳。

　　4、科學調度，加強流動資金貸款管理，完成了9筆貸款的還貸續(xù)貸工作，沒有造成一筆貸款逾期和續(xù)貸資金脫節(jié)，確保了學校資金鏈正常周轉。

　　5、在有關部門的大力支持下，多方籌措資金，通過申請專項、銀行貸款、內部調劑等方式籌措更多資金支持學校重點建設。如：申請到位維修專項70萬元、博士點立項建設及中醫(yī)學專業(yè)認證專項50萬元、質量工程專項90萬元、省部共建實驗室500萬元、貸款財政貼息534萬元，新增建行項目貸款授信額度3000萬元，浦發(fā)銀行貸款到位額度20xx萬元，確保了學校今年幾件大事，如質量工程建設、校慶(含校園環(huán)境整治)、博士點立項建設、中醫(yī)學專業(yè)認證等完成和順利進行的資金保障。

　　四、認真做好中醫(yī)學專業(yè)認證的教學經費投入和管理自評報告撰寫并對支撐材料進行了梳理、匯總、裝訂成冊。積極做好校慶捐贈接受工作。

　　五、配合學校紀委，認真做好“小金庫”專項治理工作，并按要求對全校銀行賬戶和資產收益情況(含校辦獨立核算實體)進行全面登記、上報、清理工作。

　　六、參加學校拓展辦學空間調研、論證和籌資方案思考；參加維修改造、設備、教材、圖書等采購的論證和招議標工作，全年共參加各類招議標31次。按照財政廳要求，參與圖書館400萬元古籍專項用款計劃論證和預算項目申報，確保用款計劃符合財政部專項資金使用要求和管理規(guī)定。

　　七、挖掘潛力，籌集和調劑資金，努力提高職工福利待遇。今年與去年相比，教職工增加了8個月午餐補貼，住房公積金從7月份開始將校內津貼列入基數，每人每月增加40%，校內津貼總額和人均額適當增加，50周年校慶人均發(fā)放500元慰問費，離休人員在去年人均每月1000元生活補貼基礎上，今年人均每月又增加了800元規(guī)范性津補貼，國慶60周年又給離休老干部人均發(fā)放800元慰問費。教職工(含離退休)住房貨幣化補貼在9月份全部兌現。

　　八、關于廉潔方面。本人嚴格履行《關于實行黨風廉政建設責任制》各項規(guī)定，嚴格按規(guī)章制度辦事，嚴格要求自己，自覺做到廉潔從政，沒有奢侈浪費等現象發(fā)生，沒有利用工作和職務之便謀取任何不正當利益，歡迎大家對我監(jiān)督。今年第三輪全員聘用結束后，我們制定出臺了《財務處安全崗位責任制》并結合各個崗位工作職責，對任務進行細化、分解，落實到每個責任人。財務處工作人員安全職責，不僅僅是財產、數據、檔案的防火、防盜、防丟安全，更重要是經濟安全，包括法制觀念、廉潔意識、廉政建設和廉政教育，全體財務人員防腐、反腐和廉潔自律意識不斷增強，確保了學校經濟秩序規(guī)范和經濟行為健康。

　　各位領導、各位老師、同志們，以上所做的主要工作，尤其是工作所取得成績與成效，與各級領導、各部門大力支持、密切配合分不開、與財務處全體同志共同努力分不開，在此，對大家給予財務部門工作重視、理解、支持、幫助和指導表示衷心感謝！

　　總結即將過去的20xx年工作，雖然自己付出了勤奮和努力，但與上級文件規(guī)定、學校領導要求、師生員工期望，本人還存在一些差距和不足，認為自己在學習的自覺性、主動性上還要進一步加強，聯系部門加強調研還要進一步深入，工作方式方法還要進一步改進，畏難情緒與急躁情緒還要進一步克服，服務意識和奉獻意識還要進一步強化，職工待遇改善提高還要進一步想辦法。

　　以上這些不足和差距，我將在今后工作中努力加以改進。

財政專項資金績效報告5

　　xxx根據文件精神，結合本單位的實際情況，對會計基礎工作情況進行了認真的自查，現就自查情況報告如下：

　　一、財務收支情況

　　在財務工作過程中，本單位嚴格按照《會計法》的規(guī)定，依法設置會計賬簿，并保證其真實完整，根據本單位實際發(fā)生的業(yè)務事項進行會計核算、填制會計憑證、登記會計賬簿、編制財務會計報告。嚴格執(zhí)行國家有關財務法規(guī)，所發(fā)生的各項業(yè)務事項均在依法設置的會計賬簿上統(tǒng)一登記、核算，依據國家統(tǒng)一的會計制度的規(guī)定進行會計核算，確保數據真實、有效。在安排支出時，分輕重緩急，保證常規(guī)和重點支出需要，既體現實際工作需要，又考慮財力可能，根據辦公室各項工作任務，在財力可能的情況下，有保有壓，確保重點，統(tǒng)籌安排，合理支出。

　　二、單位內部控制制度建立和執(zhí)行情況

　　根據本單位工作實際，在建立并實施內部監(jiān)督和控制制度過程中，制定了《財產管理制度》。建立和完善各項制度的同時，相關人員在工作過程中嚴格遵守這些規(guī)章制度，有效地實施了內部監(jiān)督和控制，保證了會計工作的真實性、完整性以及單位財產的安全，加強了對本單位財產物資的監(jiān)督和管理，杜絕了各種漏洞的發(fā)生，達到了以下三點要求：

　　1、明確了記賬人員與審批人員、經辦人員的職責權限，使其相互分離、相互制約，以明確責任，防止舞弊，各項業(yè)務事項得以有序進行。

　　2、明確了財務收支審批程序和審批人的權限和責任，規(guī)范了各項資金的使用，提高了資金使用效益。

　　3、明確經費支出的范圍和開支標準，采取各種有效措施控制經費開支，杜絕了浪費現象的發(fā)生。

　　三、固定資產管理和使用情況

　　為了加強固定資產管理和使用，在固定資產購置時，嚴格按照政府采購程序進行采購，并根據有關規(guī)定，建立了賬簿、款項和實物核查制度，通過建立健全制度，會計人員對各項財物、款項的增減變動和結存情況及時進行記錄、計算、反映、核對等。一方面做到賬簿上所反映的有關財物、款項的結存數同實存數一致；另一方面通過賬簿記錄和記賬憑證，原始憑證的核對，保證賬賬相符。無固定資產不入賬，公物私用及其他違規(guī)問題。

　　四、存在問題

　　通過自查，我委在財務管理和財務工作過程中還存在一些不足，在實施內部監(jiān)督制度和內部控制制度時，還未能完全達到《會計法》所規(guī)定的要求，預算管理制度、財務分析制度、稽核制度尚未建立健全，今后要進一步完善這方面的制度，實行更有力的措施，力求將這方面的工作做得更好。

財政專項資金績效報告6

　　為了規(guī)范和加強精神文明建設專項資金管理，提高專項資金使用和管理水平，現將20xx年專項資金績效評價情況報告如下。

　　一、項目基本情況

　　（一）項目概況

　　1、立項背景

　　這5大項目主要依據《全國文明城市測評體系》、《全國未成年人思想道德建設工作測評體系》、《江西省公共文明指數測評要求》（20xx版）以及中央文明辦等《關于舉辦第四屆中國青年志愿服務項目大賽暨20xx年志愿服務交流會的通知》、《關于支持和發(fā)展志愿服務組織的意見》以及省文明辦《關于組織實施20xx年“扶持示范性重點志愿服務項目”的通知》中所規(guī)定的必須開展的各項工作任務。

　　2、項目內容、實施期限

　�。�1）項目主要內容：

　　為進一步深化全國文明城市創(chuàng)建，結合我市創(chuàng)建工作實際，及時調整市創(chuàng)建全國文明城市指揮部組織架構，進一步完善創(chuàng)建調度、巡查、信息報送、“市領導上路督導”等機制。出臺了《南昌市全國文明城市創(chuàng)建材料常態(tài)管理工作方案》、《南昌市市民巡訪團組建方案》和《南昌市城市創(chuàng)建考核獎懲暫行辦法》。牽頭組織籌劃了“五大文明提升行動”，對《全國文明城市（地級以上）測評體系操作手冊及責任分工》和《全國未成年人思想道德建設測評體系操作手冊責任分工》進行責任分解，舉辦創(chuàng)建工作業(yè)務培訓班，邀請了濟南市、杭州市、省統(tǒng)計調查隊的專家領導為大家授課。

　�。�2）項目實施期限

　　20xx年1月至20xx年12月31日

　　3、資金使用情況

　　根據南昌市人民政府辦公廳抄告單，項目資金500萬元，其中：精神文明創(chuàng)建活動專項工作經費200萬元；精神文明創(chuàng)建指揮部開辦100萬元；創(chuàng)建指揮部綜合協調辦公室專項工作經費200萬元，其中：考核監(jiān)督組工作經費40萬元。

　　（二）項目績效目標

　　1、年度總目標

　　大力培育和踐行社會主義核心價值觀，認真貫徹落實中央文明委、中央文明辦、省文明委部署安排，使全省精神文明建設水平有較大提升，各項文明創(chuàng)建工作取得新成效。

　　2、階段性目標

　　通過開展各項活動，在全國文明城市測評中各項指標達標。

　　二、績效評價工作開展情況

　�。ㄒ唬┛冃гu價的目的、對象和范圍。

　　1、通過專項項目績效評價，總結項目實施過程和資金使用過程的經驗和不足，提高專項資金的安全性、規(guī)范性和效益性，完善計劃項目經費管理辦法和項目管理辦法，為下年度的項目實施和資金分配提供依據。

　　2、通過文明創(chuàng)建，各類培訓班、組織的各類調研活動、項目的開展活動情況等。

　�。ǘ┛冃гu價原則、評價指標體系（具體見附件2）、評價方法、評價標準等。

　　1、評價原則

　　評價本著公平、公正、公開，獎懲結合，客觀嚴格的原則，以項目執(zhí)行情況、項目人員情況、項目經費情況、項目產出成果、直接經濟效益等方面指標體系綜合評價。通過項目中期檢查，書面材料與現場交流相結合的方式，評價年度計劃項目。

　　2、評價指標體系

　　針對項目在投人、過程、產出和效果等方面的實際情況，根據財政部《預算績效評價共性指標體系框架》等文件精神及本項目的具體特點，設置了合理可行的評價體系，包括產出指標（數量、質量、事效、成本等）效益指標、滿意度指標等（詳見附件2：《項目支出績效自評表》）。

　　3、評價方法

　　本項目績效評價主要采用對比，標準和產出對照，同時以訪談、研討等方法。

　�。ㄈ┛冃гu價工作過程

　　1、認真開展前期工作

　　組織了相關人員參加了市財政局組織的專項培訓工作，根據培訓會上下發(fā)的有關文件要求，我辦迅速向主要負責人報告有關情況。按照我辦主要領導的指示意見，我辦組建了績效評價工作領導小組，迅速開展前期各項準備工作。

　　2、精心制定評價方案

　　我辦按照文件要求，充分考慮績效評價指標與績效目標的關聯性、代表性和現實條件和可操作性，選擇最能反映評價要求的績效評價指標。

　　3、有序開展績效評價

　　辦績效評價工作領導小組多次召開協調會，多次討論研究，并把責任落實到具體處室具體人，確保按時高質完成績效評價工作。

　　三、綜合評價情況及評價結論（詳見《項目支出績效自評表》）

　　1、評價情況

　　該項目結合精神文明建設的特點，從項目決策、項目過程、項目產出三方面對專項支出績效評價體系進行完善，開展績效評價。本次績效評價通過數據采集及電話回訪對象等方式，對該項目績效進行了客觀、公正的評價，得分89分，達到了預期設定的項目績效目標。

　　2、評價結論

　　通過自我評價、綜合評定，我們認為文明創(chuàng)建、網絡文明傳播工作、全國文明城市創(chuàng)建工作、志愿服務工作、督導考核工作專項資金的管理使用規(guī)范，資金使用效益明顯，成效顯著，績效評價等次為“良”。

　　四、績效評價指標分析

　�。ㄒ唬╉椖繘Q策情況

　　為進一步深化全國文明城市創(chuàng)建，結合我市創(chuàng)建工作實際，圍繞加強項目的規(guī)范化、科學化管理、建立和完善科學的項目管理機制，切實提高項目管理和實際成效，我辦年初制定了文明創(chuàng)建專項計劃，并據該計劃設立了年度總目標和階段性目標，財政撥款資金到位500萬元。其中：辦綜合處168.73萬元、協調處92.42萬元、創(chuàng)建指導處32.12萬元、志愿服務處74.9萬元、督導考核處37.68萬元、宣教中心94.15萬元。

　�。ǘ╉椖窟^程情況

　　20xx年安排專項資金500萬元。其中道德模范學習宣傳168.73萬元、群眾性精神文明創(chuàng)建92.42萬元、創(chuàng)建全國文明城市主要工作32.12萬元，志愿服務工作74.9萬元、網絡文明傳播94.15萬元，督導考核工作37.68萬元。

　　我辦根據文明城市創(chuàng)建專項經費管理辦法，明確要求有關處室加強經費使用管理，切實提高資金執(zhí)行率和使用效益，做到�？顚Ｓ�、單獨核算，做好檢查督促和過程管理工作；自覺接受財政、審計等部門和社會監(jiān)督，保證經費的透明、合理、公正和公平；同時將專項資金使用管理情況作為年度檢查和階段評估的重要依據。

　�。ㄈ╉椖慨a出情況

　�。�1）網絡文明傳播工作。

　　今年“文明南昌”微信公眾號粉絲數已經達到 50w+，影響力在全市政務微信中名列前茅。

　　南昌文明網累計被中國文明網頭條、要聞及地方聯播等欄目采用稿件98篇，制作精神文明建設工作專題36個，文明南昌微信公眾號共發(fā)布信息800多條，通過微信公眾號開展了《南昌市文明行為促進條例》系列宣傳、文明校園巡禮、文明城市創(chuàng)建等專題宣傳活動，其中“第二屆南昌市文明校園巡禮活動”閱讀量達到23W+,“爭做文明好市民！為南昌點贊”閱讀量達到18w+。

　�。�2）未成年人思想道德建設工作。

　　組織了109.9萬人參與“傳承紅色基因”教育活動。以“書香伴成長”為主題，組織廣大未成年人積極參加網上朗讀活動。開展“勞動最光榮”五個一勞動技能實踐、“我是光榮的勞動者”職業(yè)體驗 “新時代勞動小能手”勞動技能大賽及評比表彰活動，帶動全體學生養(yǎng)成“愛勞動”的良好習慣。結合新中國成立70周年之際，組織開展“向國旗敬禮”系列活動，參與人數達22.3萬余人，占全省參與人數的62%。

　　（3）志愿服務工作。

　　我市在江西志愿服務網注冊志愿者665596萬人，實施志愿服務項目50361個，總服務時長近20xx萬小時。建立了“文明實踐志愿服務數據庫”，搭建志愿者信息管理平臺，引導各級文明實踐志愿服務隊伍在信息平臺注冊，實行信息化管理, 在貫徹落實《志愿服務條例》的基礎上，結合我市實際，聯合市有關部門制定印發(fā)了《南昌市關于支持和發(fā)展志愿服務組織的實施意見》。為激勵廣大志愿者參與熱情，明確我市志愿者保障措施，出臺了《南昌市志愿服務激勵回饋辦法》, 認真貫徹落實《市委辦公廳關于印發(fā)<南昌市建設新時代文明實踐中心試點工作方案>的通知》（洪辦字〔20xx〕56號）精神，制定印發(fā)了《南昌市新時代文明實踐志愿服務工作方案》，開展了以“新時代文明實踐文明新風進村社”為主題文明實踐志愿服務活動，組織志愿者深入到鄉(xiāng)村、社區(qū)開展新時代文明新風文藝匯演，發(fā)放移風易俗、垃圾分類宣傳單等，推動了新時代文明實踐中心工作。廣泛開展各類志愿服務活動。重點開展了 “溫暖還鄉(xiāng)人”、“愛心護考”、“贛江值守”、“南昌慈善日”等活動。繼續(xù)利用市級新聞媒體“學雷鋒志愿服務”專欄和“一網三平臺”廣泛報道我市各類志愿服務活動和先進典型。據統(tǒng)計，組織投搞1852篇（條），在南昌志愿服務網、志愿南昌微信公眾號、微博、今日頭條等新媒體推送、轉發(fā)志愿服務活動信息1200多個，6月《中國志愿》雜志專題報道我市志愿服務工作。招募組建首批南昌市志愿服務講師團，優(yōu)化發(fā)展南昌市志愿服務聯合會43個團體會員單位、8個直屬志愿服務隊伍。舉辦全市志愿者骨干培訓班，共120多名志愿者骨干參加培訓。

　　（4）道德模范身邊好人學習宣傳工作。

　　不斷完善道德模范、身邊好人推薦、評選、宣傳機制，加大挖掘身邊好人、推薦身邊好人的工作力度。今年，我市推薦的阿卜杜拉·吾拉西木榮獲第七屆全國道德模范提名獎，羅玉英和阿卜杜拉·吾拉西木被評為第六屆江西省道德模范；組織開展第六屆南昌市道德模范評選表彰工作，授予盧濤等27名同志“第六屆南昌市道德模范”稱號。上榜“中國好人”17人，上榜“江西好人”21人，在全省名列前茅。不斷加強道德模范和好人事跡宣傳，在《南昌日報》、《南昌晚報》和南昌電視臺開辟了“道德模范和身邊好人學習宣傳”專欄定期刊播，在中國文明網刊登好人工作經驗6篇，“好人365”故事2篇，好人微視頻1個。組織協調中央電視臺12頻道、北京電視臺及省、市媒體先后對中國好人伍學花、陳言人夫妻及宗友銀、鄭小惠等進行集中宣傳采訪。組織了道德模范阿卜杜拉·吾拉西木、羅玉英、胡建愛等到青山湖區(qū)湖坊鎮(zhèn)、西湖區(qū)繩金塔街辦、萬科社區(qū)等進行巡講，每次活動規(guī)模在200余人，制作了先進事跡展板80塊，在50多個社區(qū)（廣場）進行宣傳100多次，參觀人數達3萬人，同時精心制作了10萬張道德模范的海報，在全市公交站臺、地鐵站、社區(qū)、機關場所、廣場等進行張貼宣傳。

　　20xx年聯合市屬新聞媒體刊播公益廣告100多個整版（南昌日報、南昌晚報）、總時長約300小時（南昌電視臺、南昌電臺）；在全市共有20多個地鐵工地，200多個建筑工地利用圍擋設置公益廣告6000余塊，面積達8萬多平方米，全市超過25%的公交車刊播車體公益廣告。同時，我市還打造了25處社會主義核心價值觀公益廣告重點宣傳陣地，開展“講文明樹新風”公益廣告作品征集活動，征集的優(yōu)秀作品列入我市公益廣告作品庫，將向中央文明辦和江西省文明辦推薦, 20xx年春節(jié)期間，全市各交通主干道共懸掛燈籠、中國結8000余個，設置大型主題節(jié)日景觀50余處，累計開展各類文化活動20xx余場次；清明期間，廣泛開展清明祭英烈活動、文明祭祀、節(jié)日民俗活動、清明志愿服務等活動，引導廣大群眾移風易俗、摒棄不文明祭祀陋習。各市屬新聞媒體開設了“我們的節(jié)日”專題專欄，刊發(fā)了清明文明祭祀倡議書等各類稿件500余篇。

　　在實際工作中，絕大部分工作符合考核要求。

　�。ㄋ模╉椖啃б媲闆r

　�。�1）項目預期目標完成程度。

　　本項目預期目標按要求全面完成。第一，積極開展文明城市創(chuàng)建活動，不斷總結經驗，重視創(chuàng)建質量，力求資金使用效率最大化，達到預期效果。第二，對各市縣創(chuàng)建文明城市情況進行督促檢查和驗收，認為全面符合要求，良好完成了項目預期目標。

　�。�2）項目實施對經濟和社會的影響。

　　第一，以“小資金”撬動“大投入”。市文明辦與市縣文明辦建立了廣泛而緊密的工作聯系，依靠政策引導，把握時機，充分發(fā)揮媒體的宣傳作用，帶動群眾乃至社會各界對文明城市創(chuàng)建的共建熱情和資金投入。

　　第二，文明城市創(chuàng)建是一項惠民工程，項目實施具有廣泛的社會影響。文明城市創(chuàng)建為龍頭工程，牽引帶動精神文明建設深入發(fā)展，建立了有效的領導機制和工作機制，堅持價值引領，突出道德內涵，匯聚推動社會發(fā)展的強大正能量，堅持創(chuàng)建為民，持續(xù)改善民生，不斷提升市民獲得感和幸福感，堅持生態(tài)為先，注重培育生態(tài)文化，在創(chuàng)建中推動生態(tài)文明建設，為社會經濟健康持續(xù)發(fā)展營造良好的環(huán)境，為下一輪文明城市創(chuàng)建打下良好基礎。

　　五、主要經驗及做法、存在的問題及原因分析

　�。ㄒ唬╉椖繉嵤┙涷�、做法

　　一是突出重點。《全國文明城市測評體系》涉及方面面面，共有八大環(huán)境建設和一個創(chuàng)建活動。我們在開展活動上著重把握重點突出，有的放矢。對占比分值大，會上多次強調的工作，我們重點投入；對有一定群眾基礎的，群眾喜聞樂見的活動，我們重點開展；對一些可能會丟分的薄弱項目，我們重點推進；確保把有限的專項資金用于刀刃上。

　　二是創(chuàng)新方式。以春節(jié)、清明節(jié)、端午節(jié)等傳統(tǒng)節(jié)日為載體，廣泛開展中華長歌行、經典誦讀、群眾文體活動等“我們的節(jié)日”主題文化活動。

　　志愿服務方面，今年我市還被列為全國第三批“志愿之城”試點城市。鳳凰洲志愿服務集散中心“黨建+志愿服務”經驗做法受到時任省委書記鹿心社同志表揚，并在全省推廣。

　　三是發(fā)動群眾。在創(chuàng)建過程中始終堅持“創(chuàng)建為民、創(chuàng)建惠民”的理念，讓群眾在活動中參與創(chuàng)建，支持創(chuàng)建。在開展各項活動中，堅持廣泛發(fā)動群眾，充分運用廣播、電視、報紙和網絡微信、微博進行全方位、多角度的宣傳，傳播正能量，弘揚新風尚。

　　（二）項目實施存在的問題

　　在開展精神文明建設工作中，一是活動開展的效果還有待彰顯和提高；二是績效評價工作中量化指標數量不夠完整且少數指標質量不夠高；三是預算資金的投向領域還不夠均衡。

　　六、項目后續(xù)工作安排和有關建議

　　1. 加強全辦對績效目標管理的認識，提升精神文件建設項目績效目標可量化性，在全辦上下逐步樹立以績效目標為導向的管理理念，在申請預算時即明確細化、量化的目標，以清晰掌握年度工作目標和方向，在目標的約束下開展工作。

　　2. 進一步梳理現有精神文件建設項目專項資金，按照資金使用方向的不同進行歸類，加強專項資金的整合力度，以便提升管理效率。

　　七、其他需要說明的問題

　　建立健全績效評價結果和部門預算安排相掛鉤機制，將部門預算績效管理工作開展情況和績效評價結果情況作為改進部門預算管理和安排以后年度部門預算資金的重要依據。對預算績效管理工作開展積極或績效評價結果較好的，在安排預算資金時可予以優(yōu)先保障和重點支持。對預算績效管理工作開展不力或達不到績效目標、評價結果較差或對績效評價發(fā)現問題整改不力的，將嚴格控制該部門預算資金安排。

財政專項資金績效報告7

　　一、項目基本情況

　　（一）項目單位基本情況。創(chuàng)建全國文明城市是市委、市政府聚焦民生、提升城市品質、優(yōu)化營商環(huán)境的重大決策部署，是貫徹落實以人民為中心的重要舉措，在更高層次、更高水平上推動城市發(fā)展，是貫徹落實科學發(fā)展觀的具體實踐，是構建和諧社會的重要載體，也是構建和諧社會的重要推動力，更是一項順民意、得民心的利民工程、實事工程。

　　20xx年2月我市在獲得全國文明城市提名城市稱號后，于當年8月，由市委、市政府正式決定組建益陽市創(chuàng)建全國文明城市工作協調組辦公室，負責全市的文明創(chuàng)建工作。全辦現有綜合組、宣傳組、未成年人組、督查組、資料組、重點工作組、志愿服務組等七個組室，共有工作人員30余人。

　�。ǘ┛冃繕送瓿汕闆r。文明創(chuàng)建項目以成功創(chuàng)建全國文明城市為主要目標，以“惠民、靠民、為民”為主要原則，依據《全國文明城市測評體系》和《全國未成年人思想道德建設工作測評體系》，結合我市實際情況，通過完善城市基礎設施、健全便民惠民設施、優(yōu)化城市公共管理、推進志愿服務項目化、優(yōu)化未成年人健康成長環(huán)境以及組織開展系列群眾性精神文明創(chuàng)建活動，著力培育和踐行社會主義核心價值觀，提升城市文明指數和市民文明素質。20xx年，市級預算安排項目資金1095萬元，其中：財政年初預算安排資金500萬元，年中在財政存量資金中安排資金595萬元，全年累計支付1058.99萬元。

　　二、績效評價工作情況

　　（一）績效評價目的

　　通過績效評價，了解全市文明創(chuàng)建的工作開展情況，以及取得的成效，同時加強和規(guī)范項目資金的管理，發(fā)現資金使用及具體實施過程中存在的問題，加強資金支出的規(guī)范化管理，提高資金的使用效益。

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　　20xx年安排項目資金1095萬元。已到位資金1095萬元，實際支付資金1058.99萬元。其中：益陽市創(chuàng)文辦工作經費支出99.61萬元，主要包括辦公費、印刷費、會議費、郵電費、物業(yè)管理費、差旅費、督查考核租車費等，綜合專項支出959.38萬元，主要為創(chuàng)文綜合考核獎勵、志愿服務崗亭等便民惠民工程建設、市直相關責任單位項目經費、三區(qū)創(chuàng)文辦及社區(qū)專項經費等。

　　（三）項目組織情況分析

　　20xx年，我辦共設有綜合、宣傳、未成年人、志愿服務、重點工作、督查、資料等7個組室，根據各自工作職能分工，分別負責《全國文明城市測評體系》和《全國未成年人思想道德建設工作測評體系》確定的各項工作任務。截至目前，各組室均按要求扎實開展工作。作為創(chuàng)建工作協調機構，我辦高度重視加強領導和日常調度，堅持問題導向，及時聯系相關責任單位召開協調會，研究、解決、跟蹤項目進展情況，動態(tài)掌握各項目標任務完成進度，及時有效總結階段工作經驗，力求在全國文明城市中取得好成績。

　　（四）項目管理情況分析

　　我辦參照市財政局頒布的各項財務管理辦法及《中共益陽市委宣傳部機關財務管理制度（試行）》（益宣字〔20xx〕14號）制定了《益陽市創(chuàng)建全國文明城市工作協調組辦公室財務管理制度》（益創(chuàng)文辦〔20xx〕16號），明確了資金使用范圍、使用標準、申報與審批程序、審批權限及撥付流程等，所有開支均嚴格執(zhí)行會審聯簽制度。

　　三、項目績效情況

　　一是全國文明城市創(chuàng)建扎實推進。堅持價值引領，著力培育和踐行社會主義核心價值觀，組織開展了系列主題活動，完成了核心價值觀公益廣告大賽。堅持問題導向，完善了問題清單機制、回頭看整治工作機制，集中抓好薄弱環(huán)節(jié)重點整治，重點支持加強了中心城區(qū)電動整治、禁燃禁放煙花爆竹等工作，啟動了系列專項整治，在中心城區(qū)登記上牌超標違規(guī)電動車4萬多臺，查處電動車闖禁6870起，教育勸導2180余起；查處機動車違停76003起，駕駛摩托車不戴頭盔5732起，闖紅燈6270起、酒駕1483起、毒駕36起，套牌假牌189起、不按規(guī)定讓行1527起、闖禁區(qū)2375起、行人交通違法197起；清查處理僵尸車近300臺。堅持突出重點，調整資料收集上報體系，優(yōu)化了考核機制，借鑒“基層吹哨，部門報到”先進經驗，將創(chuàng)文考核中的20%的權重交予基層街道社區(qū)，由基層社區(qū)對市直部門工作進行打分，減輕了基層負擔，增強了工作實效。堅持強化宣傳，加強了文明益陽專版專欄建設，創(chuàng)新制作了“文明小考”“文明有禮文明有你”等欄目，組織開展了“代表委員話文明”等主題活動。

　　二是群眾性精神文明創(chuàng)建扎實開展。開展了“歌唱祖國逐夢未來”益陽市慶祝新中國成立70周年系列快閃活動。3—10月，共完成文化快閃活動十一場，其中七一專場榮獲全省一等獎。推薦19個單位參評省級文明社區(qū)（小區(qū)）、文明窗口單位、文明集市、文明風景旅游區(qū)、文明餐飲示范店。啟動了20xx-2019年度益陽市文明村鎮(zhèn)、文明單位（文明標兵單位）、文明行業(yè)、文明校園（文明標兵校園）、文明家庭評選表彰工作；組織開展了益陽市第六屆道德模范評選表彰活動。結合鄉(xiāng)村振興、精準扶貧等工作，全力推進文明村鎮(zhèn)建設，截至目前，全市縣級及以上文明村數量為343個，占比為30.19%；縣級及以上鄉(xiāng)鎮(zhèn)46個，占比56.79%（暫未包含20xx-2019年度市級文明村鎮(zhèn)數據）。

　　三是農村移風易俗工作持續(xù)深入推進。持續(xù)深化 “推動移風易俗、樹立文明新風”工作，指導各地根據省文明辦要求，重新修訂了以移風易俗和文明節(jié)儉操辦婚喪喜慶為主要內容的村規(guī)民約，著力發(fā)揮紅白理事會作用，全面加強重點人群管理，探索在部分鄉(xiāng)村實施村民道德檔案建設。持續(xù)強化文明家庭和“十星級文明戶”創(chuàng)建，廣泛開展“好公婆”“好兒媳”等評選活動和“傳家規(guī)、立家訓、揚家風”等主題活動，發(fā)揚光大中華民族傳統(tǒng)家庭美德，引領社會風氣。組織開展了春節(jié)元旦、清明節(jié)鮮花換鞭炮活動以及“文明節(jié)儉賀新春移風易俗過新年”主題活動，推動在中心城區(qū)實行了煙花爆竹禁燃禁放。集中抓好文明節(jié)儉操辦婚喪喜慶工作，指導鄉(xiāng)村組建文明節(jié)儉操辦婚喪喜慶專項督查組1761個，開展督查10207次，查處大辦婚喪喜慶事宜31起，處理36人，其中給予黨紀政務處分22人。集中抓好節(jié)慶活動，指導各區(qū)縣（市）在春節(jié)、元宵、清明、端午、中秋、重陽期間組織開展了送春聯、送書法、植樹、文藝匯演、集體祭祀等活動，突出文明過節(jié)。

　　四是志愿服務工作深度覆蓋。啟動了志愿服務項目化建設，加快推進志愿服務供需對接，啟動了志愿服務崗亭建設，組織開展了“全民學雷鋒共創(chuàng)文明城”志愿服務行動月活動，打造了“文明過馬路禮讓斑馬線”交通文明勸導、愛心送考等志愿服務活動品牌。志愿服務工作持續(xù)深入推進，注冊志愿者人數達56萬多人，培育省級最美志愿者7人、最佳志愿服務組織1個、最佳志愿服務項目1個、最美志愿服務社區(qū)1個。用心培育萬人文明勸導志愿服務品牌，結合新時代文明實踐、雷鋒家鄉(xiāng)學雷鋒等活動，著力引入校園和社會志愿服務力量，中心城區(qū)全年開展文明勸導志愿服務約30萬人次。創(chuàng)新開展了中心城區(qū)黨員干部下基層進社區(qū)“接地氣、去官氣、傳正氣、轉作風、惠民利”主題志愿服務。截至11月底共開展文明勸導、新時代文明實踐等主題志愿活動1600多次，社區(qū)吹哨召集單位700多次，反映問題900多個。

　　五是未成年人思想道德建設卓有成效。組織開展了湖南省新時代好少年的推薦工作，全市有4位優(yōu)秀少年入選“湖南省20xx年度新時代好少年”,組織評選市級新時代好少年40人。組織“扣好人生第一�？圩觽鞒屑t色基因”系列主題活動和“傳承紅色基因緬懷革命先烈”清明祭英烈、“我和國旗合個影”、參觀紅色教育基地等大型活動。全面開展文明校園創(chuàng)建活動，截至20xx年11月，我市已經評選出縣級文明校園255所、市級文明校園42所、市級文明標兵校園3所，創(chuàng)成省級文明校園7所、全國文明校園2所（暫未包含20xx-2019年度市級文明校園數據）。

　　六是全力組織開展“親幫親戶幫戶，互助脫貧奔小康”。我市高度重視“親幫親戶幫戶，互助脫貧奔小康”工作，結合精準脫貧等工作，組建了益陽市互助辦，并在人員經費上給予高度保障，確保相關工作常態(tài)化開展，廣泛社會各界愛心人士伸出援手，對困難群眾進行幫扶。截至目前，全市實施親幫親戶幫戶次數17810次，幫扶物品數13493件，幫扶服務數29169次，幫扶資金224.82萬元。

　　四、存在的問題

　　我市在文明城市創(chuàng)建工作上已經取得了一定成績，但仍存在經費保障力度不夠、經費支出報賬程序不夠完善的問題。

　　五、建議

　　1.建議市人民政府根據全國文明城市創(chuàng)建工作的.需要，逐年增加資金總量。

　　2.進一步加強預算編制的細化工作，完善財務制度，進一步規(guī)范報賬流程，提高財政資金使用效益。

財政專項資金績效報告8

　　過去的一年是我�？焖侔l(fā)展的一年，學校的教育教學質量、學校管理、校園建設等各方面都取得了顯著的成績。在這一年里，學校財務工作嚴格執(zhí)行上級各項財務政策、規(guī)章制度和要求，逐步建立并規(guī)范了財務管理體制和運行機制，通過對現有資源的優(yōu)化配置和合理使用，基本提高了各項辦學資金的使用效益，基本保證了學校各項事業(yè)的持續(xù)、穩(wěn)定、協調發(fā)展。

　　一、財務工作取得的成績

　　第一，嚴格執(zhí)行收費標準，實行亮證收費，杜絕亂收費。

　　第二，嚴把開支關，精打細算，杜絕浪費，開源節(jié)流，保證教學投入，為學校事業(yè)的騰飛保駕護航。

　　第三，嚴格和完善日常采購報銷手續(xù)，實行了財與物分開專人管理，每張原始票據（憑證）都有經辦（有驗收）、有主管、有審核的簽字，最后由校長簽批。

　　二、一年來學校財務情況

　　20xx年9月，縣教育會計核算中心對我校財務進行了審計，截止20xx年8月31日，學�？捎媒涃M負債175512.93元；學校校建負債235萬余元。

　　到20xx年10月份，我校收入總計6611939.50元，其中財政補助收入5651428.50元，事業(yè)收入152760.00元，其他收入77751元，基建撥款730000元；支出總計7360481.82元。其中工資福利支出3779383.50元，對個人和家庭補助1395441.00元，商品和服務支出902306.32元，校舍建設等資本性支出1234403.00元，上繳上級支出48948元。

　　三、20xx年財務工作存在的問題

　　1、教育經費與學校事業(yè)發(fā)展需求之間的矛盾仍很突出。

　　2、未預料事件支出擠占了部分學校事業(yè)發(fā)展資金。

　　3、后勤管理面臨的問題與困難也不容忽視。如辦學經費主要來源增速減緩，總量不足；開源節(jié)流意識、預算意識還不是很強，不必要的浪費現象仍然存在，依法理財、科學理財的觀念還需再加強。

　　總的來講，20xx年度學校的財務狀況整體上是好的。今后，今后學校還將本著量入為出、勤儉持家的原則，減少不必要的浪費和超標準的開支，逐步化解學校債務。我們相信在上級的正確領導下，在各完（村）小、各科室的支持下，全校上下群策群力，開源節(jié)流，勵精圖治，加強財務的監(jiān)督和管理，不斷改革創(chuàng)新，逐步建立與學校相適應的財、物管理體制，把資金用在刀刃上，就能為學校各項事業(yè)的不斷發(fā)展做出積極的貢獻！

財政專項資金績效報告9

　　我受學校教育工會第二屆委員會的委托，向大會做20xx年以來學校財務及工會財務報告，請予審議。

　　自20xx年9月縣教體局實施“校財局管”以來，我校財務工作在校領導的高度重視和全體老師的大力支持下，積極開展校各項教育教學活動，在財務管理上力求規(guī)范，在經費使用上力求實效。

　　20xx年1月至20xx年12月我校財務狀況：

　　總收入：4436849.50元，其中人員工資2538621元，省補公用經費226537.50元，縣撥經費939585元，績效工資225622元，貧困生補助13875元，捐贈收入35萬，其他收入142609元。

　　總支出4339523.00元，其中人員工資1879310.40元，商品和服務支出373083.60元，對個人和家庭補助1039111.00元，其他資本性支出1046018.00元。

　　20xx年工會經費狀況：

　　工會經費收入總計14104.00元，屬財政撥款。工會經費支出總計3555元，其中，探望慰問生病老師865元，三八節(jié)女教師活動支出2690元。截止20xx年9月底工會經費結余10549元。

　　各位代表，工會經費主要用于豐富教師的業(yè)余生活、慰問特困、重病、離退休教師，把黨的關懷、工會組織的溫暖送給最需要幫助和慰問的教職工，送給為我們在教育事業(yè)勤勤懇懇工作的教師。我們相信在各位工會委員的管理和全體老師共同監(jiān)督下，我們堅持勤儉節(jié)約的原則，讓有限的工會經費發(fā)揮最大效率，使我校的工會財務工作更加規(guī)范化、制度化。

財政專項資金績效報告10

　　一、項目概況

　　（一）項目實施情況

　　根據《關于開展文明創(chuàng)建暗訪工作的通知》（集文明委[20xx]14號）、《關于組織開展新一屆全國文明村鎮(zhèn)、文明單位、文明校園及培育對象和20xx—20xx年度省級文明村鎮(zhèn)、文明單位（社區(qū)、風景旅游區(qū)）、文明校園申報推薦工作的通知》(廈文明委辦[20xx]6號）、《關于20xx年文明創(chuàng)建示范點有關事宜的通知》要求,為切實落實按全國城市文明程度指標測評體系要求,通過扶持各類先進典型，評議身邊好人，落實測評暗訪長效機制，文明行為宣傳及示范點打造，激勵全社會文明程度的提高，加強和改進未成年人思想道德建設，加強全區(qū)思想道德建設和社會主義核心價值觀建設，配套精神文明建設專項經費。

　　項目實施主體是中共廈門市集美區(qū)委宣傳部。

　　項目實施年度為20xx全年。

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　　根據《廈門市集美區(qū)財政局關于批復廈門市集美區(qū)委宣傳部20xx年度部門預算的通知》（廈集財預批〔20xx〕4號），20xx年全年預算資金1299萬元，年中追減30萬元，最終預算1269萬元，實際支出894.15萬元，年底指標余374.85萬元由區(qū)財政收回。主要支出內容有：文明城區(qū)創(chuàng)建宣傳、暗訪、考評；集美文明網、文明集美微信公眾號運營；慰問經費；道德模范、身邊好人宣傳費用；文明示范點建設；志愿服務活動；精神文明宣傳；氣氛布置、公益廣告宣傳；思想道德建設和社會主義核心價值觀建設；心理健康宣傳教育；未成年人思想道德建設等。

　　二、績效分析

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　　項目產出情況分析：20xx年基本實現年初設定績效指標。通過文明單位考評；完成文明創(chuàng)建暗訪工作12次，慰問先進典型6人次，開展志愿公益活動300場，共有2500人次社工參與志愿活動，孵化志愿隊伍3支。舉辦100場心理健康講座及活動，提供500次以上心理咨詢服務。完成未成年人思想道德品牌及創(chuàng)新案例項目15個，補助社區(qū)（村）未成年人思想道德建設工作共14所。

　　產生較好社會效益：志愿服務活動共服務群眾7000人次，社區(qū)書院活動服務群眾10萬人次，心理健康活動受眾10000人次。全區(qū)精神文明及思想道德建設工作水平有較明顯上升，核心價值觀得到普及。公眾滿意度提高，為我區(qū)人文集美建設提供思想保證和精神動力。

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　　20xx年全年預算資金1299萬元，年中追減30萬元，最終預算1269萬元，實際支出894.15萬元，年底指標余374.85萬元由區(qū)財政收回。我部建立健全內部控制管理制度及財務核算制度，合理、有效、規(guī)范地使用資金，嚴格按照會計制度規(guī)定進行會計核算和賬務處理，做到賬務處理及時、會計核算規(guī)范，財務報銷手續(xù)較齊全，崗位責任明確，能夠真實反映和記錄各項業(yè)務活動和財務事項。嚴格控制項目支出，保障項目實現效益最大化。在全國文明城市迎檢中實現“一分未扣”，在全省文明城區(qū)測評中位列第一。

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　　綜上所述：20xx年精神文明建設經費項目，我單位自評91分，績效等級為優(yōu)秀。

　　三、存在問題

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　　四、相關建議

　　進一步提升預算績效管理水平，建立全方位可衡量績效指標體系。

財政專項資金績效報告11

　　按照《20xx年度臨高縣預算部門（單位）財務管理考評工作方案》規(guī)定，我校認真組織自評自查工作。現將有關情況報告如下：

　　一、財務內控管理

　　我校按照縣財政局要求配備一名報賬員、一名財務專管員。我校在預算編制和執(zhí)行上嚴格執(zhí)行上級部門的要求，嚴格執(zhí)行《中華人民共和國預算法》、《中華人民共和國預算法實施條例》以及財政部有關預算管理的規(guī)定，預算編制數據準確，無隨意調整預算的情況，各項收支均納入預算管理。財務人員使用電腦連接財政專網，做到一臺電腦一條專線。同時電腦上安裝正版殺毒軟件。使用賬號密碼一般按照數字、字母、符號相結合的方式進行設置。學校印鑒由報賬員專門管理。

　　二、預算執(zhí)行

　　1、通過自查，我校在預算編制和執(zhí)行上嚴格執(zhí)行上級部門的要求，嚴格執(zhí)行《中華人民共和國預算法》、《中華人民共和國預算法實施條例》以及財政部有關預算管理的規(guī)定，預算編制數據準確，無隨意調整預算的情況，各項收支均納入預算管理。

　　2、通過自查，我校不存在弄虛作假、多報多領財政資金虛報項目，擅自提高支出標準等問題。

　　3、公務卡現金結算率≦5%。

　　4、通過自查，我校不存在擠占挪用專項用途的財政資金，和其他資金，嚴格按照專項資金使用管理辦法的要求，做到了�？顚Ｓ�。

　　5、不存在私設“帳外帳”、“小金庫”的現象。

　　6、嚴格執(zhí)行收支兩條線的規(guī)定，無違規(guī)收費及截留、做支非稅收入等現象。

　　7、在校領導班子的正確帶領下，不存在決策失誤，管理不善，資產流失等問題。

財政專項資金績效報告12

　　一、工會財務管理中出現的問題

　　我市工會所轄13個區(qū)縣和3個開發(fā)區(qū)工會，財務工作自檢自查報告。近年來，各區(qū)、縣工會在加強財務管理工作方面進行了一些有益的探索，取得了必須成效，但也存在一些問題，主要表此刻：區(qū)、縣財政劃撥工會經費尚未全部到位；部分區(qū)、縣工會財務預算管理粗放、預算約束不強、配套制度還不完善；鄉(xiāng)鎮(zhèn)、街道、社區(qū)及新建企業(yè)工會會計基礎工作薄弱等。這些問題與市場經濟形勢下工會工作的發(fā)展不相適應，其弊端日漸凸顯，亟待改善和加強。

　　(一)財政劃撥工會經費不到位

　　目前在我市十三個區(qū)、縣工會中，城三區(qū)及雁塔區(qū)工會財政劃撥工會經費相對解決得較好，其他區(qū)、縣或只解決區(qū)、縣工會機關人員的工會經費或定額劃撥經費，與足額劃撥相差甚遠，臨潼區(qū)及3個開發(fā)區(qū)至今尚未解決。

　　(二)稅務代收的覆蓋面不夠廣

　　稅務代收工會經費后，各區(qū)、縣及開發(fā)區(qū)工會的建會率及工會經費收繳率與以往相比有了大幅度提高，但仍然存在經費收繳空白點。據調查顯示，碑林區(qū)工會所屬基層單位已成立工會的有4000多家，而繳經費的只有1600多家，不到40%；雁塔區(qū)工會所屬基層單位已成立工會的有多家，而繳經費的單位只有600多家，也只到達30%。

　　(三)財務管理制度尚不完善，經費支出隨意性較大

　　有的區(qū)、縣多年來沒有制訂相關的財務制度，有的區(qū)、縣財務制度制訂的不全面、財務報銷及審批制度不明確，尤其缺少預決算管理制度，直接導致了經費支出隨意性大。決算狀況證明，有的區(qū)、縣工會行政費、工會業(yè)務費超支達200%，有的經費支出不足預算的5%。有的開發(fā)區(qū)工會會計、出納一人擔任，不貼合會計核算規(guī)定，財務管理基礎薄弱。

　　(四)財務審批報銷制度不夠規(guī)范

　　有的區(qū)、縣審批報銷程序中沒有會計人員審核，經辦人直接讓領導簽字報銷，待會計人員作賬時發(fā)現問題，為時已晚。還有一些財務人員審核把關不嚴，存在白條報賬及無效票據報賬的現象。有的未嚴格執(zhí)行現金管理規(guī)定，支出時超限額使用現金，發(fā)放物品未附發(fā)放明細單。

　　(五)鄉(xiāng)鎮(zhèn)、街道工會財務工作薄弱

　　我市區(qū)、縣工會有181個鄉(xiāng)鎮(zhèn)、街道工會，單獨建立工會賬戶的單位很少，總體上不足10%，工會獨立管理經費的要求落實得不好。地稅代收后，工會組織迅猛發(fā)展，但也存在集中建會、突擊建會的狀況。有的區(qū)、縣工會審批工會組織不規(guī)范，2-3人就成立單獨的工會委員會，有的將49個單位組成一個聯合會，這些單位既不在一個地域，也無共同的行業(yè)特點，工會組織難以單獨建立銀行賬戶，也難以對工會財務進行有效的管理和監(jiān)督。

　　(六)人員素質不高，會計基礎工作薄弱

　　有些區(qū)、縣工會財務人員不具備相應專業(yè)知識，業(yè)務水平低，人員變動頻繁，同時又身兼多職。加之有的財務人員職責意識不強，存在會計核算不及時、科目使用不準確、憑證裝訂不規(guī)范等現象。有的單位未制訂票據的管理、使用制度。收經費時每人一本收據，開出的收據無人監(jiān)督和管理，有的長達數年票據和錢無法收回，同時還存在提前開收據和票據丟失的現象�？h級文化宮的財務人員很少參加業(yè)務培訓，無法適應財務管理工作發(fā)展的需要。

　　二、原因及分析

　　(一)財政劃撥工會經費的問題

　　地稅代收后，各單位的經費收入主要分為三大塊，即地稅代收經費、財政劃撥經費及自收經費。在財政劃撥工會經費問題上，各區(qū)、縣工會都不一樣程度地做了一些工作，但由于區(qū)、縣財政比較困難，加之我們的協調溝通工作也不到位，導致財政劃撥的工會經費不能全部到位。

　　(二)工會經費收繳率不高的問題

　　區(qū)、縣及開發(fā)區(qū)工會認為地稅代收后經費已經比原先多了，夠花就行，認為稅務局代收多少就收多少，收不上來也沒有辦法，催繳經費工作不到位。有些單位趁著稅務局抓的不嚴，工會經費想交多少就交多少，有些單位甚至不向稅務部門申報繳納工會經費。地稅代收工會經費的信息化、網絡化工作未步入正軌，財務人員每次對代收信息進行手工分類及匯總，這樣就很難及時掌握應繳未繳及未足額繳納單位的信息，工作效率不高。

財政專項資金績效報告13

　　一、專項活動組織與開展情況

　　根據深圳證監(jiān)局深證局發(fā)[20xx]109號《關于在深圳轄區(qū)上市公司全面深入開展規(guī)范財務會計基礎工作專項活動的通知》文件的要求，并以本公司于20xx年4月14日制定了《財務會計基礎工作專項活動的工作方案》為指導，本公司于20xx年4月14日至20xx年5月18日對公司財務會計基礎建設情況進行了全面自查，發(fā)現了公司存在的問題，并對問題提出整改措施，同時設定了整改時間和整改責任人。

　　二、自查的內容與方法

　　本次專項活動是根據《深圳證券交易所創(chuàng)業(yè)版股票上市規(guī)則》、《中華人民共和國會計法》、《企業(yè)會計準則》《會計基礎工作規(guī)范》、《會計電算化管理辦法》、

　　《會計檔案管理辦法》、《企業(yè)內部控制基本規(guī)范》等相關規(guī)定，整個自查的內容主要包括崗位設置、科目設置、單位相關財務制度設計、外來發(fā)票的規(guī)范、自制憑證的規(guī)范、會計摘要的規(guī)范、會計憑證的填制、會計業(yè)務的規(guī)范、各項資產的盤點、應收賬款的核對、賬齡分析、憑證的裝訂、賬表的處理等。自查的方法包括實地檢查和穿行測試相結合等方法。

　　三、自查發(fā)現的問題

　　通過對照《深圳轄區(qū)上市公司財務會計基礎工作調查問卷》和《深圳轄區(qū)上市公司財務會計基礎工作存在的常見問題》經過全面自查，現將自查情況逐項列示如下：

　　1、財務人員和機構設置基本情況

　　1.1主管會計工作負責人及會計機構負責人情況

　　自查中發(fā)現公司總經理兼任主管會計工作負責人的工作，因總經理負責整個公司的全面經營管理，時間精力有限，且受財務會計專業(yè)技能限制，公司擬變更主管會計工作負責人及會計機構負責人，變更后總經理不再兼任主管會計工作負責人，由原會計機構負責人變更為主管會計工作負責人，由財務部財務經理擔任會計機構負責人。因財務部財務經理目前還在試用階段，待試用期結束后由財務部與人事行政部門進行綜合考核符合任職條件后，由財務部提交申請，公司總經理批復報董事會審議通過。此事項在整改期結束之前（20xx年10月31日）變更完成。

　　1.2會計人員崗位設置情況

　　自查中發(fā)現，公司財務部共計設置六名財務人員，設財務總監(jiān)一名，財務經理一名，會計三名，出納一名，所有財務人員均有《會計從業(yè)資格證》，并具備相應的必要的專業(yè)知識和專業(yè)技能。公司于20xx年10月制定會計人員的工作崗位定期輪換制度，未發(fā)現有不規(guī)范事項。

　　1.3會計人員專業(yè)培訓情況

　　自查中發(fā)現公司會計人員有定期和不定期參加新會計準則、所得稅匯算清繳、軟件企業(yè)稅收優(yōu)惠政策、扶持企業(yè)優(yōu)惠政策、研發(fā)費用加計扣除等外部和內部的相關專題的培訓和講座；20xx年企業(yè)所得稅匯算清繳培訓，外培3小時，稅務會計梁秀妮和財務總監(jiān)黎燕紅參加；20xx年軟件企業(yè)稅收優(yōu)惠政策培訓，外培2.5小時，稅務會計梁秀妮和財務總監(jiān)黎燕紅參加；20xx年企業(yè)所得稅匯算清繳注意事項培訓，外培3小時，總賬會計黃楊梅參加；20xx年深圳市扶持企業(yè)優(yōu)惠政策講座，外培3小時，總賬會計黃楊梅和財務總監(jiān)黎燕紅參加；20xx年研發(fā)費用加計扣除事項專項培訓，外培2.5小時，稅務會計梁秀妮參加；20xx年4月公司全體財務人員黎燕紅、梁秀妮、黃楊梅、朱丹平、徐卓峙、劉飛華參加財務會計基礎工作規(guī)范企業(yè)內部培訓，內培4小時；公司制定《員工培訓管理辦法》，財務部會計人員遵照執(zhí)行，公司對會計人員年審費用予以報銷。未發(fā)現有不規(guī)范事項。

　　2、會計核算基礎工作規(guī)范性情況

　　2.1會計憑證編制及管理情況

　　自查中發(fā)現記賬憑證所附原始憑證單據齊全，會計憑證單獨按月裝訂，采購業(yè)務記賬憑證后附付款申請單，合同，發(fā)票，采購訂單，入庫單，銀行付款單，所附原始單據齊全。銷售業(yè)務記賬憑證后附發(fā)票和銷售匯總表，公司非經營性資金往來事項記賬憑證后附付款申請單和銀行付款單，非經營性資金往來基本都是與全資子公司發(fā)生，全資子公司的資金賬戶和賬務處理均由公司管理。記賬憑證有記賬人員，會計機構負責人，出納（收款和付款憑證），復核人簽名。原始憑證一個月裝訂一次，按年按月順序排列放到柜子里，由會計專人保管�？傎~和明細賬一年打印一次，由總賬會計和會計機構負責人簽字。無不規(guī)范事項。

　　2.2記賬基礎工作情況

　　自查中發(fā)現，公司出納付款或者收款后取得銀行支付憑證或者收款憑證及時進行登記、銷售收入是在每個月系統(tǒng)統(tǒng)計并確認后進行集中入賬、采購應付款是在驗收入庫手續(xù)和單據齊全后入賬，會計憑證摘要能清楚反映經濟業(yè)務，除部分重分類調整分錄外，會計師要求的審計調整均全部入賬。未發(fā)現不規(guī)范事項。

　　2.3合并報表的編制及相關工作情況

　　自查中發(fā)現由公司總賬會計專人負責并用手工編制合并報表和附注，會計機構負責人審核。按月編制合并報表，并在每個月結束后8個工作日內完成。不存在由年審會計師代為編制合并報表和附注的情況。對合并范圍主體之間的往來由總賬會計每個月定期對賬，并由會計機構負責人對對賬結果簽字確認。因公司存貨較小，主要是低值易耗品，且?guī)齑媪亢蛢r值量均較小，財務部門與倉儲部門每半年定期對賬一次，并形成有對賬相關人員簽名的對賬記錄。未發(fā)現不規(guī)范事項。

　　3、資金管理和控制情況

　　3.1管理制度和崗位設置情況

　　自查發(fā)現公司已經制定貨幣資金管理相關制度，公司財務部是貨幣資金管理部門，公司所有付款均經過由經辦人申請、經辦部門負責人確認、會計審核、財務經理復核、財務總監(jiān)審核、總經理簽批、出納付款的程序進行。財務部負責資金管理業(yè)務，財務總監(jiān)是資金管理負責人，負責確保資金安全有效、確保資金運作合法合規(guī)、做好資金籌劃預算、審批銀行開戶申請、審核支付手續(xù)和方式等。資金管理負責人及出納與控股股東、實際控制人和上市公司董事、監(jiān)事、高管不構成親屬關系；資金的支付審批、復核與執(zhí)行崗位分離，資金的保管、記錄與盤點清查崗位分離，出納沒有兼任稽核、會計檔案保管、收入、支出、費用、債權債務賬目的登記工作。未發(fā)現不規(guī)范的事項。

　　3.2付款審批控制情況

　　自查中發(fā)現資金支付尚未建立分級審批制度，執(zhí)行中所有的資金支付均需要總經理、財務總監(jiān)審批才能支付；付款申請單注明了款項用途，并附合同、發(fā)票、入庫單或出庫單、以及其他相關資料說明。公司對全資子公司借款，除履行一般付款申請程序外，還簽訂借款協議，公司暫未向其他非子公司借款。未發(fā)現不規(guī)范事項。

　　3.3銀行賬戶管理情況

　　自查中不存在公司以個人名義或其他單位名義開立銀行賬戶的.情況，由出納赴銀行獲取銀行對賬單，同時公司指定總賬會計專人每月核對并編制銀行余額調節(jié)表，并由財務總監(jiān)復核簽名并留底。單位付款基本使用銀行支付，出納根據簽批的付款申請單及附件辦理付款手續(xù)。收款和付款記賬憑證均有出納人員簽名或者蓋章。

　　公司為加強對銀行對賬單的稽核和管理，根據企業(yè)內部控制指引有關資金的相關要求公司擬對“由出納赴銀行獲取銀行對賬單”進行整改，改由其他財務人員赴銀行獲取對賬單。

　　3.4現金和票據的管理情況

　　自查中發(fā)現已經建立定期的現金盤點制度；制度規(guī)定公司的庫存現金限額為5萬元。日常使用的票據種類為支票，并設置票據登記薄，對票據購買、領用、注銷進行記錄，作廢票據沒有銷毀，不存在加蓋公司公章或財務專用章的空白票據。不存在現金坐支現象，出納每日對現金進行盤點，總賬會計不定期抽盤和每月末盤點，并出具盤點表。未發(fā)現不規(guī)范事項。

　　3.5財務印鑒保管情況

　　自查中發(fā)現財務專用章由出納保管，法定代表人私章由財務總監(jiān)保管，發(fā)票專用章由稅務會計保管。自查中發(fā)現使用財務印鑒未形成登記記錄。

　　公司擬增加使用印鑒登記薄臺賬加強印鑒管理。

　　4、企業(yè)會計政策相關情況

　　4.1財務管理制度體系基本情況

　　自查中發(fā)現，在公司財務管理制度下，公司建立了如下財務管理相關制度：費用報銷制度、點卡管理制度、會計基礎工作規(guī)范、采購庫存管理流程、研發(fā)支出核算管理規(guī)定、固定資產管理辦法、對外擔保管理制度、對外投資管理制度、關聯交易決策制度、募集資金管理辦法、信息披露制度、現金盤點制度、預算管理制度等，最后一次修訂時間在20xx年6月。未發(fā)現不規(guī)范事項。

　　4.2企業(yè)會計政策相關情況

　　自查中發(fā)現公司會計政策按照《企業(yè)會計準則》（XX）進行了修訂，并經20xx年第一次臨時股東大會審批。下屬子公司的會計政策由母公司統(tǒng)一制定，并要求合并范圍內各主體均采用與母公司一致的會計政策和會計估計。未發(fā)現不規(guī)范事項。

　　4.3企業(yè)會計估計相關情況

　　自查中發(fā)現公司財務管理制度中已經對會計估計的變更做出了相關規(guī)定，會計估計變更事項需要履行公司董事會審批程序，財務管理制度規(guī)定需對公允價值變動收益進行檢查，但未做出具體的流程和審批程序，公司目前不存在需要對公允價值變動收益進行檢查的項目。財務管理制度規(guī)定需對預計負債進行檢查，但未做出具體的確認流程和審批程序。

　　為加強和完善對財務管理制度的建設，公司對預計負債的確認、審批等相關的流程和審批程序作為整改事項，在整改期限結束之前（20xx年10月31日）制定出相關制度。

　　企業(yè)財務自查報告五篇匯集各類報告

　　4.4重大會計差錯更正情況

　　自查中發(fā)現公司制定《年報信息披露重大差錯責任追究制度》，當財務報告存在重大會計差錯更正事項時，公司審計部應收集、匯總相關資料，調查責任原因，進行責任認定，并擬定處罰意見和整改措施。審計部形成書面材料詳細說明會計差錯的內容、會計差錯的性質及產生原因、會計差錯更正對公司財務狀況和經營成果的影響及更正后的財務指標、會計師事務所重新審計的情況、重大差錯責任認定的初步意見，之后提交董事會審計委員會審議，并抄報監(jiān)事會。公司董事會對審計委員會的提議做出專門決議，獨立董事發(fā)表獨立意見；公司監(jiān)事會切實履行監(jiān)督職能，對董事會的決議提出專門意見并形成決議。公司最近三年未發(fā)生重大會計差錯事項。未發(fā)現不規(guī)范事項。

　　4.5資產減值測試管理情況

　　自查中發(fā)現公司財務管理制度對資產減值做了具體的檢查要求，對應收款進行減值測試的方法是根據應收款客戶合作現狀、造成欠款原因、催款情況以及欠款時間進行測試，測試的頻率為每個年度，因公司存貨較少，主要是低值易耗品，且?guī)齑媪亢蛢r值量均較小、購買時間短，基本未做存貨減值測試。未發(fā)現不規(guī)范事項。

　　5、財務信息系統(tǒng)使用和控制情況

　　5.1財務信息系統(tǒng)基本情況

　　自查中發(fā)現公司于20xx年4月制定《財務信息系統(tǒng)管理制度》，財務信息系統(tǒng)由計算機硬件設備、財務軟件、數據保存及備份、操作規(guī)程和使用人員組成的一個綜合會計信息系統(tǒng)，并由it部門專設人員負責軟硬件及數據維護。財務軟件的服務器端及客戶端的計算機均采用的是windows平臺操作系統(tǒng)，財務軟件的操作是建立在windows平臺之上，并且生成的相關財務報表均由office軟件支撐。未發(fā)現不規(guī)范事項。

　　5.2財務信息系統(tǒng)應用情況

　　自查中發(fā)現當月會計憑證生成后，實行交叉審核，即制單人不能審核由自己所錄入的會計憑證，需由不同的人員進行審核、記賬。未發(fā)現不規(guī)范事項。

　　5.3財務信息系統(tǒng)訪問權限的控制

　　自查中發(fā)現財務人員根據職位類別及其他部門使用人，填寫《財務信息系統(tǒng)權限申請單》，并經財務部門負責人審批后向it系統(tǒng)申請對應的系統(tǒng)權限，除公司財務人員外，公司其他部門人員非經財務部門負責人審批許可不得使用財務軟件。關聯公司人員不得操作使用本公司的財務軟件并進入查詢本公司財務系統(tǒng)信息。未發(fā)現不規(guī)范事項。

　　6、母公司對子公司財務管理和控制情況

　　6.1全面預算管理的執(zhí)行情況

　　自查中發(fā)現母公司對子公司實行全面預算管理，原因是子公司為新設公司，公司的預算由運營中心負責編制，公司由總經理、運營中心、技術中心、研發(fā)中心、財務部組成預算管理委員會，但此小組不是正式機構，在制定預算或者修訂預算時進行小組審核，公司運營中心負責參與預算的編制，具體編制程序為由運營中心產品部制定各產品經營預算，經與預算管理委員會討論后交財務部匯總編制總體預算，審批程序為產品部經理提交、運營中心總監(jiān)審核、研發(fā)中心總監(jiān)確認、財務總監(jiān)審核、總經理簽批。在預算執(zhí)行中涉及到調整預算的，需要同樣的審批，審批流程與預算編制的審批流程一致。財務部負責對下屬子公司預算完成情況進行考核。未發(fā)現不規(guī)范事項。

　　6.2母公司對子公司的資金管理

　　自查中發(fā)現公司目前有三家全資子公司，其中一家深圳網頁游戲子公司有少量業(yè)務，其余兩家為蘇州子公司，還未正式運營，全部子公司的賬務及資金賬戶均由母公司財務部兼職管理。子公司開立銀行賬戶須經母公司審批，從管理制度上公司不允許下屬子公司之間發(fā)生日常經營業(yè)務以外的資金往來，子公司日常經營業(yè)務范圍內的支出，均需要母公司審批，子公司向外提供借款、向外擔保、向銀行或其他單位融資均需要母公司審批。未發(fā)現不規(guī)范事項。

　　6.3母公司對子公司財務人員的管理情況

　　自查中發(fā)現子公司目前沒有全職財務人員，財務人員全部由母公司財務部財務人員兼任，由母公司進行統(tǒng)一管理。隨著公司未來業(yè)務規(guī)模的擴大，公司會加強對子公司財務人員的配置，并實行有效監(jiān)管，此事項作為公司的長效整改項目。

財政專項資金績效報告14

　　一、項目基本情況

　�。ㄒ唬╉椖炕厩闆r簡介

　　創(chuàng)建全國文明城市是落實科學發(fā)展觀，全面建設小康社會的內在要求。從戰(zhàn)略高度來看待創(chuàng)建文明城市的重要意義，提高對創(chuàng)建文明城市重要性的認識。創(chuàng)建全國文明城市工作經費主要用于街道文明勸導崗，社區(qū)對標自愿服務站的建設，農貿市場周邊300米小區(qū)、背街小巷對標制作氛圍營造、宣傳等支出。

　�。ǘ┛冃繕嗽O定及指標完成情況

　　創(chuàng)建全國文明城市工作經費項目績效目標的設定，主要包括創(chuàng)建全國文明城市經費項目產出、社會效益及服務對象滿意度情況等。

　　20xx年創(chuàng)建全國文明城市工作經費指標完成情況較好，產出成本為60萬元，創(chuàng)文知識宣傳率為98%，城市文明程度效果顯著。

　　二、績效自評工作情況

　�。ㄒ唬┛冃ё栽u目的

　　通過對各項項目進行自評，建立以績效目標為基礎以績效運行跟蹤監(jiān)控和績效評價為手段，以結果應用為保障，以改進預算管理、為目標，管理科學、運轉高效的全過程預算績效管理體系。同時為以后年度財政專項資金投入提供參考依據。

　�。ǘ╉椖抠Y金實際使用情況

　　20xx年合江門街道創(chuàng)建全國文明城市工作經費共支出60萬元。

　�。ㄈ╉椖拷M織情況

　　明確任務分工，認真準備相關資料，深入客觀進行分析評價，壓實工作責任，加強督促指導，確保項目資金使用按進度有序進行。

　�。ㄋ模╉椖抗芾砬闆r

　　項目支出方面嚴格按照區(qū)級財務管理制度以及街道財務管理辦法實施。單位內部設置內控管理制度，按照內控管理制度嚴格接受各項支出監(jiān)督。

　　三、項目績效情況

　　創(chuàng)建全國文明城市工作經費項目績效體現在以下方面：

　　1、經濟性方面，創(chuàng)建全國文明城市工作經費項目共支出60萬元，項目支出成本嚴格控制，節(jié)約使用，不濫用不亂用；

　　2、效率性方面，創(chuàng)文經費根據實際工作情況有效合理開支。

　　3、有效性方面，城市文明現象效果良好，各項文明規(guī)范廣泛實施。

　　4、可持續(xù)性方面，由于創(chuàng)建全國文明城市工作是從20xx年至20xx年，分三年完成驗收。根據該項目年度支出情況，綜合分析該項目取得的收益，為下一年度該項工作開展資金使用提供依據。

　　四、存在的問題

　　1、項目資金管理制度不完善，有待進一步加強。

　　2、創(chuàng)文項目經費追加指標較遲緩，使用效益不高

　　五、其他需要說明的問題

　�。ㄒ唬┖罄m(xù)工作計劃

　　通過實施績效管理工作，提高資金使用效率。根據績效自評情況，不斷補充完善績效評級指標，全面真實反映部門績效水平。

　　（二）整改措施

　　嚴格按照相關資金及項目管理辦法和制度，做到�？顚Ｓ�，專項資金單獨核算，對專項資金支出加大審核力度，嚴格按制度執(zhí)行。

財政專項資金績效報告15

　　一、項目基本情況

　�。ㄒ唬╉椖扛艣r

　　1.項目立項情況。

　　根據《國務院辦公廳關于印發(fā)推行行政執(zhí)法公示制度執(zhí)法全過程記錄制度重大執(zhí)法決定法制審核制度試點工作方案的通知》，《住房城鄉(xiāng)建設部關于印發(fā)推行執(zhí)法全過程記錄制度試點實施方案的通知》，《城市建筑垃圾管理規(guī)定》《中華人民共和國城鄉(xiāng)規(guī)劃法》，《國務院城鎮(zhèn)燃氣管理條例》、《中華人民共和國固體廢物污染環(huán)境防治法》、《城市道路管理條例》依法行使市容環(huán)境衛(wèi)生、城市規(guī)劃管理、城市綠化管理、市政設施管理(供水、污水、城市排水、供熱、燃氣、道路、橋梁、城市照明、全部運行管理職責)、公用事業(yè)管理、工商行政管理、公安交通管理(城市管理領域)方面法律、法規(guī)、規(guī)章規(guī)定的全部或部分行政處罰權。

　�。ǘ╉椖靠冃繕�

　　依法行使市容環(huán)境衛(wèi)生、城市規(guī)劃管理、城市綠化管理、市政設施管理(供水、污水、城市排水、供熱、燃氣、道路、橋梁、城市照明、全部運行管理職責)、公用事業(yè)管理、工商行政管理、公安交通管理(城市管理領域)方面法律、法規(guī)、規(guī)章規(guī)定的全部或部分行政處罰權。

　　二、績效自評結論

　�。ㄒ唬┛傮w結論

　　1.強化市容管理，助力創(chuàng)城迎檢。今年以來，圍繞不同階段市容的重點工作，采取集中和專項整治相結合措施，對重點區(qū)域存在的流動攤販、燒烤攤點、騎路市場等市容“頑疾”，持續(xù)開展整治。共整治29條背街小巷，出動執(zhí)法隊員3萬人次，執(zhí)法車輛4500余臺次，清理違章占道、亂堆亂放2.4萬余處，清理無證無照流動攤點2.2萬余個，規(guī)范非機動車占道停放1萬余起，轄區(qū)市容環(huán)境面貌得到了明顯改觀。

　　2.做好行政服務審批工作。20xx年共計受理門頭店招審批材料504份；對轄區(qū)內申請占用區(qū)管道路進行施工的個人、單位進行審核，發(fā)放道路占用施工許可證，共受理申請62次，發(fā)放城市道路占用施工許可證61張。

　　3.認真做好拆違工作。按照省市“兩治三改”工作部署和要求，建立有效的防控拆違機制，發(fā)現新生建筑，及時制止，要求鄉(xiāng)鎮(zhèn)街道對轄區(qū)內違法建筑逐一排查，掌握違法建筑業(yè)主信息和違建情況，根據實際情況制定強拆預案，20xx年共拆除違建約1561.9平方米，其中鄉(xiāng)鎮(zhèn)1314平方米，市區(qū)247.9平方米。

　　4.穩(wěn)步推進垃圾分類工作。在全區(qū)推進垃圾分類示范片區(qū)建設工作，將朝陽街道設為垃圾分類工作示范片區(qū)，目前觀瀾瑞公館、新日化小區(qū)已實施定時定點投放，為819戶居民提供生活垃圾分類四分類運行管理服務。督導員按時在崗在位，做好分類投放引導。

　　5.有條不紊，數字化管理工作有序進行。20xx年，我區(qū)數字化城市管理系統(tǒng)共派遣35574條案件，其中視頻采集案件378件，媒體曝光案件3件，事件類30560件，主要涉及綠地臟亂、道路不潔、非法小廣告、亂堆物堆料等，部件類5014件，主要涉及雨水井蓋、行道樹、垃圾箱等。

　　（二）自評結果

　　經自評，文明創(chuàng)建、創(chuàng)城、違建拆除費用項目績效自評綜合得分為99分，自評結果為“優(yōu)”。

　　三、指標分析

　　文明創(chuàng)建、創(chuàng)城、違建拆除費用項目專項經費項目績效自評指標體系共設置3個一級指標，8個二級指標，9個三級指標，各項指標評分情況分析如下：

　　（一）產出指標（滿分50分，實得50分）

　　1.數量指標（滿分13分，實得13分）。

　　2.質量指標（滿分13分，實得13分）。

　　3.時效指標（滿分12分，實得12分）。

　　4.成本指標（滿分12分，實得12分），年度設定的成本指標為50萬元；實際完成情況20xx年該項目成本為47.9萬元。

　�。ǘ┬б嬷笜耍M分30分，實得30分）