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財務(wù)自查報告及整改措施通用【8篇】
在我們平凡的日常里，報告使用的次數(shù)愈發(fā)增長，報告具有語言陳述性的特點。相信很多朋友都對寫報告感到非�？鄲腊�，下面是小編幫大家整理的財務(wù)自查報告及整改措施，希望能夠幫助到大家。
財務(wù)自查報告及整改措施1
學(xué)校財務(wù)工作在學(xué)校工作中是一項非常重要的工作，是搞好學(xué)校教育教學(xué)工作、改善辦學(xué)條件、校容校貌的有力保障。學(xué)校財務(wù)工作的開展是否能做到合理、合規(guī)、合法，將有限的經(jīng)費用在刀刃上，使學(xué)校得到發(fā)展，關(guān)建在于學(xué)校對財務(wù)工作的管理。因此，我校歷來對財務(wù)工作的管理都非常嚴(yán)格，力爭在財務(wù)工作中不出現(xiàn)疏漏，將財務(wù)工作抓好抓實。在財務(wù)工作的開展中，做了大量的.工作，根據(jù)沁教文【】63號文件的安排，5月3日—5月12日對我校財務(wù)管理進(jìn)行自查，現(xiàn)將我校財務(wù)工作的開展情況自查自糾如下：
一、財務(wù)收支情況
在財務(wù)工作過程中，我校嚴(yán)格按照有關(guān)規(guī)定，成立了財務(wù)管理領(lǐng)導(dǎo)小組，建立健全了各項財務(wù)規(guī)章制度，嚴(yán)格執(zhí)行國家有關(guān)財務(wù)法規(guī)，依據(jù)國家統(tǒng)一的會計制度的規(guī)定進(jìn)行會計核算，確保數(shù)據(jù)真實、有效。在安排支出時，分輕重緩急，保證常規(guī)和重點支出需要，既體現(xiàn)實際工作需要，又考慮財力可能，根據(jù)我校各項工作任務(wù)，在財力可能的情況下，有保有壓，確保重點，統(tǒng)籌安排，合理支出。
二、單位內(nèi)部控制制度建立和執(zhí)行情況
根據(jù)本單位工作實際，在建立并實施內(nèi)部監(jiān)督和控制制度過程中，制定了《財產(chǎn)管理制度》。建立和完善各項制度的同時，相關(guān)人員在工作過程中嚴(yán)格遵守這些規(guī)章制度，有效地實施了內(nèi)部監(jiān)督和控制，保證了會計工作的真實性、完整性以及單位財產(chǎn)的安全，加強了對本單位財產(chǎn)物資的監(jiān)督和管理，杜絕了各種漏洞的發(fā)生。通過自查我單位資金使用情況無違規(guī)現(xiàn)象。
三、存在問題
此次自查過程中學(xué)校領(lǐng)導(dǎo)高度重視，通過自查，我單位會計未取得會計從業(yè)資格證，財務(wù)公示有時未按時公布，個別學(xué)校存在欠款，今后要進(jìn)一步完善這方面的制度，對財務(wù)工作的開展和管理嚴(yán)格按上級主管部門的要求進(jìn)行，求真務(wù)實地將學(xué)校財務(wù)工作抓好抓實，在今后的工作中，我們將積極參加財務(wù)工作培訓(xùn)，努力學(xué)習(xí)財務(wù)知識，不斷提高財務(wù)人員的工作素質(zhì)，力求將我校的財務(wù)工作做得更好。
財務(wù)自查報告及整改措施2
為進(jìn)一步建立健全懲治和預(yù)防腐敗體系切實加強對權(quán)力的運行監(jiān)督制約，從源頭上預(yù)防腐敗現(xiàn)象發(fā)生。縣糧食局根據(jù)3月14日全省《嚴(yán)格資金管理，防范資金風(fēng)險電視電話會議》精神，對照縣紀(jì)檢關(guān)于嚴(yán)格資金管理防范資金風(fēng)險要求進(jìn)行了認(rèn)真自查，現(xiàn)總結(jié)如下：
(一)、切實加強領(lǐng)導(dǎo)。組織成立了精干的自查領(lǐng)導(dǎo)小組。3月8日，縣糧食局專門召開了黨政聯(lián)席會議，研究成立了領(lǐng)導(dǎo)小組。并抽調(diào)財務(wù)、紀(jì)檢、審計業(yè)務(wù)骨干充實領(lǐng)導(dǎo)小組。
(二)、加大監(jiān)管力度。為進(jìn)一步做好資金規(guī)范管理，縣糧食局切實加強對權(quán)力的運行監(jiān)督制約，加強民主集中制原則，對重大重點工程實行集體研究決定，防止“一把手”說了算。單位主要領(lǐng)導(dǎo)干部按照組織要求堅持做到“四個不直接分管”，有效地防止了腐敗現(xiàn)象發(fā)生，同時他們還結(jié)合各股室和個人的職責(zé)，查找風(fēng)險點，一是干部職工結(jié)合自己的工作職責(zé)，對照《廉政準(zhǔn)則》和黨員的義務(wù)，認(rèn)真查找個人“思想道德、崗位職責(zé)、行為過程、外部環(huán)境”四類風(fēng)險點，二是結(jié)合糧食局工作職責(zé)，從“制度機制和行為過程”認(rèn)真查找班子存在的廉政風(fēng)險點。三是結(jié)合各股室工作職責(zé)，從“制度機制和行為過程”認(rèn)真查找股室存在的風(fēng)險點。由于實行對權(quán)力的監(jiān)督，實行財務(wù)公開,強化了資金安全管理，有效地堵塞了漏洞，從制度上和機制上促進(jìn)了單位資金管理走向規(guī)范化。多年來，縣糧食局經(jīng)審計等部門多次審計，在資金管理上從末出現(xiàn)風(fēng)險。
(三)、嚴(yán)格照章操作。堅持把好“三關(guān)”，落實好“三制”。即：嚴(yán)把項目申報關(guān)，實行公示制;嚴(yán)把項目實施關(guān)，實行監(jiān)督制;嚴(yán)把項目驗收關(guān)，實行驗收制，實行“陽光操作”，杜絕違規(guī)違紀(jì)現(xiàn)象發(fā)生，確保資金管理到位。對資金支出嚴(yán)格審核，防止資金風(fēng)險事件發(fā)生。
(四)、加強督查檢查。為加強對資金的管理力度，每半年縣糧食局組織人員對所有資金支出進(jìn)行檢查，找出問題，進(jìn)行整改，防止資金管理脫位。對有賭博等不良行為的.一徑發(fā)現(xiàn)，給予紀(jì)律處分。同時對全體干部黨員加強思想教育，認(rèn)真組織他們學(xué)習(xí)貫徹《廉政準(zhǔn)則》和《黨章》，組織觀看警示教育片。使他們自覺守職業(yè)道德，筑牢拒腐防變思想防線。多年來，全局干職工沒有出現(xiàn)參與打牌賭博等不良行為。
(五)、自查結(jié)果：縣局機關(guān)財政共拔款11200元，支出11200元�？h糧油收儲公司財政政策性撥款情況：一、20xx年財政應(yīng)拔入資金279。27萬元。其中：縣儲利息費用81。27萬元：20xx年維修費5萬元;20xx年維修費45萬元;20xx年維修費57萬元：洪災(zāi)損失倉庫補助資金81萬元。二、20xx年共收到財政拔入資金213。27萬元。其中：20xx年縣儲利息費用81。27萬元;20xx年維修費5萬元;20xx年維修費45萬元;20xx年簡建費10萬元;洪災(zāi)損失倉庫補助資金72萬元;以上資金全部拔入收儲公司在農(nóng)發(fā)行開設(shè)的基本帳戶。三、20xx年財政欠拔資金66萬元。以上拔入維修資金已全部用于倉庫維修，拔入的其他資金用于銀行利息及職工工資費用開支中。
財務(wù)自查報告及整改措施3
我們校園歷來十分重視財務(wù)管理工作，專門制訂了《xx校園財務(wù)管理制度》，按照教育局的要求，嚴(yán)格執(zhí)行財經(jīng)紀(jì)律，在財務(wù)結(jié)算中心指導(dǎo)和監(jiān)督下工作，現(xiàn)作自查報告如下：
一、收入管理方面：
校園所有預(yù)算外收入金額能入財政專戶，嚴(yán)格執(zhí)行“收支兩條線”，每學(xué)期按照教育局核準(zhǔn)的收費項目和標(biāo)準(zhǔn)收取各類費用，沒有擅自設(shè)立收費項目，擴大收費范圍或提高收費標(biāo)準(zhǔn)，各類收費使用財政部門統(tǒng)一印制的財政票據(jù)，沒有亂收費現(xiàn)象。
二、支出管理方面：
校園各項支出按實際發(fā)生數(shù)列支，沒有虛列虛報和白條抵庫等現(xiàn)象，校園購置的`教學(xué)儀器設(shè)備、辦公作品及圖書資料實行政府采購，校園財務(wù)支出嚴(yán)格實行校長“一支筆”，2000元以上支出經(jīng)校園校務(wù)會議討論決定，校園財務(wù)監(jiān)理小組審議后執(zhí)行，校園實行校務(wù)公開制度，重大事項進(jìn)行公示，建立健全了財務(wù)管理內(nèi)部控制制度，記賬人員與審批、出納人員、經(jīng)辦人員、財物保管人員崗位分離、各有其人、職責(zé)明確，沒有“小金庫”，公存、賬外賬、坐收坐支等現(xiàn)象。
三、資產(chǎn)管理：
校園資產(chǎn)的出租、出借、出售、出讓、對外捐贈、報廢報損等，經(jīng)校務(wù)委群眾決定并按國有資產(chǎn)處置管理的有關(guān)規(guī)定報批，校園建立健全了資產(chǎn)的購置、驗收、保管、使用、交接、維修等內(nèi)部管理制度，建立了校產(chǎn)臺帳，每年組織資產(chǎn)清查，做到賬賬相等、賬卡相符、賬實相符，校園國有資產(chǎn)出租、出借經(jīng)校園校務(wù)會群眾決定后報上級相關(guān)部門審批后實行，沒有存在將校園資產(chǎn)用于抵押和擔(dān)保，或以貨幣資金投資企業(yè)、購買股票基金、企業(yè)債券等風(fēng)險性投資活動。
四、財會隊伍建設(shè)方面：
我校從事財會工作的報賬員具有會計從業(yè)資格證書，他能正確行使會計監(jiān)督職權(quán)，對違反法律規(guī)定的會計事項，拒絕辦理，并提醒督促有關(guān)人員予以糾正，以確保會計信息的真實性、合法性和完整性，校園大力支持報賬員每年一次的會計繼續(xù)教育和有關(guān)的法律知識培訓(xùn)，提高職業(yè)素質(zhì)。
財務(wù)自查報告及整改措施4
根據(jù)縣教育局財務(wù)管理工作專項檢查工作的通知精神，結(jié)合學(xué)校實際情況，就學(xué)校收入管理、支出管理、資產(chǎn)管理和財會隊伍建議等方面進(jìn)行了自查，現(xiàn)將自查情況匯報如下：
一、收入管理
1、所有預(yù)算外收入金額放入財政專戶，并嚴(yán)格執(zhí)行“收入兩條線”管理。
2、我校1—6年級學(xué)生全部實行免費入學(xué)，不收取借讀等費用，無擅自設(shè)立收費項目，擴大收費范圍或提高收費標(biāo)準(zhǔn)。
3、幼兒收費嚴(yán)格按規(guī)定程序辦理收費許可證，嚴(yán)格按收費標(biāo)準(zhǔn)收費，并按規(guī)定使用財政部門統(tǒng)一印制的財政票據(jù)，無亂收費現(xiàn)象。
二、支出管理
1、學(xué)校各項支出全部按實際發(fā)生數(shù)列支、無虛列虛報和白條抵庫等現(xiàn)象。
2、學(xué)校需購置的教學(xué)儀器設(shè)備、辦公用品及圖書資料等嚴(yán)格按政府采購制度實行政府采購。
3、學(xué)校財務(wù)支出實行校長負(fù)責(zé)制，已建立健全民主理財制度，對大額資金的使用由學(xué)校領(lǐng)導(dǎo)班子經(jīng)教師代表會討論決定。
4、學(xué)校實行校務(wù)公開制度，定期公布收支情況，接受社會和教師的監(jiān)督，所有財務(wù)由校報帳員到鎮(zhèn)財務(wù)辦事處及縣財政支付中心辦理，職責(zé)明確。
5、不存在私設(shè)“小金庫”，公款私存、賬外帳、坐收坐支現(xiàn)象。
三、資金管理
1、學(xué)校已建立健全資產(chǎn)購置、驗收、保管、使用、交接、維修等內(nèi)部管理制度，建立固定資產(chǎn)賬，定期組織資產(chǎn)清查，做到賬賬相符，賬物相符。
2、學(xué)校資產(chǎn)的出租、出借、出售、出讓、報廢報損等，都由校領(lǐng)導(dǎo)班子和教師代表會討論決定，并按國有資產(chǎn)處置管理的有關(guān)規(guī)定報批。
3、學(xué)校固有資產(chǎn)的出租、出借經(jīng)學(xué)校領(lǐng)導(dǎo)班子及教師代表討論決定后報上級相關(guān)部門審批，不存在將學(xué)校資產(chǎn)用于抵押和擔(dān)保，或以貨幣資金投資企業(yè)，購買股票、基金等風(fēng)險性投資活動。
四、財會隊伍建設(shè)
1、學(xué)校報賬員具有高尚的職業(yè)道德和高度組織性、紀(jì)律性和原則性，并嚴(yán)格執(zhí)行財務(wù)管理制度。
2、財務(wù)人員正確使用會計監(jiān)督職權(quán)，對違反法律規(guī)定的會計事項拒絕辦理或按照職權(quán)予以糾正，以確保會計信息的真實性，合法性和完整性。
總之，加強財務(wù)管理，提高教育收費使用效益，加強財務(wù)管理，提高教育經(jīng)費使用效益，是辦好讓人民滿意的教育的重要內(nèi)容，是促進(jìn)教育持續(xù)健康發(fā)展的.基本保證。學(xué)校的財務(wù)管理工作事關(guān)廣大學(xué)生的切身利益，事關(guān)學(xué)校的健康發(fā)展，學(xué)校領(lǐng)導(dǎo)充分認(rèn)識加強財務(wù)管理的重要性，在今后的工作中切實加強領(lǐng)導(dǎo)，采取有效措施，確保財務(wù)管理規(guī)范化、制度化、科學(xué)化。
財務(wù)自查報告及整改措施5
一、整改活動開展情況
公司根據(jù)貴局下發(fā)的[xx]109號《關(guān)于在深圳轄區(qū)上市公司全面深入開展規(guī)范財務(wù)會計基礎(chǔ)工作專項活動的通知》（以下簡稱《通知》）要求，以及《調(diào)查問卷》、《常見問題》中對相關(guān)具體問題的描述，我司xx年11月20日前開展了第一階段的自查工作，認(rèn)真分析了自查中發(fā)現(xiàn)的問題，確定了具體整改期限，明確整改責(zé)任人，財務(wù)自查報告怎么寫。對深圳證監(jiān)局走訪過程中提出的問題，我們已嚴(yán)格按照要求整改。在對相關(guān)問題整改中我們咨詢了公司外聘會計師事務(wù)所的意見、建議。本次整改以會議、郵件、現(xiàn)場檢查等形式督促、跟進(jìn)整改進(jìn)度，落實整改情況。
二、自查發(fā)現(xiàn)的問題及整改情況
根據(jù)《通知》的目標(biāo)和要求，各公司的財務(wù)會計基礎(chǔ)工作應(yīng)達(dá)到以下要求：
�。ㄒ唬└鞴緫�(yīng)當(dāng)建立符合規(guī)定和適應(yīng)公司自身發(fā)展的財務(wù)管理組織架構(gòu)，做到崗位職責(zé)清晰，授權(quán)明確合理，不相容職務(wù)相互分離，相互制約；財務(wù)會計人員具備相關(guān)專業(yè)知識和專業(yè)技能，具備會計從業(yè)資格；公司對財務(wù)會計人員后續(xù)教育有制度性安排。
�。ǘ└鞴緫�(yīng)當(dāng)根據(jù)相關(guān)法律法規(guī)的規(guī)定，建立健全符合公司
自身經(jīng)營特點的財務(wù)管理和會計核算制度體系并不斷予以完善，明確制度的制定和修訂流程以及應(yīng)當(dāng)履行的決策程序。制度中應(yīng)包含責(zé)任追究條款，對需要進(jìn)行責(zé)任追究的.范圍、責(zé)任認(rèn)定的具體標(biāo)準(zhǔn)、處罰措施以及責(zé)任追究機構(gòu)和程序等做出明確的規(guī)定，責(zé)任追究應(yīng)與績效考核掛鉤。
各公司應(yīng)當(dāng)建立財務(wù)會計相關(guān)負(fù)責(zé)人管理制度，對財務(wù)負(fù)責(zé)人和會計機構(gòu)負(fù)責(zé)人的任職條件、職責(zé)、權(quán)限、考核等做出規(guī)定。財務(wù)會計相關(guān)負(fù)責(zé)人管理制度應(yīng)經(jīng)公司董事會審議批準(zhǔn)。
�。ㄈ└鞴緫�(yīng)加強財務(wù)信息
三、存在的問題及處理意見
�。ㄒ唬⿻嫽A(chǔ)規(guī)范化建設(shè)中存在以下問題：
1、有記賬憑證簽字不全的現(xiàn)象。
2、有記賬憑證摘要不清晰地情況。
（二）處理意見：
從學(xué)習(xí)、制度、檢查等方面進(jìn)一步加強會計基礎(chǔ)工作規(guī)范化建設(shè)。
通過開展自檢自查及對問題的整改，建立健全內(nèi)部會計制度，督促業(yè)務(wù)人員嚴(yán)格按照國家有關(guān)財經(jīng)法律、法規(guī)、會計制度進(jìn)行操作，切實加強財政財務(wù)管理，提高資金使用效益，確保資金的使用安全、規(guī)范、有效。
財務(wù)自查報告及整改措施6
6月6日區(qū)采購執(zhí)行情況專項檢查業(yè)務(wù)培訓(xùn)會后，我部領(lǐng)導(dǎo)非常重視，及時組織相關(guān)人員認(rèn)真學(xué)習(xí)了x財發(fā)[]78號關(guān)于印發(fā)《xx區(qū)政府采購執(zhí)行情況專項檢查實施方案》的通知精神，在安排專人負(fù)責(zé)此項工作的同時，嚴(yán)格對照文件要求進(jìn)行專項檢查自糾自查工作�，F(xiàn)將具體情況匯報如下：
一、領(lǐng)導(dǎo)重視，落實責(zé)任。
部領(lǐng)導(dǎo)班子對政府采購工作非常重視，經(jīng)專題研究，明確該項工作由分管財務(wù)的副部長xx負(fù)責(zé)，日常具體工作由財務(wù)人員負(fù)責(zé)。在日常財務(wù)管理中，部領(lǐng)導(dǎo)經(jīng)常在部務(wù)會、支部會議上，多次強調(diào)各項物資采購要嚴(yán)格遵照政府采購有關(guān)規(guī)定執(zhí)行，決不允許出現(xiàn)化整為零、規(guī)避政府采購的行為；在業(yè)務(wù)方面要求財務(wù)人員經(jīng)常向區(qū)政府采購中心請教、學(xué)習(xí)，向會計核算中心領(lǐng)導(dǎo)和報帳組工作人員學(xué)習(xí)，不斷強化程序意識、節(jié)約意識；在日常具體工作中，領(lǐng)導(dǎo)經(jīng)常提醒經(jīng)辦人員，要嚴(yán)格按照政府采購法的要求進(jìn)行物資采購，杜絕圖方便而改變采購方式的行為出現(xiàn)。
二、完善政府采購管理制度。
部領(lǐng)導(dǎo)班子科學(xué)統(tǒng)籌，本著節(jié)約的原則，在每年年底定出下一年度預(yù)算，采購活動嚴(yán)格控制在預(yù)算范圍內(nèi)。每項具體采購工作由各科室根據(jù)辦公需要和上級有關(guān)政策提出申請，經(jīng)主管科室的'部領(lǐng)導(dǎo)閱示后，提交部務(wù)會研究確定。
三、嚴(yán)格管理，規(guī)范操作。
我們自覺堅持采購程序，部務(wù)會研究同意采購后，由財務(wù)人員負(fù)責(zé)在區(qū)政府采購中心按《采購法》要求具體辦理。對每一項政府采購業(yè)務(wù)，我們嚴(yán)格按照政府采購法和政府采購業(yè)務(wù)指南的程序進(jìn)行上報，根據(jù)區(qū)采購中心批準(zhǔn)的采購方式、金額進(jìn)行下一步的采購。到目前為止，我部在執(zhí)行政府采購政策方面沒有出現(xiàn)違規(guī)或違反財經(jīng)紀(jì)律現(xiàn)象發(fā)生。
四、完善檔案管理。
對每次采購活動的采購資料，財務(wù)人員能及時進(jìn)行整理歸檔。
財務(wù)自查報告及整改措施7
財務(wù)自查報告及整改措施
一、專項活動組織與開展情況
(一)根據(jù)工作方案，公司對本次專項活動作出如下組織部署：
1、公司總經(jīng)理組織召開動員會并作出具體部署，要求工作小組高度重視本次專項活動，切實查找存在問題與不足，制訂整改措施并逐項落實到位，使公司財務(wù)會計基礎(chǔ)工作得到進(jìn)一步提高。
2、公司財務(wù)負(fù)責(zé)人組織相關(guān)人員認(rèn)真學(xué)習(xí)深圳證監(jiān)局《關(guān)于在xx轄區(qū)上市公司全面深入開展規(guī)范財務(wù)會計基礎(chǔ)工作專項活動的通知》(x證局發(fā)xxx號)(以下簡稱《專項活動通知》)、《關(guān)于填報(以下簡稱《調(diào)查問卷》)、《關(guān)于xx轄區(qū)上市公司財務(wù)會計基礎(chǔ)工作常見問題的通報》(以下簡稱《常見問題通報》)和公司現(xiàn)有的各種財務(wù)制度與文件。
3、公司財務(wù)負(fù)責(zé)人布置專項活動工作安排，就自查階段的分工、要求與時間安排等作出部署，要求相關(guān)人員按規(guī)定時間認(rèn)真完成自查內(nèi)容，形成工作底稿和初步自查情況提交財務(wù)負(fù)責(zé)人審核。
4、公司審計室按照工作方案的要求，制訂審計計劃并及時開展審計。
(二)根據(jù)工作方案，本次專項活動開展情況如下：
1、公司財務(wù)人員根據(jù)《調(diào)查問卷》與《常見問題通報》分類整理、匯總自查內(nèi)容，開展規(guī)范財務(wù)會計基礎(chǔ)工作專項活動自查報告
2、財務(wù)部副經(jīng)理對財務(wù)人員的自查工作底稿與自查結(jié)果詳細(xì)復(fù)核，對自查發(fā)現(xiàn)存在的問題進(jìn)行重點核查，并提出相應(yīng)的自查核查結(jié)果，提交財務(wù)負(fù)責(zé)人審核。
3、財務(wù)負(fù)責(zé)人對財務(wù)部副經(jīng)理的自查結(jié)果進(jìn)行了審核，對自查底稿的內(nèi)容完善提出指導(dǎo)意見，要求財務(wù)部按時提交專項活動自查報告。
4、按《工作方案》要求，財務(wù)部將自查底稿與自查報告提交公司審計室。
5、審計室按照制定的審計計劃，依據(jù)xx證監(jiān)局相關(guān)文件要求對自查報告內(nèi)容逐項稽核，并就與財務(wù)控制相關(guān)內(nèi)容進(jìn)行審核，同時向?qū)徲嬑瘑T會報告專項活動開展情況，聽取審計委員會對自查工作的指導(dǎo)。
6、財務(wù)負(fù)責(zé)人就自查階段工作開展情況、自查內(nèi)容、發(fā)現(xiàn)問題或存在的不足、提出整改措施、期限和責(zé)任人等情況向總經(jīng)理作出全面匯報;審計室就專項活動的稽核結(jié)果與建議形成內(nèi)部審計報告提交董事會審計委員會審議，并向總經(jīng)理作出通報，
7、根據(jù)自查情況與內(nèi)部審計情況，形成了專項活動的自查報告提交董事會審議。
二、自查內(nèi)容、發(fā)現(xiàn)問題及整改措施
依據(jù)《中華人民共和國會計法》、《企業(yè)內(nèi)部控制基本規(guī)范》、《會計基礎(chǔ)工作規(guī)范》、《會計電算化管理辦法》、《會計檔案管理辦法》等相關(guān)規(guī)定，公司逐項對照《調(diào)查問卷》和《常見問題通報》進(jìn)行了認(rèn)真、全面地自查。公司在財務(wù)管理組織架構(gòu)和人員配置、會計核算基礎(chǔ)工作規(guī)范性、資金管理和控制、財務(wù)管理和會計核算制度建設(shè)、財務(wù)信息系統(tǒng)使用和控制、財務(wù)會計內(nèi)部管理控制等方面的財務(wù)會計基礎(chǔ)工作較為規(guī)范，同時按相關(guān)文件的要求尚存在一定不足之處需進(jìn)一步加以完善。為此，提出以下整改措施、整改期限和整改責(zé)任人，認(rèn)真加以落實：
(一)關(guān)于財務(wù)人員專業(yè)培訓(xùn)方面存在問題：會計人員的專業(yè)培訓(xùn)需要進(jìn)一步加強。整改措施：財務(wù)部將根據(jù)會計人員實際情況制訂會計專業(yè)知識與技能、財政稅收政策法規(guī)、關(guān)務(wù)知識、外匯管理等方面的針對性培訓(xùn)計劃，同時安排財務(wù)人員積極參加各政府職能部門與銀行舉行的專項培訓(xùn)。整改期限：xxxx年x月xx日前，并長期堅持。
(二)關(guān)于財務(wù)管理制度方面開展規(guī)范財務(wù)會計基礎(chǔ)工作專項活動自查報告存在問題：
(1)公司尚未建立財務(wù)會計相關(guān)負(fù)責(zé)人管理制度，未對財務(wù)負(fù)責(zé)人和會計機構(gòu)負(fù)責(zé)人的'任職條件、職責(zé)、權(quán)限、考核等作出規(guī)定;
(2)《公司財務(wù)管理制度》中未對親屬回避、定期輪崗作出明確規(guī)定;
(3)未專門對公允價值計價、資產(chǎn)減值和預(yù)計負(fù)債制定標(biāo)準(zhǔn)與程序;
(4)《公司財務(wù)管理制度》中僅僅規(guī)定了原則性的責(zé)任追究條款，缺乏可操作性。整改措施：根據(jù)《公司財務(wù)管理制度》等有關(guān)規(guī)定，擬定《公司財務(wù)負(fù)責(zé)人管理制度》，提交公司董事會審議批準(zhǔn);擬修訂《公司財務(wù)管理制度》，對親屬回避、定期輪崗作出明確規(guī)定;根據(jù)對公允價值計價、資產(chǎn)減值和預(yù)計負(fù)債核算要求，制訂出可操作性的標(biāo)準(zhǔn)與程序;擬修訂《公司財務(wù)管理制度》中的責(zé)任追究條款，對責(zé)任追究的范圍、責(zé)任認(rèn)定的具體標(biāo)準(zhǔn)、處罰措施以及責(zé)任追究機構(gòu)和程序等作出明確的規(guī)定，且責(zé)任追究與財務(wù)負(fù)責(zé)人的績效考核掛鉤。
(三)關(guān)于財務(wù)信息系統(tǒng)建設(shè)方面存在問題：財務(wù)人員對金蝶財務(wù)軟件K3-V10.4版本的一些功能運用存在不完全熟悉、部分操作技能不熟練的情況。整改措施：財務(wù)負(fù)責(zé)人組織財務(wù)人員進(jìn)行會計電算化知識全面業(yè)務(wù)技能與操作技巧的專門培訓(xùn)，同時與金蝶財務(wù)軟件的售后技術(shù)支持加強聯(lián)系，獲得其技術(shù)指導(dǎo)和支持。
(四)關(guān)于財務(wù)會計內(nèi)部管理控制方面存在問問題：財務(wù)部與客戶的對賬書面確認(rèn)執(zhí)行不到位。整改措施：財務(wù)部對重點客戶核對銷售貨款，并書面確認(rèn)核對結(jié)果。整改期限：xxxx年x月xx日前整改責(zé)任人：財務(wù)總監(jiān)梁新輝、審計室負(fù)責(zé)人王秀玲通過專項活動的自查階段工作，進(jìn)一步提高了財務(wù)人員對規(guī)范財務(wù)會計基礎(chǔ)工作重要性的認(rèn)識，加強了財務(wù)會計基礎(chǔ)工作系統(tǒng)性學(xué)習(xí)。對查找到不足之處，公司將嚴(yán)格按照整改措施認(rèn)真加以落實。開展規(guī)范財務(wù)會計基礎(chǔ)工作專項活動自查報告。
財務(wù)自查報告及整改措施8
根據(jù)《xx市審計局關(guān)于開展年度財政財務(wù)收支自查自糾工作的通知》精神，我局結(jié)合自身實際情況，對本單位的財政財務(wù)收支情況進(jìn)行了認(rèn)真的自查，現(xiàn)就自查情況報告如下：
一、健全組織，強化領(lǐng)導(dǎo)
為確保此次自查工作順利進(jìn)行，我局成立了以紀(jì)檢書記為組長的自查自糾清查小組，積極開展自查自糾工作。
二、嚴(yán)格清查，不走過場
成立清查小組后，局領(lǐng)導(dǎo)要求認(rèn)真學(xué)習(xí)文件精神，對照自查內(nèi)容進(jìn)行自查。做到不走過場不留死角，及時發(fā)現(xiàn)和解決存在的問題。
三、認(rèn)真自查，及時自糾
按照《xx市審計局開展xxx年度財政財務(wù)收支自查自糾工作的通知》的要求，我局對本單位執(zhí)行財經(jīng)紀(jì)律及有關(guān)政策的情況以及內(nèi)部財務(wù)管理制度的建立健全和執(zhí)行情況進(jìn)行了自查。
1、我局所有財政資金均按預(yù)算用途使用，支出真實合規(guī)。
2、嚴(yán)格專項資金管理，做到�？顚Ｓ�，無截留、擠占和挪用的行為。其中某些工作性的專項資金接待支出略微偏高。
3、非稅收入征收合法合規(guī)，無亂收費、亂罰款和截留非稅收入的行為。
4、認(rèn)真執(zhí)行收支兩條線的政策，無以支抵收和坐收坐支的現(xiàn)象。
5、認(rèn)真執(zhí)行規(guī)范津補貼政策，無在政策規(guī)定之外發(fā)放獎金、補貼的`行為。
6、國有資產(chǎn)帳實相符，核算規(guī)范，無違規(guī)處置國有資產(chǎn)、截留處置收入的行為。
7、我局單位資金全部集中統(tǒng)一管理和核算，無“賬外賬”和“小金庫”。
8、我局根據(jù)本單位實際，建立并實施內(nèi)部監(jiān)督和控制制度，相關(guān)人員在工作過程中嚴(yán)格遵守規(guī)章制度，有效地實施了內(nèi)部監(jiān)督和控制。
通過自查，我局在某些工作性的專項資金招待費略微偏高。清查小組提出在以后的接待工作中一定要厲行節(jié)約，嚴(yán)格控制接待標(biāo)準(zhǔn)。
根據(jù)*****文件，為認(rèn)真總結(jié)好20xx年財務(wù)管理工作，我單位對會計信息質(zhì)量、財務(wù)預(yù)算、資金安全和財務(wù)管理辦法的執(zhí)行狀況進(jìn)行了自查，現(xiàn)將自查自糾狀況匯報如下：
(一)會計基礎(chǔ)工作狀況
會計科目和會計賬簿均根據(jù)《財務(wù)會計制度》和公司財務(wù)管理辦法的規(guī)定設(shè)置，會計賬簿、財務(wù)報表信息真實，賬表之間、賬賬之間、賬證之間對應(yīng)真實。會計往來科目、會計結(jié)余科目真實。
財務(wù)報銷制度完善，嚴(yán)格按照會計人員檢查原始憑證、填寫報銷憑據(jù)、財務(wù)部主任審核、分管財務(wù)部經(jīng)理復(fù)核的報銷程序進(jìn)行，有效地保證取得的原始憑證真實、合法。
取得的增值稅專用發(fā)票及時進(jìn)行網(wǎng)上認(rèn)證，各項稅費計算準(zhǔn)確，并保證及時納稅。
財務(wù)收支無坐支現(xiàn)象。出納每月核對銀行存款余額，并編制余額調(diào)節(jié)表。
會計憑證及時整理裝訂，存放安全、規(guī)范。
(二)預(yù)算執(zhí)行狀況
根據(jù)20xx年利潤及成本費用預(yù)算明細(xì)說明，財務(wù)部每月都要把各項主要成本費用的實際數(shù)與預(yù)算數(shù)進(jìn)行比較，個性結(jié)合公司管理特點，要求各生產(chǎn)隊發(fā)生500元以上的非生產(chǎn)性支出務(wù)必向公司領(lǐng)導(dǎo)申請批準(zhǔn)，務(wù)必將實際費用控制在預(yù)算費用之內(nèi)。
20xx年預(yù)計實現(xiàn)銷售收入22350萬元，實現(xiàn)利潤828萬元，產(chǎn)生成本費用21522萬元，其中業(yè)務(wù)招待費80萬元，會務(wù)費35萬元，生產(chǎn)檢查費30萬元，差旅費44。39萬元。20xx年實際實現(xiàn)銷售收入18026。12萬元，共發(fā)生成本費用13819。70萬元，其中業(yè)務(wù)招待費165。88萬元，會務(wù)費28萬元，生產(chǎn)檢查費26萬元，差旅費52。91萬元。
(三)財務(wù)管理辦法完善和執(zhí)行狀況出處：
根據(jù)單位實際工作狀況，20xx年對原有財務(wù)管理辦法進(jìn)行了修改，包括對財務(wù)管理辦法整體上的修改，以及對差旅費開支標(biāo)準(zhǔn)和費用報銷管理辦法的修改。修改后的管理辦法明確了職責(zé)權(quán)限，能有效防止舞弊;修改后的管理辦法明確了經(jīng)費支出的范圍和開支標(biāo)準(zhǔn)，控制了經(jīng)費開支，杜絕了浪費現(xiàn)象的發(fā)生。
完善各項管理辦法的同時，相關(guān)人員在工作過程中嚴(yán)格執(zhí)行規(guī)定，相互監(jiān)督，保證了會計工作的真實性、完整性以及單位財產(chǎn)的安全。
(四)資金安全管理狀況
思考到各生產(chǎn)隊地處偏遠(yuǎn)以及膠農(nóng)取錢不便等因素，公司在支付干膠款、扶管費以及當(dāng)?shù)鼐用竦耐恋刈饨饡r都采取現(xiàn)金發(fā)放的形式。為了防范資金安全風(fēng)險，財務(wù)部每個月都是提前10天估算好現(xiàn)金需要量，并與銀行協(xié)調(diào)好。事前做好保密，當(dāng)天由銀行專門運送現(xiàn)金到財務(wù)部，由出納一人負(fù)責(zé)發(fā)放和統(tǒng)計，發(fā)放時有治安管理部人員負(fù)責(zé)安全，發(fā)放完成后及時進(jìn)行扎算，并將剩余現(xiàn)金存入銀行，嚴(yán)格按照公司現(xiàn)金管理制度的規(guī)定執(zhí)行。20xx年全年無一齊安全事故并且數(shù)目準(zhǔn)確。
透過自查，我公司在財務(wù)管理和財務(wù)工作過程中還存在一些不足，預(yù)算管理制度、財務(wù)分析制度、稽核制度尚未建立健全，今后要進(jìn)一步完善這方面的制度，實行更有力的措施，力求將這方面的工作做得更好。
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