- 相關推薦
銀行全面風險管理報告
在當下這個社會中，越來越多的事務都會使用到報告，要注意報告在寫作時具有一定的格式。那么報告應該怎么寫才合適呢？以下是小編收集整理的銀行全面風險管理報告，僅供參考，希望能夠幫助到大家。
全面風險管理英文叫ERM（enterpriseriskmanagement）意思是全企業(yè)范圍的風險管理體系。
所以簡單來說，全面風險管理是由企業(yè)董事會領導，管理層和其他人員一起具體落實，全面整合公司各個業(yè)務條線，在企業(yè)風險偏好的范圍內(nèi)管理企業(yè)的風險，從而將與企業(yè)經(jīng)營預期的偏差降低到最低以最大化提高企業(yè)的價值（這對股東是有利的）。
相比較而言，傳統(tǒng)的分散式風險管理模式，我們可以理解為是各種風險管理各自為政，各掃門前雪，但往往銀行的風險具有傳染性，并且業(yè)務互相重疊，風險的邊界上有大量扯不清的責任劃分，所以傳統(tǒng)的風險管理總是有漏洞，并且最致命的是誰也說不清銀行面臨的整體風險到底有多大？
而全面風險管理就不再僅僅針對單一風險進行割裂式管理，而是要從一個宏觀的角度去進行分析，這就是全面風險管理的本質。
因此，全面風險管理更多強調對風險的整合，站在銀行頂層高度，看待銀行的整體風險，常見的主要有以下三種整合方式：
第一種方式：依據(jù)業(yè)務部門進行整合，比如將不同業(yè)務部門所面對的信用、市場等不同風險一起整合計量。
第二種是對風險策略的整合，即從公司整體策略的角度出發(fā)，例如有的部門需要持有期貨頭寸，而有的部門需要拋售期貨頭寸，通過策略整合就可以避免同時對兩個期貨交易策略單獨進行管理。
第三個是對整個的業(yè)務流程進行整合，銀行將整個業(yè)務流程中所需的風險管理進行整合，包括但不限于投前的風險評定，投中的風險控制，投后的風險緩釋。通過這一系列的整合，企業(yè)可以降低成本，提高運營效率。
從宏觀層面上看，全面風險管理能使高級管理層更好的量化和管理風險和收益之間的權衡，它能夠保證通過全面風險管理，能夠使得：
（1）維持進入資本市場的能力。因為風險管理做得好，市場就會認可，銀行上市的時候價格就會比較高，也更容易進行融資；
（2）更容易實施既定的核心戰(zhàn)略和商業(yè)計劃。
值得強調的是，全面風險管理，并不是要讓銀行承擔所有類型的風險，恰恰相反，能夠使得企業(yè)盡量減少非核心的風險（比如在風險偏好框架中明確不愿意承擔的風險）這可以使得整個企業(yè)的資源能夠盡可能的放到核心業(yè)務上來，集中實現(xiàn)既定戰(zhàn)略，發(fā)揮核心優(yōu)勢。
從微觀層面上講，要關注全面風險管理體系的設計細節(jié)，特別是能夠保證所有的核心的風險是能夠充分管控的，整個企業(yè)由上而下所有的參與管理人員都把風險管理的操作方式作為一種標準化的形式來處理，整個企業(yè)當中核心的風險都在控制當中。
另外，還強調，全面風險管理是從綜合的角度由上而下來制定風險管理框架：先有董事會建立的風險偏好框架，然后再由管理層細化到每一個細則管理當中，這樣的話能夠使整個企業(yè)把全面風險管理看成是一種綜合的企業(yè)文化，在進行管理的時候就會始終以一種統(tǒng)一的方式來管理。
永遠記住，風險管理的目的是在承擔一定的風險的情況下收益最大化，而不是讓風險最小。
全面風險管理體系要綜合地分析所有的風險帶來的影響，這個時候就就產(chǎn)生了全面風險管理體系，全面風險管理要關注到各個部門的協(xié)調，從一個策略制定的角度來分析。
全面風險管理體系主要包含如下七個組成：
�。ㄒ唬┕局卫�
公司治理中董事會與管理層需要建立合適的管理控制流程。
�。ǘI(yè)務條線管理
將風險管理與業(yè)務條線相互整合，來確保各個業(yè)務部門在開展業(yè)務時控制相應的風險。
�。ㄈ┙M合管理
在制定好公司業(yè)務條線管理框架后，公司需要對各個條線的風險敞口進行整合，比如投資一些負相關的行業(yè)，可以降低整個組合的風險，達到分散化效應，此外，對于某個行業(yè)的投資不能夠太集中，要避免集中度風險。
（四）風險轉移
銀行可以通過金融衍生品、保險、證券化等方式將一些風險敞口過大，控制成本較高的業(yè)務風險轉嫁給第三方機構。
�。ㄎ澹╋L險分析
全面風險管理中需要提供風險測量工具，分析，報告等工具來測算銀行的風險敞口以及外部的影響因素。
�。⿺�(shù)據(jù)和IT資源
在風險分析和報告中需要IT系統(tǒng)技術和數(shù)據(jù)資源的支持。
�。ㄆ撸┕芾砝嫦嚓P者
在風險管理中要及時與公司的利益相關者（股東、監(jiān)管機構、債權人、存款人等）進行溝通匯報，從而確保在不超越風險偏好的范圍內(nèi)保證整體的利益最大化。
最后，簡單講講如何實施全面風險管理體系，該體系是以評級作為主要目標來進行風險設定，并確定正確的承擔風險的總量。全面風險管理體系的實施主要有以下步驟：
第一步是明確風險偏好，而風險偏好是根據(jù)評級目標來設計的。比如設定風險的極端情況是評級下降至BBB/Baa以下的情況，以此作為銀行對風險容忍和自身股票在市場上表現(xiàn)的底線。再根據(jù)具體的評級轉移矩陣來確認當前的目標評級，這是銀行需要維持的最佳評級級別。
第二步是基于評級目標計算銀行的目標違約概率，然后得出與之對應的需要留存的最優(yōu)資本數(shù)額（比如可由默頓模型計算得出），這是銀行資本規(guī)劃的重要參考。
第三步是將這數(shù)額的資本按照各業(yè)務條線和風險大小，在考慮相關性的影響下進行分配，并基于此作為考核收益率的分母。
第四步是各業(yè)務條線在規(guī)定的資本限額下，對各自的風險和業(yè)務目標進行設定，以此確定業(yè)務計劃和風險控制限額，指導業(yè)務的具體開展。在全面風險管理框架下，各類風險基本都統(tǒng)一使用VaR的方法，測算整體風險，以此達到可比可加的效果。
第五步是在業(yè)務開展過程中，按照設定的要求，測算逐筆業(yè)務的風險和回報率，并以此作為對業(yè)務審批的重要參考。同時，基于業(yè)務的數(shù)據(jù)進行回測，考察整體的資本占用和風險限額遵循情況，并對目標做必要調整（當然這種調整的頻率不會很高，幅度也不會很大，除非遭遇極端情況）。
當然，最后值得強調，全面風險管理的理念和思路都是好的，但實施起來的難度非常大，這里面包括了幾方面的挑戰(zhàn)：
一是我們的認識水平問題，在我們認識到一種風險類型重要之前，我們的ERM框架也就不可能包括這類風險（比如當前新增的網(wǎng)絡安全風險、數(shù)據(jù)隱私風險、外包服務商風險等）；
二是全面風險的計量方法還有很多需要改進的地方。風險管理發(fā)展到今天，對于底層單筆業(yè)務的風險測量技術已經(jīng)相對比較成熟，越往上匯總，計量技術的準確性越差，這是由于可用數(shù)據(jù)數(shù)量、技術理論等多方面的限制造成的，所以全面風險管理的計量結果有很多相對比較難以驗證（比如設定的資本總量是否合適？）
三是受干擾因素的影響。在銀行經(jīng)營過程中，很多不可預計的因素會很明顯地干擾原定目標的實現(xiàn)，比如疫情、監(jiān)管要求的改變、宏觀大環(huán)境和政治因素等，從而使得整體目標需要頻繁修訂，也影響到業(yè)務的穩(wěn)定和計量結果的可信度。
所以，實施全面風險管理體系是個漸進嘗試的過程，分階段分模塊落實可見的成果是比較可行的建設思路。
【銀行全面風險管理報告】相關文章：
銀行風險管理部經(jīng)理述職報告06-26
銀行個人風險管理總結01-19
銀行風險述職報告05-19
銀行風險分析報告12-07
銀行個人風險管理總結14篇01-19
銀行案件風險排查報告12-26
銀行風險排查報告06-21
銀行風險排查情況的報告05-22