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支付調(diào)研報(bào)告(集合)
在我們平凡的日常里，報(bào)告對(duì)我們來(lái)說并不陌生，我們?cè)趯憟?bào)告的時(shí)候要注意語(yǔ)言要準(zhǔn)確、簡(jiǎn)潔。我們應(yīng)當(dāng)如何寫報(bào)告呢？下面是小編幫大家整理的支付調(diào)研報(bào)告，僅供參考，歡迎大家閱讀。
支付調(diào)研報(bào)告1
國(guó)庫(kù)集中支付制度改革處在財(cái)政管理體制改革的關(guān)鍵環(huán)節(jié)，是財(cái)政管理體制改革的重要組成部分，也是從源頭上預(yù)防和治理腐敗的一項(xiàng)重要工作。隨著國(guó)庫(kù)集中支付制度改革的深入，其在體制、機(jī)制、制度、源頭上遏制和防范腐敗的作用逐步顯現(xiàn)，實(shí)踐證明這項(xiàng)改革是規(guī)范財(cái)政性資金收支較徹底、完善、可靠的模式。
一、我縣國(guó)庫(kù)集中支付改革取得的成效
我縣自20xx年7月1日起實(shí)施國(guó)庫(kù)集中支付改革，至今已4年多，改革工作取得了一定成效：
1、提高了財(cái)政資金的調(diào)度周轉(zhuǎn)和使用效率，實(shí)行國(guó)庫(kù)集中支付后，存款余額集中在財(cái)政部門，單位實(shí)際發(fā)生支出時(shí)才從財(cái)政國(guó)庫(kù)的賬戶中支付資金，有效回籠了國(guó)庫(kù)資金，增強(qiáng)了財(cái)政資金宏觀調(diào)控能力，從源頭上遏制和防范腐��；
2、提高了財(cái)政部門對(duì)資金的監(jiān)控力度，用款單位發(fā)生的每一筆支出，財(cái)政部門在當(dāng)天或者到第二天即能掌握，實(shí)現(xiàn)了財(cái)政部門對(duì)支出撥付全過程的有效監(jiān)管；
3、簡(jiǎn)化了資金撥付環(huán)節(jié)，提高了基層單位用款效率，確保了機(jī)關(guān)事業(yè)單位職工工資按時(shí)足額發(fā)放，保證了各項(xiàng)支出的用款；
4、更新了預(yù)算單位用款觀念，提高預(yù)算單位的財(cái)務(wù)管理水平，強(qiáng)化預(yù)算約束，促進(jìn)今后部門預(yù)算、財(cái)稅庫(kù)銀橫向聯(lián)網(wǎng)等相關(guān)改革的工作；
5、進(jìn)一步規(guī)范了銀行賬戶管理，財(cái)政管理水平不斷提高。
二、在國(guó)庫(kù)集中支付制度改革存在的困難和問題
國(guó)庫(kù)集中支付制度改革是一種先進(jìn)的、規(guī)范的財(cái)政資金管理制度，客觀上需要與科學(xué)健全的預(yù)算管理制度、金融體系及規(guī)范的政府運(yùn)作機(jī)制相協(xié)調(diào)。這項(xiàng)制度作為財(cái)政預(yù)算執(zhí)行制度的根本性改革，打破了傳統(tǒng)的`資金運(yùn)行方式，一定程度會(huì)對(duì)各部門的既得利益進(jìn)行重新整合。這就決定了在推進(jìn)這項(xiàng)改革的過程中，必然會(huì)遇到或存在一些困難或問題：
1、對(duì)改革的認(rèn)識(shí)不夠統(tǒng)一。有的預(yù)算單位片面認(rèn)為是財(cái)政部門收權(quán)，會(huì)削弱本單位的管理職責(zé)和資金運(yùn)作自由權(quán)，影響單位利益，態(tài)度不積極。
2、配套改革有待進(jìn)一步深化。部門預(yù)算是國(guó)庫(kù)集中支付改革的基礎(chǔ)。近年來(lái)，部門預(yù)算改革成效顯著，初步確立了改革框架，但是仍然存在有的項(xiàng)目不能在年初確定，先要錢、后定項(xiàng)目的情況，致使預(yù)算確定的資金與項(xiàng)目實(shí)際需要不匹配，部門預(yù)算僅明細(xì)到項(xiàng)目，項(xiàng)目具體內(nèi)容及構(gòu)成在預(yù)算中反映不出來(lái)；
3、我縣國(guó)庫(kù)集中支付改革僅做到財(cái)政授權(quán)支付和工資直接支付，因此授權(quán)支付比重過大，直接支付比例小，加上改革還沒有延伸到所有的二、三級(jí)預(yù)算單位和鄉(xiāng)鎮(zhèn)，有的資金去向難以直接有效監(jiān)控。
4、我縣國(guó)庫(kù)集中支付改革中僅工資是直接支付，公用經(jīng)費(fèi)是授權(quán)支付，項(xiàng)目資金和專項(xiàng)資金都是實(shí)撥到預(yù)算單位。部分部門內(nèi)設(shè)有總會(huì)計(jì)，所有預(yù)算、指標(biāo)、決算都是通過總會(huì)計(jì)匯總分配，所以撥款不能直達(dá)基層用款單位，無(wú)法對(duì)其開展授權(quán)支付，即教育系統(tǒng)。鄉(xiāng)鎮(zhèn)單位僅工資是直接支付，其他資金也沒進(jìn)行授權(quán)支付，原因是鄉(xiāng)鎮(zhèn)沒有國(guó)家金庫(kù)，不能開展授權(quán)支付。
三、對(duì)策及建議
1、強(qiáng)化業(yè)務(wù)培訓(xùn)，提高相關(guān)人員素質(zhì)。財(cái)政國(guó)庫(kù)集中支付制度改革工作的知識(shí)范圍和業(yè)務(wù)領(lǐng)域都很廣，國(guó)庫(kù)改革工作本身就是一個(gè)培訓(xùn)過程，因此，需要我們把業(yè)務(wù)培訓(xùn)作為一項(xiàng)重要的經(jīng)常性和基礎(chǔ)性工作來(lái)抓。不僅要培訓(xùn)財(cái)政部門的內(nèi)部干部，也要重點(diǎn)培訓(xùn)預(yù)算單位會(huì)計(jì)、代理銀行的相關(guān)人員，培訓(xùn)內(nèi)容重點(diǎn)放在業(yè)務(wù)知識(shí)和操作規(guī)程，通過不同層次的培訓(xùn)，全面提高人員業(yè)務(wù)素質(zhì)，使他們能夠勝任本職工作。
2、提高預(yù)算編制水平，繼續(xù)加強(qiáng)預(yù)算執(zhí)行的監(jiān)督力度。真正實(shí)現(xiàn)公共財(cái)政、財(cái)政一體化戰(zhàn)略、提高財(cái)政資金的使用效率，預(yù)算的編制是根本。通過實(shí)行綜合預(yù)算、零基預(yù)算、早編細(xì)編預(yù)算，加強(qiáng)預(yù)算管理，從而實(shí)現(xiàn)資源配置、收入分配、經(jīng)濟(jì)穩(wěn)定及經(jīng)濟(jì)發(fā)展的職能。
3、繼續(xù)做好集中支付改革的宣傳工作，提高相關(guān)人員思想道德素質(zhì)和服務(wù)意識(shí)，使各個(gè)預(yù)算單位充分認(rèn)識(shí)財(cái)政管理改革重要性。
支付調(diào)研報(bào)告2
為深入貫徹《某省人力資源和社會(huì)保障廳關(guān)于開展貫徹實(shí)施〈保障農(nóng)民工工資支付條例〉三周年專項(xiàng)行動(dòng)的通知》（XX人社辦發(fā)〔20xx〕XX號(hào)）文件精神和要求，持續(xù)推進(jìn)《條例》貫徹落實(shí)，進(jìn)一步做好《條例》學(xué)習(xí)宣傳工作，構(gòu)建和諧勞動(dòng)關(guān)系。xx月-xx月期間，某縣人社局黨組成員、副局長(zhǎng)張輝帶領(lǐng)勞動(dòng)監(jiān)察股工作人員先后深入部分部門、企業(yè)、項(xiàng)目施工現(xiàn)場(chǎng)對(duì)《保障農(nóng)民工工資支付條例》落實(shí)情況開展調(diào)查，現(xiàn)將調(diào)研情況報(bào)告如下：
一、《條例》貫徹落實(shí)主要做法
�。ㄒ唬╅_展《條例》學(xué)習(xí)、宣傳。一是鄉(xiāng)鎮(zhèn)人民政府、縣級(jí)有關(guān)部門組織學(xué)習(xí)《條例》，充分認(rèn)識(shí)《條例》頒布和施行的重大意義，加強(qiáng)對(duì)相關(guān)工作人員的培訓(xùn)，確保執(zhí)法人員深入理解《條例》規(guī)定，開展《條例》專題培訓(xùn)考試，確保融會(huì)貫通，學(xué)以致用。二是通過在場(chǎng)鎮(zhèn)、廣場(chǎng)等人流密集地方，開展現(xiàn)場(chǎng)咨詢、發(fā)放宣傳手冊(cè)、電子顯示屏滾動(dòng)播放宣傳標(biāo)語(yǔ)等方式進(jìn)行宣傳，在工程建設(shè)領(lǐng)域用人單位、施工現(xiàn)場(chǎng)顯著位置懸掛宣傳標(biāo)語(yǔ)，營(yíng)造良好的“學(xué)條例、用條例”社會(huì)輿論氛圍。三是深入轄區(qū)企業(yè)、在建工程項(xiàng)目工地進(jìn)行《條例》宣講活動(dòng)，就如何落實(shí)《條例》進(jìn)行宣傳指導(dǎo)，對(duì)建筑工程項(xiàng)目的農(nóng)民工實(shí)名制管理、設(shè)立農(nóng)民工工資專戶、工程款分賬管理、總包代發(fā)工資、維權(quán)告示等保障措施，以及違反《條例》所要承擔(dān)的法律責(zé)任等內(nèi)容進(jìn)行了詳細(xì)解讀，讓《條例》宣傳深入工地“最后一公里”，為全面貫徹落實(shí)《條例》打下了堅(jiān)實(shí)基礎(chǔ)。
（二）強(qiáng)化制度落實(shí)、監(jiān)管。一是推進(jìn)省農(nóng)民工工資支付監(jiān)管平臺(tái)應(yīng)用，對(duì)工程建設(shè)領(lǐng)域在建工程項(xiàng)目應(yīng)納盡納。推行電子勞動(dòng)合同，對(duì)簽訂勞動(dòng)合同、工資支付、實(shí)名制管理、工資專用賬戶管理、施工總承包單位代發(fā)工資、工資保證金存儲(chǔ)、維權(quán)信息公示等進(jìn)行實(shí)時(shí)監(jiān)管，及時(shí)處置欠薪預(yù)警信息，迅速消除欠薪隱患。二是運(yùn)用省農(nóng)民工工資支付監(jiān)管平臺(tái)，全面推動(dòng)保障支付的各項(xiàng)制度落實(shí)到工程建設(shè)領(lǐng)域在建工程項(xiàng)目。對(duì)不依法簽訂勞動(dòng)合同、不落實(shí)工資支付以及工程建設(shè)項(xiàng)目實(shí)行農(nóng)民工實(shí)名制管理、農(nóng)民工工資專用賬戶管理、施工總承包單位代發(fā)工資、工資保證金存儲(chǔ)、維權(quán)信息公示等制度的違法行為，嚴(yán)格依法依規(guī)處理處罰。
�。ㄈ⿻惩ňS權(quán)渠道。一是嚴(yán)格落實(shí)工程建設(shè)領(lǐng)域施工現(xiàn)場(chǎng)維權(quán)信息公示制度。二是建設(shè)主管部門、勞動(dòng)保障監(jiān)察機(jī)構(gòu)公開舉報(bào)投訴方式，實(shí)行首問負(fù)責(zé)制。三是充分發(fā)揮協(xié)調(diào)勞動(dòng)關(guān)系三方作用，完善協(xié)商、調(diào)解、仲裁、訴訟相互協(xié)調(diào)、有序銜接的多元處理機(jī)制。四是通過綜合運(yùn)用行政協(xié)調(diào)、部門聯(lián)動(dòng)、行刑銜接、法律援助、勞動(dòng)爭(zhēng)議仲裁等方式，提升農(nóng)民工欠薪問題處置效率。
�。ㄋ模╅_展專項(xiàng)聯(lián)合檢查。我局勞動(dòng)監(jiān)查大隊(duì)聯(lián)合某縣法律援助中心、縣司法局行政執(zhí)法監(jiān)督股、四川德才律師事務(wù)所、四川輝浩律師事務(wù)所開展農(nóng)民工勞動(dòng)合同普查和法治體檢專項(xiàng)活動(dòng)。重點(diǎn)走訪了縣城范圍內(nèi)農(nóng)民工較多的建筑工程單位，主要審查每個(gè)農(nóng)民工是否簽訂勞動(dòng)合同，勞動(dòng)合同內(nèi)容是否違反法律規(guī)定，勞動(dòng)合同履行情況，用人單位是否有拖欠農(nóng)民工工資等，對(duì)檢查中存在的問題，責(zé)令項(xiàng)目部及時(shí)整改。確保各項(xiàng)制度落實(shí)到位，形成《條例》執(zhí)法威懾力，從“根”上解決欠薪問題。
二、存在問題及原因分析
《條例》實(shí)施三年以來(lái)，拖欠農(nóng)民工工資投訴逐年減少，總體趨勢(shì)向好，但仍存在以下問題需要注意。
�。ㄒ唬┬麄髋嘤�(xùn)力度有待增強(qiáng)。部分企業(yè)和勞動(dòng)者的勞動(dòng)法治意識(shí)有待提高，部分項(xiàng)目工地或勞動(dòng)者存在不愿意簽訂勞動(dòng)合同的`情況，導(dǎo)致發(fā)生糾紛以后難以維權(quán)。部分農(nóng)民工文化程度偏低，法律意識(shí)、維權(quán)意識(shí)淡薄，在務(wù)工之前，農(nóng)民工并沒有主動(dòng)地去了解權(quán)益保障法律法規(guī)，致使其在與施工單位達(dá)成協(xié)議時(shí)，只會(huì)對(duì)工資提出具體要求，而不會(huì)去關(guān)注一些與自己密切相關(guān)的權(quán)益，不懂得用法律武器保護(hù)自身合法權(quán)益。不注意收集、保存勞動(dòng)關(guān)系及報(bào)酬方面的相關(guān)證據(jù)，在合法權(quán)益受到侵害時(shí)難以提供有效證據(jù)依法維權(quán)，導(dǎo)致處理欠薪案件的難度增大，欠薪問題難以受到法律制裁，違法成本低。
�。ǘ┎糠制髽I(yè)、項(xiàng)目工資支付制度不規(guī)范，支付方式不合法。人工費(fèi)和其他工程款分賬管理以及銀行代發(fā)工資工作未完全落實(shí)，在每次撥付工程款時(shí)未按規(guī)定將30%的工程款撥入農(nóng)民工工資專戶，導(dǎo)致農(nóng)民工工資未能按月足額發(fā)放。有些用工單位在支付農(nóng)民工工資時(shí)仍然是先支付給包工頭，然后再由包工頭發(fā)放到農(nóng)民工手中，不能及時(shí)掌握工資發(fā)放情況如遇包工頭攜款逃匿的情況，極易發(fā)生拖欠案件。
三、建議意見
（一）著力宣傳培訓(xùn)。在施工現(xiàn)場(chǎng)醒目位置設(shè)立維權(quán)信息告示牌和進(jìn)行用工管理信息公示，實(shí)現(xiàn)所有施工場(chǎng)地全覆蓋。充分利用媒體、公眾號(hào)、滾動(dòng)LED屏等方式進(jìn)行宣傳，各種專項(xiàng)檢查進(jìn)企業(yè)、項(xiàng)目、工地進(jìn)行政策講解，形成有利于清欠工作開展的社會(huì)輿論氛圍，引導(dǎo)企業(yè)經(jīng)營(yíng)者增強(qiáng)依法用工、按時(shí)足額支付工資的法律意識(shí)，引導(dǎo)農(nóng)民工依法理性維權(quán)，增強(qiáng)其維權(quán)意識(shí)和維權(quán)能力。
（二）持續(xù)推動(dòng)《條例》落實(shí)。堅(jiān)持將《條例》的宣傳學(xué)習(xí)貫徹作為當(dāng)前的重要任務(wù)來(lái)抓，持續(xù)開展全方位、多形式的宣傳活動(dòng)。把抓制度落實(shí)與保障農(nóng)民工工資支付常態(tài)化工作相結(jié)合，勤檢查、勤督促。督促市場(chǎng)主體負(fù)責(zé)、部門依法監(jiān)管、社會(huì)協(xié)同監(jiān)督，從項(xiàng)目開工到竣工全程嚴(yán)格用工管理、勞動(dòng)合同簽訂、完善基礎(chǔ)資料、規(guī)范臺(tái)賬管理、進(jìn)度及時(shí)撥付，推動(dòng)各項(xiàng)保障農(nóng)民工工資支付制度全面落實(shí)，實(shí)現(xiàn)源頭治理。以打造落實(shí)保障工資支付制度示范工程項(xiàng)目為目標(biāo)，深入推進(jìn)《條例》的貫徹落實(shí)。
�。ㄈ⿵�(qiáng)化部門協(xié)同配合。督促行業(yè)主管部門切實(shí)履行監(jiān)管責(zé)任，加強(qiáng)對(duì)建設(shè)單位和施工單位的監(jiān)管力度，強(qiáng)化落實(shí)建設(shè)單位、用工企業(yè)主體責(zé)任，切實(shí)推動(dòng)農(nóng)民工工資專用賬戶、總包代發(fā)、工資保證金、實(shí)名制管理等制度落實(shí)，一旦發(fā)現(xiàn)欠薪苗頭，應(yīng)及時(shí)干預(yù)解決。加強(qiáng)與發(fā)改、財(cái)政、住建、交通、國(guó)資、敘興、人民銀行等部門的協(xié)調(diào)配合，開展拖欠農(nóng)民工工資失信聯(lián)合懲戒對(duì)象名單管理工作，切實(shí)發(fā)揮失信約束作用。
總之，拖欠農(nóng)民工工資問題一直是政府部門和社會(huì)民眾廣泛關(guān)注的熱點(diǎn)、難點(diǎn)問題，《保障農(nóng)民工工資支付條例》的貫徹落實(shí)，能更好地解決農(nóng)民工工資發(fā)放問題，今后我們將繼續(xù)采取有效的工作措施，推動(dòng)《條例》的落實(shí)，做到源頭治理、預(yù)防為主、防治結(jié)合、標(biāo)本兼治，依法根治拖欠農(nóng)民工工資問題。
支付調(diào)研報(bào)告3
一、第三方支付市場(chǎng)中，支付牌照爭(zhēng)奪激烈
對(duì)于第三方支付牌照的爭(zhēng)奪，在互聯(lián)網(wǎng)行業(yè)尤為激烈。由于互聯(lián)網(wǎng)平臺(tái)資金流水較大，因此其對(duì)于資金清算的需求是巨大的。像美團(tuán)、滴滴這種有交易環(huán)節(jié)的互聯(lián)網(wǎng)平臺(tái)，一旦交易，用戶賬戶不可避免地會(huì)產(chǎn)生余額。在沒有支付牌照的情況下，賬戶余額只能交給第三方支付平臺(tái)代管，這些沉淀資金產(chǎn)生的利息只能白白地讓給第三方支付公司。
沒有支付牌照的互聯(lián)網(wǎng)企業(yè)，還同時(shí)面臨著兩大煩惱。一方面，用戶粘度會(huì)下降。因?yàn)橹灰粡堛y行卡里存了錢，用戶就不會(huì)扔掉這張卡，用戶就會(huì)反復(fù)使用，而在互聯(lián)網(wǎng)交易中，銀行卡是依附于第三方支付公司的。另一方面，數(shù)據(jù)安全難以保障。對(duì)于餓了么這樣的公司來(lái)說，如果依賴支付寶，微信支付等第三方支付通道，所有交易信息就會(huì)被他們掌握，企業(yè)經(jīng)營(yíng)狀況和客戶數(shù)據(jù)一覽無(wú)余，自己在競(jìng)爭(zhēng)對(duì)手面前毫無(wú)秘密可言了。
二、具備特色業(yè)務(wù)能力的第三方支付公司成為第三方支付市場(chǎng)的寵兒
對(duì)于目前的市場(chǎng)情況，第三方支付牌照單筆交易產(chǎn)生的中介費(fèi)已經(jīng)水漲船高。業(yè)內(nèi)人士透露，20xx年第三方支付牌照交易中介費(fèi)為500萬(wàn)上下，20xx年初漲到一兩千萬(wàn)，年底更是離譜地達(dá)到五六千萬(wàn)。
就一般而言，第三方支付牌照涉及貨幣匯兌、互聯(lián)網(wǎng)支付、移動(dòng)電話支付、固定電話支付、預(yù)付卡發(fā)行與受理、銀行卡收單，跨境服務(wù)等業(yè)務(wù)范圍。但是不同的持牌公司獲得的獲得的業(yè)務(wù)范圍是不同的。若支付牌照中包含一項(xiàng)內(nèi)容，比如互聯(lián)網(wǎng)支付，價(jià)格可以達(dá)到2億；包含兩項(xiàng)內(nèi)容，比如互聯(lián)網(wǎng)支付和銀行卡收單，則價(jià)格是3億，如果再加上預(yù)付卡，三項(xiàng)內(nèi)容，價(jià)格就是4億。支付業(yè)務(wù)范圍越多，自然也是水漲船高了。
以智付支付為例，其支付業(yè)務(wù)范圍涵蓋了網(wǎng)上支付、移動(dòng)支付、點(diǎn)卡支付、代收代付、二維碼支付、微信支付、POS機(jī)收單、二維碼收款通道、一鍵APP收款和支企直連，代收代付，智生活平臺(tái)，跨境結(jié)算，跨境服務(wù)等其它增值服務(wù)。這種擁有眾多支付業(yè)務(wù)，特別是獲得外管局跨境外匯結(jié)算業(yè)務(wù)試點(diǎn)資格的第三方支付平臺(tái)，由于目前全國(guó)僅有27家有跨境支付資質(zhì)的金融機(jī)構(gòu)，因此其牌照的`價(jià)值達(dá)到10幾億是毫無(wú)問題的。
三、第三方支付牌照有可能成為下一個(gè)風(fēng)口
現(xiàn)在的互聯(lián)網(wǎng)公司已經(jīng)具備了金融的屬性和基因。因?yàn)樵诨ヂ?lián)網(wǎng)的虛擬世界中，用戶的每一筆虛擬交易，都可以看做一次交易場(chǎng)景，因此手握大批用戶資源的互聯(lián)網(wǎng)公司有足夠的能力和動(dòng)機(jī)進(jìn)入金融行業(yè)。比如，滴滴完全可以視作一個(gè)金融公司：每天，滴滴平臺(tái)上都有大量的高頻現(xiàn)金支付行為發(fā)生，并且和出行高度相關(guān)。這樣，滴滴既可以順便搭售車險(xiǎn)，也可針對(duì)司機(jī)提供貸款購(gòu)車服務(wù)。第三方支付牌照能讓這些順理成章的新業(yè)務(wù)線合規(guī)，無(wú)監(jiān)管之虞。
然而，第三方支付牌照注定也要經(jīng)歷各種考驗(yàn)。20xx年1月，央行對(duì)于第三方支付平臺(tái)的客戶備付金做了規(guī)定。根據(jù)規(guī)定，“非銀行支付機(jī)構(gòu)不得挪用、占用客戶備付金，客戶備付金賬戶應(yīng)開立在人民銀行或符合要求的商業(yè)銀行。人民銀行或商業(yè)銀行不向非銀行支付機(jī)構(gòu)備付金賬戶計(jì)付利息”相關(guān)要求，人民銀行決定對(duì)支付機(jī)構(gòu)客戶備付金實(shí)施集中存管。
新政無(wú)疑對(duì)現(xiàn)有的存管銀行、支付機(jī)構(gòu)、商戶和普通消費(fèi)者四方格局都會(huì)帶來(lái)影響。在新一輪博弈下，行業(yè)格局必將發(fā)生新的變化。然而，業(yè)內(nèi)人士坦言：該項(xiàng)措施的落實(shí)，對(duì)于那些對(duì)利息收入依賴度較高的機(jī)構(gòu)，可能存在一定影響。但對(duì)于規(guī)范發(fā)展、規(guī)模較大的機(jī)構(gòu)，增值業(yè)務(wù)較多，影響有限。
總的來(lái)說，央行的支付新政是對(duì)前期第三方支付牌照炒作的一次降溫行為。但是，在央行控制支付牌照有減無(wú)增的情況下，第三方支付牌照交易依舊難以降溫。在互聯(lián)網(wǎng)不斷更新和改造傳統(tǒng)行業(yè)的今天，支付牌照不可避免地會(huì)繼續(xù)成為各行各業(yè)競(jìng)相爭(zhēng)奪的對(duì)象，這個(gè)風(fēng)口恐怕一時(shí)難以抑制。
三方支付是通過與銀行的商業(yè)合作，以銀行的支付結(jié)算功能為基礎(chǔ)，向政府、企業(yè)、事業(yè)單位提供中立的、公正的面向其用戶的個(gè)性化支付結(jié)算與增值服務(wù)。突出表現(xiàn)在：
1、提供成本優(yōu)勢(shì)。支付平臺(tái)降低了政府、企業(yè)、事業(yè)單位直連銀行的成本，滿足了企業(yè)專注發(fā)展在線業(yè)務(wù)的收付要求。中國(guó)有大大小企業(yè)2600多萬(wàn)，能與銀行直連的企業(yè)平臺(tái)與商務(wù)平臺(tái)少之又少，大量的企業(yè)走上電子商務(wù)后，還需要選擇第三方支付的服務(wù)；
2、提供競(jìng)爭(zhēng)優(yōu)勢(shì)。利益中立避免了與被服務(wù)企業(yè)在業(yè)務(wù)上的競(jìng)爭(zhēng)，企業(yè)在第三方支付平臺(tái)上，不會(huì)出現(xiàn)其業(yè)務(wù)與其他類型支付平臺(tái)的業(yè)務(wù)直接、間接競(jìng)爭(zhēng)，也避免了用戶、推廣、網(wǎng)上渠道直接、間接被其他支付平臺(tái)操縱的情況。
3、提供創(chuàng)新優(yōu)勢(shì)。第三方支付平臺(tái)的個(gè)性化服務(wù)，使得其可以根據(jù)被服務(wù)企業(yè)的市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)與業(yè)務(wù)發(fā)展所創(chuàng)新的商業(yè)模式，同步定制個(gè)性化的支付結(jié)算服務(wù)。而其他類型的支付服務(wù)，其平臺(tái)在產(chǎn)業(yè)鏈的特征，某種程度上限制了企業(yè)用戶在商業(yè)模式上的創(chuàng)新。因?yàn)槠浯罅康钠髽I(yè)用戶的業(yè)務(wù)，實(shí)質(zhì)上是在一種總的商業(yè)模式下變換而競(jìng)爭(zhēng)的，這對(duì)企業(yè)長(zhǎng)期發(fā)展是有風(fēng)險(xiǎn)的，因?yàn)樯虡I(yè)模式的創(chuàng)新會(huì)受到局限，商業(yè)信息的保護(hù)可能不夠。
支付調(diào)研報(bào)告4
一、國(guó)庫(kù)集中支付改革的概述
�。ㄒ唬┦裁词菄�(guó)庫(kù)集中支付制度
國(guó)庫(kù)集中支付制度改革，是我國(guó)建立公共財(cái)政體系的重要內(nèi)容，是我國(guó)現(xiàn)階段建立現(xiàn)代財(cái)政國(guó)庫(kù)制度的核心內(nèi)容。國(guó)庫(kù)集中支付制度是改變現(xiàn)行的財(cái)政資金層層撥付程序，由國(guó)庫(kù)集中支付機(jī)構(gòu)在指定銀行開設(shè)國(guó)庫(kù)單一賬戶，所有預(yù)算單位需要購(gòu)買商品或支付勞務(wù)款項(xiàng)時(shí)，由預(yù)算單位提出申請(qǐng)，經(jīng)國(guó)庫(kù)支付機(jī)構(gòu)審核后，將資金直接從單一賬戶支付給收款人的制度。實(shí)行國(guó)庫(kù)集中收付制，是解決財(cái)政資金使用中諸多問題的治本之策，是從源頭上治理腐敗的重大措施，也是市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)條件下實(shí)行公共財(cái)政的必然選擇。目前，已有33個(gè)省份實(shí)施了國(guó)庫(kù)集中支付改革，并向城市、縣級(jí)推進(jìn)。按照中央的統(tǒng)一設(shè)計(jì)和要求，20xx年起我國(guó)將全面推行國(guó)庫(kù)集中支付制度改革。
�。ǘ﹪�(guó)庫(kù)集中支付改革的現(xiàn)狀
近幾年來(lái)，財(cái)政工作為適應(yīng)市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)的發(fā)展，實(shí)現(xiàn)宏觀調(diào)控，穩(wěn)定經(jīng)濟(jì)發(fā)展，加大監(jiān)督力度，實(shí)現(xiàn)資金優(yōu)化配置，建立國(guó)庫(kù)集中收付制度，推行政府采購(gòu)。實(shí)行國(guó)庫(kù)集中支付制度，就是以國(guó)庫(kù)單一賬戶體系為基礎(chǔ)，以健全的財(cái)政支付信息系統(tǒng)和銀行間實(shí)時(shí)清算系統(tǒng)為依托，在預(yù)算單位動(dòng)用財(cái)政性資金購(gòu)買商品、勞務(wù)和支付款項(xiàng)時(shí)，由其提出申請(qǐng)，經(jīng)國(guó)庫(kù)集中支付機(jī)構(gòu)審核后，將資金通過國(guó)庫(kù)單一賬戶體系支付給收款人。這改變了過去先將財(cái)政資金層層撥付到預(yù)算單位，再由預(yù)算單位分散支付給收款人的做法，從而有效減少中間環(huán)節(jié)，減少資金占用，方便單位及時(shí)用款，提高資金使用效益。
為了推進(jìn)國(guó)庫(kù)集中支付改革，經(jīng)國(guó)務(wù)院批準(zhǔn)，財(cái)政部、中國(guó)人民銀行聯(lián)合制訂出臺(tái)了《財(cái)政國(guó)庫(kù)管理制度改革方案》，并由中央財(cái)政選擇國(guó)家水利部等6家中央單位率先開始試點(diǎn)，財(cái)政部門對(duì)各試點(diǎn)單位的經(jīng)費(fèi)不再事先預(yù)撥，資金的使用，由各單位根據(jù)細(xì)化的預(yù)算自主決定，財(cái)政部門核對(duì)后由單一賬戶進(jìn)行轉(zhuǎn)賬結(jié)算。在實(shí)際支付之前，所有的資金都集中在國(guó)庫(kù)，財(cái)政部門可以統(tǒng)一調(diào)度。這種制度減少了財(cái)政支出的中間環(huán)節(jié)，有效防止了財(cái)政資金被擠占、截留、挪用等問題，從源頭上預(yù)防和遏制了腐敗，確保了財(cái)政資金的使用效益。可以說，推行國(guó)庫(kù)集中支付制度改革，具有重要的現(xiàn)實(shí)意義。
二、國(guó)庫(kù)集中支付改革中存在的問題
�。ㄒ唬﹪�(guó)庫(kù)集中支付制度在一定程度上調(diào)整了相關(guān)主體的既得利益，從而影響了制度執(zhí)行的積極性
國(guó)庫(kù)集中支付是一項(xiàng)需要代理銀行和各級(jí)政府、單位全力配合協(xié)作的系統(tǒng)工程，一旦這些主體的既得利益受到破壞，制度執(zhí)行起來(lái)就會(huì)異常困難。在傳統(tǒng)的財(cái)政收支管理方式下，財(cái)政預(yù)算性比較弱，資金按額度撥付給各個(gè)預(yù)算部門，預(yù)算部門具有很大的自主權(quán)，可以通過挪用、擠占、坐收坐支等方式實(shí)現(xiàn)部門利益；對(duì)于銀行來(lái)說能獲得大量的信貸資金，并且就業(yè)務(wù)處理而言也比較簡(jiǎn)單。在實(shí)施國(guó)庫(kù)集中支付制度后，預(yù)算單位必須專款專用，在資金支配上受到很大的限制，并且由于賬戶分立核算，年底不能再像以前那樣用事業(yè)經(jīng)費(fèi)沖抵行政經(jīng)費(fèi)的缺口，原有的一些不規(guī)范的資金使用行為被嚴(yán)格限制；而銀行不僅需要投入大量的
人力、物力和財(cái)力，來(lái)處理比以往復(fù)雜得多而手續(xù)費(fèi)卻很少的'業(yè)務(wù)，而且還面臨著諸如墊付資金、資金損失等風(fēng)險(xiǎn)，這些都對(duì)利益主體的積極性造成了非常嚴(yán)重的打擊，使得該支付制度實(shí)施起來(lái)比較困難。
�。ǘ┲Ц读鞒瘫容^繁瑣并且難以依法理財(cái)
在國(guó)庫(kù)集中支付制度下，從項(xiàng)目發(fā)生到預(yù)算單位或供應(yīng)商收到資金需要經(jīng)歷二十多個(gè)環(huán)節(jié)，任何環(huán)節(jié)出問題就會(huì)影響整個(gè)工作流程，大大降低了工作效率。在政府制定采購(gòu)計(jì)劃時(shí)，由于審批程序復(fù)雜致使財(cái)政資金不能及時(shí)到賬，從而對(duì)工作進(jìn)度和資金使用效率造成了很大的影響。并且由于財(cái)政資金性質(zhì)復(fù)雜，涉及的業(yè)務(wù)和部門比較繁瑣，不僅增加了相關(guān)部門的工作量，而且也使得支付效率相對(duì)低下。另外，由于年度預(yù)算批復(fù)時(shí)間在每年的3—4月份，而在此之前往往有些經(jīng)常性專項(xiàng)由于沒有預(yù)算指標(biāo)無(wú)法支出，迫使預(yù)算單位利用其他項(xiàng)目資金墊付或者延遲專項(xiàng)支付，導(dǎo)致預(yù)算項(xiàng)目的混用和竄用，難以滿足國(guó)庫(kù)集中支付制度中依法理財(cái)?shù)囊蟆?/p>
�。ㄈI(yè)務(wù)模式存在一定的缺陷
由于國(guó)庫(kù)集中支付方式處理每一筆支出均需要由預(yù)算單位主動(dòng)發(fā)起，所以對(duì)于諸如銀行代扣代繳業(yè)務(wù)（稅款、電話費(fèi)、水電費(fèi)、物業(yè)費(fèi)）的扣繳等被動(dòng)扣款業(yè)務(wù)還難以運(yùn)用目前的業(yè)務(wù)模式進(jìn)行處理，否則委托代收的“零余額”賬戶就會(huì)出現(xiàn)“負(fù)余額”，滯納金的問題隨機(jī)產(chǎn)生，致使需要保留一些預(yù)算單位的基本賬戶。并且現(xiàn)有的國(guó)庫(kù)集中支付制度規(guī)定下一年的經(jīng)費(fèi)的撥付指標(biāo)參照本年度資金的使用情況，這樣容易導(dǎo)致預(yù)算單位年終大量支取零余額賬戶資金，把不該財(cái)政用款的支出也用財(cái)政經(jīng)費(fèi)支出或者采用提取現(xiàn)金方式、轉(zhuǎn)儲(chǔ)大額定期存單以及向本單位其他賬戶劃撥資金的方式使年終零余額賬戶不會(huì)出現(xiàn)結(jié)余，以避免財(cái)政會(huì)因本年度的資金未用完而減少單位下一年度的經(jīng)費(fèi)。
三、國(guó)庫(kù)集中支付改革的對(duì)策
（一）提高預(yù)算編制和管理水平
編制預(yù)算時(shí)應(yīng)將以“基數(shù)加增長(zhǎng)”編制方法為主的改變?yōu)椤傲慊A(yù)算加項(xiàng)目預(yù)算”、“因素編制法”為主再與其他方法相結(jié)合，這樣可以綜合考慮稅源情況、政策性減收和經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)預(yù)期等多因素的基礎(chǔ)上進(jìn)行預(yù)算編制；在編制支出預(yù)算時(shí)將預(yù)算工作分支細(xì)化，并結(jié)合單位當(dāng)年的財(cái)力狀況和實(shí)際需求對(duì)支出額度、方向和用途等做出具體核定。在執(zhí)行預(yù)算時(shí)候要做到統(tǒng)籌兼顧，不斷強(qiáng)化預(yù)算的剛性約束，嚴(yán)禁隨意超越預(yù)算、擴(kuò)大預(yù)算范圍和調(diào)整預(yù)算等行為發(fā)生。
�。ǘ┮M(jìn)一步推進(jìn)和細(xì)化預(yù)算編制改革
財(cái)政資金不再區(qū)分預(yù)算內(nèi)外。即將所有的財(cái)政資金都納入預(yù)算，從而使國(guó)庫(kù)收支真實(shí)反映所有的財(cái)政收支狀況，并使所有的財(cái)政收支都納入國(guó)庫(kù)的管理和監(jiān)督范圍。改變預(yù)算年度的歷年制為跨年制。我國(guó)的預(yù)算年度是1月1日到12月30日，即歷年制，但審批預(yù)算的各級(jí)人大一般都是在3月或更晚一些時(shí)候開會(huì)，這使得前幾個(gè)月的預(yù)算執(zhí)行缺乏法律依據(jù)。我國(guó)可以借鑒國(guó)外實(shí)行跨年制，這樣可使預(yù)算草案在預(yù)算執(zhí)行前就得以通過，全年的預(yù)算都有法律依據(jù)。細(xì)化預(yù)算科目，深化部門預(yù)算改革。國(guó)庫(kù)集中支付制度要求部門預(yù)算具體而準(zhǔn)確，而我國(guó)目前的預(yù)算編制比較粗糙、預(yù)算科目比較籠統(tǒng)，不利于國(guó)庫(kù)集中支付制度的運(yùn)行，所以有必要從功能上、性質(zhì)上進(jìn)行預(yù)算科目規(guī)范分類，建立多級(jí)預(yù)算體系，每項(xiàng)支出都要有相應(yīng)的科目，并在一套科目中反映。
�。ㄈ┖�(jiǎn)化業(yè)務(wù)流程，提高資金支付效率
進(jìn)一步優(yōu)化業(yè)務(wù)流程，提高財(cái)政資金支付效率。進(jìn)一步簡(jiǎn)化用款計(jì)劃審批程序，特別是
要簡(jiǎn)化財(cái)政內(nèi)部對(duì)用款計(jì)劃的審批環(huán)節(jié)。如對(duì)人員和公用經(jīng)費(fèi)的審批程序可直接報(bào)送到國(guó)庫(kù)部門予以審批，或直接按照均衡撥款的原則在每月底自動(dòng)產(chǎn)生下達(dá)用款計(jì)劃；進(jìn)一步規(guī)范財(cái)政部門的審批時(shí)限，盡量在規(guī)定的時(shí)間內(nèi)完成審批，保證單位及時(shí)用款；改進(jìn)和簡(jiǎn)化資金清算程序，節(jié)省清算時(shí)間，延長(zhǎng)單位使用資金的時(shí)間，方便單位用款。同時(shí)，建議人民銀行制定電子住處的使用和管理辦法，逐步取消紙技憑證的傳遞，實(shí)現(xiàn)網(wǎng)上資金的無(wú)紙化清算。
�。ㄋ模﹨f(xié)調(diào)各利益主體的利益
財(cái)政會(huì)計(jì)、代理銀行、國(guó)庫(kù)和預(yù)算單位等都是國(guó)庫(kù)集中支付制度下的利益主體，雖然它們之間存在著博弈關(guān)系，看似利益沖突，實(shí)際上只要它們相互鼎力配合協(xié)作，完全可以使各利益主體的利益最大化，實(shí)現(xiàn)“共贏”。例如，代理銀行和國(guó)庫(kù)之間加強(qiáng)溝通和聯(lián)系，代理銀行認(rèn)真把關(guān)，決不允套取國(guó)庫(kù)資金的現(xiàn)象發(fā)生，否則取消其代理資格；與此同時(shí)，國(guó)庫(kù)也應(yīng)積極配合代理銀行的工作，及時(shí)清算代理銀行的代墊資金，如果由于財(cái)政困難等原因難以及時(shí)清算，則應(yīng)該及時(shí)和代理銀行溝通協(xié)商，把代理銀行的代墊資金作為政府的貸款處理，及時(shí)還本付息。只有互惠互利，確保各方的利益，才能順利推進(jìn)國(guó)庫(kù)集中支付制度的實(shí)施。20xx年是國(guó)庫(kù)集中收付制度改革推行的第十年。被稱為一場(chǎng)“財(cái)政革命”的國(guó)庫(kù)集中收付制度改革，給我國(guó)預(yù)算執(zhí)行管理制度帶來(lái)了根本性變革，確立了國(guó)庫(kù)集中收付制度在我國(guó)財(cái)政財(cái)務(wù)管理中的核心基礎(chǔ)性地位。隨著國(guó)庫(kù)集中收付制度改革扎實(shí)有序推進(jìn)，我國(guó)實(shí)現(xiàn)了財(cái)政資金運(yùn)行由“中轉(zhuǎn)”變?yōu)椤爸边_(dá)”，財(cái)政資金運(yùn)行監(jiān)控能力和使用效益大幅提高，基層預(yù)算單位每一筆收繳和支付信息，都可以實(shí)時(shí)傳輸?shù)截?cái)政部門。同時(shí)，財(cái)政資金運(yùn)行安全得到切實(shí)保障，通過建立預(yù)算執(zhí)行動(dòng)態(tài)監(jiān)控機(jī)制，實(shí)現(xiàn)了財(cái)政部門對(duì)預(yù)算執(zhí)行全過程的實(shí)時(shí)、明細(xì)和智能監(jiān)控。
支付調(diào)研報(bào)告5
目前，隨著電子商務(wù)的不斷發(fā)展，越來(lái)越多的金融公司開展在線業(yè)務(wù)。電子銀行、網(wǎng)上炒股一時(shí)間便從物理的形態(tài)，轉(zhuǎn)向了虛擬的網(wǎng)絡(luò)。
網(wǎng)上交易可能引來(lái)網(wǎng)絡(luò)入侵者，不管是網(wǎng)上交易、盜竊還是更改金融資料；對(duì)于信用重于一切的銀行，這都是極大的風(fēng)險(xiǎn)，如何確保交易的安全和為客戶保密，仍然是發(fā)展網(wǎng)上銀行需要克服的最大困難，我們即將運(yùn)行的大額資金支付系統(tǒng)也存在著同樣的憂慮。
一、網(wǎng)絡(luò)安全的現(xiàn)狀
二、公安部不久前公布的20__年全國(guó)信息網(wǎng)絡(luò)安全狀況調(diào)查結(jié)果顯示，在被調(diào)查的7072家政府、金融證券、教育科研、電信、能源交通、國(guó)防和颯企業(yè)等部門和行業(yè)的重要信息網(wǎng)絡(luò)、信息系統(tǒng)使用單位中，發(fā)生網(wǎng)絡(luò)安全事件的比例為58。
其中，發(fā)生1次的占總數(shù)的22，2次的占13，3次以上的占23。發(fā)生的網(wǎng)絡(luò)安全事件中，計(jì)算機(jī)病毒、蠕蟲和木馬程序造成的安全事件占發(fā)生安全事件單位總數(shù)的79，拒絕服務(wù)、端口掃描和篡改網(wǎng)頁(yè)等網(wǎng)絡(luò)攻擊事件占43，在規(guī)模垃圾郵件傳播造成的安全事件占36。54的被調(diào)查單位網(wǎng)絡(luò)安全事件造成的損失比較輕微，損失嚴(yán)重和非常嚴(yán)重的占發(fā)生安全事件單位總數(shù)的10。
公安部公共信息網(wǎng)絡(luò)安全監(jiān)察局有關(guān)負(fù)責(zé)人表示，造成網(wǎng)絡(luò)安全事件的主要原因是安全管理制度不落實(shí)和安全防范意識(shí)薄弱，其中因未修補(bǔ)、防范軟件漏洞等原因造成的安全事件占總數(shù)的66。
此外，公安部公共信息網(wǎng)絡(luò)安全監(jiān)察局和中國(guó)計(jì)算機(jī)學(xué)會(huì)計(jì)算機(jī)安全專業(yè)委員會(huì)還對(duì)8400余家計(jì)算機(jī)用戶計(jì)算機(jī)病毒感染情況進(jìn)行了調(diào)查。調(diào)查表明，我國(guó)計(jì)算機(jī)用戶計(jì)算機(jī)病毒的感染率為87.9，比去年增加了2。但是，3次以上感染計(jì)算機(jī)病毒的用戶數(shù)量有較大回落，占全部感染用戶數(shù)量的57.1，比去年減少了26，表明受過病毒感染用戶的防范能力有所提高。
金融業(yè)的不斷發(fā)展要求多刺機(jī)構(gòu)能夠在開放的環(huán)境中共享那些極為敏感的金融信息，當(dāng)然，這樣做必須有絕對(duì)安全有效的保障措施。
電子支付是利用原有業(yè)務(wù)計(jì)算機(jī)網(wǎng)絡(luò)處理系統(tǒng)，引入扣款卡和銷售終端等技術(shù)，從根本上改變了傳統(tǒng)紙幣、支票及手工點(diǎn)鈔、存貸分流的結(jié)算方式。這樣，不僅減少了社會(huì)上現(xiàn)金和支票的流通量，而且使銀行業(yè)務(wù)突破了時(shí)間和空間限制。
隨之而來(lái)的`是技術(shù)風(fēng)險(xiǎn)存在，且處于逐步或不斷被發(fā)現(xiàn)中。即一個(gè)產(chǎn)品剛推出時(shí)，被認(rèn)為沒有安全漏洞，但過一段時(shí)間，就可能出現(xiàn)。很多人對(duì)其缺乏足夠認(rèn)識(shí)，使風(fēng)險(xiǎn)長(zhǎng)期存在。
目前，人們通常是通過口令來(lái)訪問遠(yuǎn)程連接，這似乎是不成文的業(yè)界標(biāo)準(zhǔn)。然而，用計(jì)算機(jī)運(yùn)行口令攻擊軟件，可以相當(dāng)容易地攻破密碼口令。
為了滿足用戶和業(yè)務(wù)的需求，時(shí)刻保持競(jìng)爭(zhēng)優(yōu)勢(shì)，企業(yè)不得不持續(xù)擴(kuò)張網(wǎng)絡(luò)體系。然而，網(wǎng)絡(luò)的每一次擴(kuò)張，即便是一臺(tái)新計(jì)算機(jī)、一臺(tái)新服務(wù)器以及軟件應(yīng)用平臺(tái)，都將給病毒、蠕蟲、留下可乘之機(jī)，為企業(yè)網(wǎng)絡(luò)帶來(lái)額外的安全風(fēng)險(xiǎn)。同時(shí)，純病毒時(shí)代已經(jīng)一去不復(fù)返了，幾年前曾占據(jù)著新聞?lì)^條的那些計(jì)算機(jī)病毒，如LoverLetter、Melissa和Michelangelo，在今天看來(lái)已經(jīng)不是什么新聞了，而取代它們的卻是破壞程度呈幾何倍數(shù)增長(zhǎng)的新型病毒。這種新型病毒被稱為混合型病毒，它結(jié)合了傳統(tǒng)電子郵件病毒的破壞性和新型的基于網(wǎng)絡(luò)的破壞能力，能夠快速尋找和發(fā)現(xiàn)整個(gè)企業(yè)網(wǎng)絡(luò)內(nèi)存在的安全漏洞，并實(shí)施進(jìn)一步的破壞，如拒絕服務(wù)攻擊，拖垮服務(wù)器，攻擊計(jì)算機(jī)或系統(tǒng)的薄弱環(huán)節(jié)。
混合威脅不斷發(fā)展，單一的防護(hù)措施已經(jīng)無(wú)能為力，企業(yè)需要對(duì)網(wǎng)絡(luò)進(jìn)行多層、深層的防護(hù)才能有效。真正的深層防護(hù)體系不僅能夠發(fā)現(xiàn)惡意代碼，而且還能夠主動(dòng)地阻止惡意代碼的攻擊。
二、加強(qiáng)網(wǎng)絡(luò)安全的措施
一般來(lái)說，網(wǎng)上銀行的安全措施主要體現(xiàn)在四個(gè)方面：一是交易雙方的握手，也就是客戶訪問銀行網(wǎng)絡(luò)必須經(jīng)過加密的安全通道；二是在網(wǎng)絡(luò)層面加強(qiáng)安全基礎(chǔ)設(shè)施；三是增加入侵檢測(cè)系統(tǒng)，當(dāng)來(lái)臨時(shí)，能及時(shí)報(bào)警；最后是在應(yīng)用層面上實(shí)施PKI機(jī)制。專家認(rèn)為，采取了這4方面的安全措施，從理論上來(lái)講，是萬(wàn)無(wú)一失的。
同時(shí)，目前比較先進(jìn)的雙因素認(rèn)證，也提供了比密碼更加安全的新模式，這種網(wǎng)絡(luò)安全超出了傳統(tǒng)意義的靜態(tài)密碼功能。用戶要想訪問某個(gè)特定的數(shù)據(jù)或信息資源，必須輸入他所知道的密碼，還要輸入一個(gè)動(dòng)態(tài)的代碼。比如，某個(gè)銀行職員要訪問銀行的客戶信息數(shù)據(jù)庫(kù)。他除了要輸入銀行IT管理員為每個(gè)員工配備的密碼之外，還需要輸入SecurID認(rèn)證設(shè)備上每隔60秒就生成的不同代碼。對(duì)于認(rèn)證設(shè)備而言，該代碼具有唯一性，并且在60秒之內(nèi)能夠有效地以符號(hào)的形式進(jìn)行顯示。認(rèn)證設(shè)備所產(chǎn)生的代碼，無(wú)論是，還是非法入侵者，幾乎不可能在一分鐘之內(nèi)破譯，因此，網(wǎng)絡(luò)安全性得到了大大的提高。
同時(shí)，制定詳細(xì)可行的災(zāi)難備份和恢復(fù)方案，也是保障網(wǎng)絡(luò)安全比不可少的手段，即利用技術(shù)、管理手段及相關(guān)資源確保即定的關(guān)鍵數(shù)據(jù)、關(guān)鍵信息系統(tǒng)和關(guān)鍵業(yè)務(wù)在災(zāi)難發(fā)生后，在確定的時(shí)間內(nèi)可以恢復(fù)和繼續(xù)運(yùn)營(yíng)的方案。并利用這些措施實(shí)現(xiàn)數(shù)據(jù)的零丟失。
大額支付系統(tǒng)即將在全國(guó)推廣運(yùn)行，如果一旦網(wǎng)絡(luò)出現(xiàn)中斷，不僅影響轄區(qū)商業(yè)銀行聯(lián)行清算業(yè)務(wù)，而且對(duì)人行的存取款、再貸款等也可能造成不可估量的影響，為此建議，在該程序運(yùn)行過程中，應(yīng)將網(wǎng)絡(luò)安全作為第一要?jiǎng)?wù)加以考慮，切實(shí)消除事故隱患，確保聯(lián)行資金安全。
支付調(diào)研報(bào)告6
一、網(wǎng)點(diǎn)基本情況
縣共有個(gè)鄉(xiāng)鎮(zhèn)，我聯(lián)社下設(shè)個(gè)營(yíng)業(yè)網(wǎng)點(diǎn)，其中在城網(wǎng)點(diǎn)個(gè)，鄉(xiāng)鎮(zhèn)網(wǎng)點(diǎn)個(gè)，有個(gè)空白網(wǎng)點(diǎn)鄉(xiāng)鎮(zhèn)。截止年月末，我社共設(shè)置自動(dòng)取款機(jī)臺(tái)，其中城區(qū)臺(tái)，鄉(xiāng)鎮(zhèn)均沒有安裝， 沒有安裝pos機(jī)。累計(jì)發(fā)放銀行卡張。目前聯(lián)社營(yíng)業(yè)部開通“農(nóng)信銀”結(jié)算系統(tǒng)、支票影像系統(tǒng)，開通了銀行匯票業(yè)務(wù)，所有網(wǎng)點(diǎn)已開通
大小額支付系統(tǒng)，省內(nèi)已全面實(shí)現(xiàn)通存通兌，各網(wǎng)點(diǎn)均可辦理銀行卡業(yè)務(wù)，受理農(nóng)民工銀行卡。截止年6月末當(dāng)年辦理大小額支付筆,萬(wàn)元。
二、結(jié)算知識(shí)普及率偏低
從調(diào)查的情況看，農(nóng)戶對(duì)大小額支付系統(tǒng)、網(wǎng)上銀行、異地支票影像傳輸?shù)忍厣Ц豆ぞ咧跎�，�?duì)該系統(tǒng)方便、快捷清算方式缺乏了解，農(nóng)戶仍習(xí)慣沿用傳統(tǒng)的現(xiàn)金結(jié)算方式，主要以零星現(xiàn)金存取、生產(chǎn)生活資料購(gòu)置、子女異地上學(xué)生活費(fèi)供給等，以現(xiàn)金結(jié)算為主；外地打工地農(nóng)民以農(nóng)民工銀行卡結(jié)算和攜帶現(xiàn)金為主；對(duì)于異地支票影像傳輸業(yè)務(wù)基本上還未開辦，只有很少農(nóng)戶了解或知曉相關(guān)現(xiàn)代支付系統(tǒng)信通卡轉(zhuǎn)賬等業(yè)務(wù)的具體操作，對(duì)設(shè)置密碼、保護(hù)密碼覺得很繁瑣，且無(wú)此種意識(shí)，支付結(jié)算環(huán)境差，結(jié)算知識(shí)普及率偏低。
三、農(nóng)村支付結(jié)算網(wǎng)絡(luò)建設(shè)滯后
我縣農(nóng)村信用社提供結(jié)算服務(wù)依托大小額支付系統(tǒng)、綜合業(yè)務(wù)系統(tǒng)，但目前農(nóng)村信用社仍沒有實(shí)現(xiàn)全國(guó)聯(lián)網(wǎng)，結(jié)算網(wǎng)絡(luò)建設(shè)滯后。
四、非現(xiàn)金支付工具推廣緩慢，支付結(jié)算工具單一
農(nóng)民觀念意識(shí)落后，受農(nóng)村傳統(tǒng)觀念和經(jīng)濟(jì)發(fā)展的制約，部分農(nóng)戶對(duì)自助設(shè)備的功能不了解，銀行卡不能直觀地反映每一筆業(yè)務(wù)發(fā)生情況，農(nóng)戶擔(dān)心使用時(shí)出現(xiàn)故障或怕發(fā)生差錯(cuò)而不愿用卡，造成農(nóng)戶在支付工具選擇上“棄卡選折”。加之考慮業(yè)務(wù)量及成本問題，信用社在鄉(xiāng)鎮(zhèn)還沒有投放atm和pos機(jī)具，農(nóng)村地區(qū)支付結(jié)算主要集中于傳統(tǒng)的匯兌等，結(jié)算工具單一。
五、問題及原因
1、非現(xiàn)金結(jié)算工具本身存在的不足。對(duì)農(nóng)村地區(qū)使用者來(lái)說，票據(jù)比較復(fù)雜，使用要求高，如銀行匯票、商業(yè)匯票，其要式性和文義性要求較高，填寫簽章要求規(guī)范，尤其是在背書轉(zhuǎn)讓過程中，稍有疏忽，便會(huì)導(dǎo)致票據(jù)無(wú)效或票據(jù)權(quán)利喪失，給持票人帶來(lái)很大麻煩；同時(shí)，因社會(huì)信用體系不完善，個(gè)人支票的社會(huì)認(rèn)知度較低。在使用信用卡過程中，也常常由于硬件設(shè)備損壞，因不能及時(shí)修復(fù)，影響客戶正常使用。
2、收費(fèi)制度制約了支付結(jié)算工具的推廣使用。各金融機(jī)構(gòu)對(duì)非現(xiàn)金結(jié)算普遍實(shí)行收費(fèi)制度，如轉(zhuǎn)賬手續(xù)費(fèi)、跨行交易手續(xù)費(fèi)、結(jié)算賬戶銀行卡年費(fèi)等，對(duì)農(nóng)村地區(qū)使用者來(lái)說，結(jié)算業(yè)務(wù)量較小，相對(duì)而言結(jié)算手續(xù)費(fèi)偏高，為節(jié)省費(fèi)用，更愿意使用現(xiàn)金交易，既直觀又簡(jiǎn)便，而不愿使用其他支付結(jié)算工具。
3、核心系統(tǒng)平臺(tái)搭建不完善。一方面，各省農(nóng)信社屬于各省政府管轄，其綜合業(yè)務(wù)核心系統(tǒng)平臺(tái)由各自招標(biāo)研發(fā)單位進(jìn)行開發(fā)，農(nóng)信社電子建設(shè)全國(guó)缺乏統(tǒng)一的技術(shù)規(guī)范，各自為政，軟件版本繁雜多樣，給跨省聯(lián)網(wǎng)帶來(lái)困難，嚴(yán)重影響了農(nóng)信社支付結(jié)算電子化建設(shè)的進(jìn)程。
4、其他原因給農(nóng)信社結(jié)算服務(wù)帶來(lái)的困難。一是政府部門的政府行為，使農(nóng)信社結(jié)算業(yè)務(wù)成為虧本買賣。如“糧食直補(bǔ)”“低�！钡葘�(duì)農(nóng)信社來(lái)說是虧本買賣。二是在農(nóng)信社開戶的個(gè)人多，單位少，單位匯款更少。而農(nóng)戶在結(jié)算方面多為存取現(xiàn)金，不會(huì)辦理轉(zhuǎn)賬。
六、建議
1、宣傳普及農(nóng)村支付結(jié)算知識(shí)
加強(qiáng)對(duì)農(nóng)村地區(qū)支付結(jié)算的組織和管理，由農(nóng)村鄉(xiāng)鎮(zhèn)機(jī)構(gòu)網(wǎng)點(diǎn)進(jìn)行支付結(jié)算業(yè)務(wù)特別是現(xiàn)代支付系統(tǒng)業(yè)務(wù)功能、使用操作的宣傳普及，以柜面人員對(duì)客戶進(jìn)行引導(dǎo)，逐步改變農(nóng)村居民現(xiàn)金支付習(xí)慣。同時(shí)，針對(duì)不同的客戶群體提供差異化的服務(wù)，對(duì)普通農(nóng)戶和農(nóng)民工，引導(dǎo)使用不同的支付結(jié)算方式，對(duì)結(jié)算量較大的種養(yǎng)殖專業(yè)戶，以支票轉(zhuǎn)賬和票據(jù)結(jié)算為主提供服務(wù)。
2、合理配置農(nóng)村支付系統(tǒng)資源
根據(jù)農(nóng)村市場(chǎng)的需求，合理配置和優(yōu)化atm機(jī)、pos機(jī)等現(xiàn)代化支付機(jī)具的.布局，發(fā)展銀行卡特約商戶，努力提高農(nóng)村金融服務(wù)水平，滿足農(nóng)戶多層次的需求。
3、加大非現(xiàn)金結(jié)算業(yè)務(wù)推廣力度
一是推廣各類非現(xiàn)金結(jié)算工具。通過采取有效措施，如降低手續(xù)費(fèi)等優(yōu)惠政策，加強(qiáng)新型支付結(jié)算工具和業(yè)務(wù)的宣傳推廣工作；二是加大對(duì)農(nóng)村支付機(jī)具設(shè)備投入，在經(jīng)濟(jì)發(fā)展較好的鄉(xiāng)鎮(zhèn)有計(jì)劃地安裝atm機(jī)和pos機(jī)具。
4、拓展支付清算網(wǎng)絡(luò)輻射范圍
一是根據(jù)農(nóng)村支付結(jié)算業(yè)務(wù)發(fā)展現(xiàn)狀與風(fēng)險(xiǎn)防范相結(jié)合原則，因地制宜，擴(kuò)充大小額支付系統(tǒng)的覆蓋面，暢通農(nóng)村地區(qū)支付清算渠道；二是對(duì)條件尚不具備的營(yíng)業(yè)網(wǎng)點(diǎn)，可按匯劃金額不同采取先開通小額支付系統(tǒng)，在逐步開通大額支付系統(tǒng)的辦法，縮短資金匯劃在途時(shí)間；三是盡快開通跨行通存業(yè)務(wù)。
支付調(diào)研報(bào)告7
[摘要]移動(dòng)支付也被稱作手機(jī)支付，是用戶使用終端設(shè)備來(lái)對(duì)所購(gòu)買的商品或服務(wù)進(jìn)行賬務(wù)支付的一種方式。隨著網(wǎng)絡(luò)技術(shù)快速發(fā)展，帶來(lái)新一輪的移動(dòng)電子商務(wù)興起，使智能手機(jī)成為更方便快捷的交易渠道和終端設(shè)備。針對(duì)移動(dòng)支付技術(shù)快速發(fā)展、使用量高速增長(zhǎng)的趨勢(shì)，本文以在校電大學(xué)生為研究對(duì)象，設(shè)計(jì)調(diào)查問卷獲得一手?jǐn)?shù)據(jù)，分析了當(dāng)今電大學(xué)生移動(dòng)支付現(xiàn)狀，并對(duì)電大學(xué)生移動(dòng)支付提出了相應(yīng)建議。
[關(guān)鍵詞]電大 學(xué)生 移動(dòng)支付現(xiàn)狀 調(diào)研
移動(dòng)支付也稱為手機(jī)支付，就是允許用戶使用其移動(dòng)終端（通常是手機(jī)）對(duì)所消費(fèi)的商品或服務(wù)進(jìn)行賬務(wù)支付的一種服務(wù)方式。單位或個(gè)人通過移動(dòng)設(shè)備、互聯(lián)網(wǎng)或者近距離傳感直接或間接向銀行金融機(jī)構(gòu)發(fā)送支付指令產(chǎn)生貨幣支付與資金轉(zhuǎn)移行為，從而實(shí)現(xiàn)移動(dòng)支付功能。移動(dòng)支付將終端設(shè)備、互聯(lián)網(wǎng)、應(yīng)用提供商以及金融機(jī)構(gòu)相融合，為用戶提供貨幣支付、繳費(fèi)等金融業(yè)務(wù)。
針對(duì)移動(dòng)支付方式在電大學(xué)生生活圈內(nèi)的普及和使用人數(shù)的激增，本文設(shè)計(jì)調(diào)查問卷獲得一手?jǐn)?shù)據(jù)，分析了當(dāng)今電大學(xué)生使用移動(dòng)支付現(xiàn)狀，從微觀層面解讀移動(dòng)支付的發(fā)展空間，對(duì)第三方支付平臺(tái)服務(wù)的優(yōu)化具有一定的參考意義。
一、問卷調(diào)研
（一）數(shù)據(jù)采集
數(shù)據(jù)來(lái)源于調(diào)查問卷。設(shè)計(jì)修改好問卷后，在與各市級(jí)電大座談時(shí)發(fā)放給學(xué)生，并通過收回，統(tǒng)計(jì)后獲得一手?jǐn)?shù)據(jù)。本次調(diào)查共搜集到1000份問卷，經(jīng)核查后重復(fù)問卷有0份。最后有效問卷1000份，問卷回收率100%。
（二）問卷信度分析
本文借助SPSS進(jìn)行信度分析，得到的Cronbachs Alpha值為0.898，基于標(biāo)準(zhǔn)化的Cronbaeh‘s Alpha值為0.902，兩個(gè)系數(shù)都在90%附近，可見該量表具有很高的內(nèi)在一致性，所以可靠性較強(qiáng)。
二、移動(dòng)支付現(xiàn)狀分析
�。ㄒ唬┱{(diào)查對(duì)象的人口特征
本次研究的對(duì)象為電大學(xué)生，性別、地區(qū)、專業(yè)類型不同，其對(duì)待移動(dòng)支付的態(tài)度也不同。在調(diào)查的1000名電大學(xué)生中，男生約占35%，女生約占65%；在讀一年學(xué)生的比例和在讀兩年以上學(xué)生幾乎相同。從專業(yè)類型來(lái)看，綜合、理工、財(cái)經(jīng)這三大類各自占比差異較小，因此本次問卷調(diào)查數(shù)據(jù)可用且有效。
�。ǘ┙佑|移動(dòng)支付的渠道
問卷調(diào)查結(jié)果也顯示，通過收發(fā)紅包接觸到手機(jī)支付的電大學(xué)生占到了61.15%，除此之外，88.85%的電大學(xué)生是通過資金轉(zhuǎn)賬開始使用手機(jī)支付，28.46%是朋友推薦，還有一些則是被一些廣告宣傳和優(yōu)惠活動(dòng)所吸引。
�。ㄈ┻x擇使用移動(dòng)支付的原因
根據(jù)投放的問卷調(diào)查結(jié)果統(tǒng)計(jì)，81.15%的電大學(xué)生使用移動(dòng)支付是基于其支付步驟簡(jiǎn)單，方便快捷、節(jié)省時(shí)間的優(yōu)點(diǎn)，77.31%的電大學(xué)生是因?yàn)槠淇墒褂玫木�下場(chǎng)景多，67.69%的電大學(xué)生認(rèn)為使用手機(jī)支付出門無(wú)需帶錢包，57.69%的電大學(xué)生是出于和周圍人交流的需要，還有少部分電大學(xué)生認(rèn)為移動(dòng)支付會(huì)帶來(lái)許多優(yōu)惠。
（四）用戶支付行為
�。�1）日常支付中使用移動(dòng)支付占比。調(diào)查顯示，有87.69%的電大學(xué)生在日常支付行為中使用手機(jī)支付所占的比例大于50%，這說明了移動(dòng)支付在生活中的普遍性以及本文研究的實(shí)際意義。
（2）不同的第三方支付平臺(tái)各自占比。移動(dòng)支付是指利用各種面向移動(dòng)設(shè)備的特定技術(shù)。允許用戶直接通過移動(dòng)設(shè)備購(gòu)買商品或服務(wù)，或?qū)崿F(xiàn)貨幣交換的體系。目前，移動(dòng)支付第三方支付平臺(tái)主要有支付寶、微信和Apple pay。
據(jù)大數(shù)據(jù)分析公司易觀表示，中國(guó)國(guó)內(nèi)支付平臺(tái)幾乎占據(jù)了中國(guó)第三方移動(dòng)支付產(chǎn)業(yè)99%的市場(chǎng)份額。使用支付寶和微信的電大學(xué)生占比93.85%和76.92%。和二維碼支付相比，Apple pay選擇的'近場(chǎng)通信由于依賴硬件而阻礙了其增長(zhǎng)，同時(shí)Apple pay僅能由使用iPhone 6及更新版本蘋果系列手機(jī)的人使用，這也限制了用戶數(shù)量，使其無(wú)法在中國(guó)市場(chǎng)快速發(fā)展。從調(diào)查問卷顯示，使用Apple pay的人僅占3.46%。
（3）第三方服務(wù)。針對(duì)電大學(xué)生群體，其主要使用移動(dòng)支付的第三方服務(wù)即為網(wǎng)絡(luò)購(gòu)物、選課繳費(fèi)、外賣餐飲和訂購(gòu)機(jī)票火車票，分別為91.15%、93.34%、88.08%和81.54%。
三、對(duì)策建議
當(dāng)今用戶認(rèn)為移動(dòng)支付的最大優(yōu)勢(shì)在于支付步驟簡(jiǎn)單，方便快捷。所以，移動(dòng)支付商需要從技術(shù)層面降低操作難度，提供更便捷的使用流程，在宣傳推廣中可突出移動(dòng)支付的操作簡(jiǎn)單性，以提高用戶的使用意愿。廣播電視大學(xué)應(yīng)當(dāng)鼓勵(lì)數(shù)字技術(shù)在支付領(lǐng)域的應(yīng)用，降低支付成本。作為第三方支付平臺(tái)，應(yīng)加強(qiáng)與垂直行業(yè)領(lǐng)域的合作，將移動(dòng)支付應(yīng)用于更多的支付場(chǎng)景中，為用戶提供更加人性化的服務(wù)。另外，平臺(tái)應(yīng)提升賬戶安全性，加快發(fā)展認(rèn)證技術(shù)，使移動(dòng)支付走向智能化，如依靠指紋、掌紋、虹膜、人臉等生物識(shí)別技術(shù)來(lái)提升移動(dòng)支付認(rèn)證技術(shù)，使移動(dòng)支付更加安全便捷。同時(shí)問卷調(diào)查顯示，大部分電大學(xué)生使用移動(dòng)支付后月開銷增加，商家的一些優(yōu)惠舉措也會(huì)造成其沖動(dòng)消費(fèi)。電大學(xué)生應(yīng)當(dāng)樹立正確的消費(fèi)觀念，形成良好的消費(fèi)習(xí)慣，有計(jì)劃、合理地進(jìn)行消費(fèi)。
支付調(diào)研報(bào)告8
一、支付寶的介紹：
支付寶（alipay），即浙江支付寶網(wǎng)絡(luò)技術(shù)有限公司，由阿里巴巴公司于20xx年創(chuàng)辦。支付寶網(wǎng)絡(luò)技術(shù)有限公司是國(guó)內(nèi)領(lǐng)先的獨(dú)立第三方支付平臺(tái)，其致力于為中國(guó)電子商務(wù)提供“簡(jiǎn)單、安全、快速”的在線支付解決方案。
支付寶最初作為淘寶網(wǎng)公司為了解決網(wǎng)絡(luò)交易安全所設(shè)的一個(gè)功能，該功能為首先使用的“第三方擔(dān)保交易模式”，由買家將貨款打到支付寶賬戶，由支付寶向賣家通知發(fā)貨，買家收到商品確認(rèn)后指令支付寶將貨款放于賣家，至此完成一筆網(wǎng)絡(luò)交易。后來(lái)，為順應(yīng)市場(chǎng)發(fā)展的需要，支付寶于20xx年12月獨(dú)立為浙江支付寶網(wǎng)絡(luò)技術(shù)有限公司。
支付寶公司從20xx年建立開始，始終以“信任”作為產(chǎn)品和服務(wù)的核心。不僅從產(chǎn)品上確保用戶在線支付的安全，同時(shí)讓用戶通過支付寶在網(wǎng)絡(luò)間建立起相互的信任，為建立純凈的互聯(lián)網(wǎng)環(huán)境邁出了非常有意義的一大步。
目前除淘寶和阿里巴巴外，支持使用支付寶交易服務(wù)的商家已經(jīng)超過46萬(wàn)家；涵蓋了虛擬游戲、數(shù)碼通訊、商業(yè)服務(wù)、機(jī)票等行業(yè)。
二、支付寶的申請(qǐng)過程
一、登錄支付寶網(wǎng)站
1、進(jìn)入支付寶網(wǎng)站，點(diǎn)擊"注冊(cè)"按鈕，如果圖片有不顯示的，請(qǐng)刷新一下。
2、輸入注冊(cè)信息，請(qǐng)按照頁(yè)面中的要求如實(shí)填寫，否則會(huì)導(dǎo)致您的支付寶賬戶無(wú)法正常使用。注意：支付寶賬戶分為個(gè)人和公司兩種類型，請(qǐng)根據(jù)自己的需要慎重選擇賬戶類型。公司類型的支付寶賬戶一定要有公司銀行賬戶與之匹配。
3、正確填寫了注冊(cè)信息后，點(diǎn)擊"確認(rèn)注冊(cè)"，支付寶會(huì)自動(dòng)發(fā)送一封激活郵件到您注冊(cè)時(shí)填寫的郵箱中。
4、登錄郵箱，點(diǎn)擊郵件中的激活鏈接，激活您注冊(cè)的支付寶賬戶。
5、激活成功，支付寶注冊(cè)成功，即可體驗(yàn)網(wǎng)上安全交易的樂趣。
二、登錄淘寶網(wǎng)站
1、進(jìn)入淘寶網(wǎng)（）主頁(yè)后，點(diǎn)擊淘寶首頁(yè)右上角藍(lán)色字體的"免費(fèi)注冊(cè)" ,頁(yè)面顯示新會(huì)員注冊(cè)頁(yè)面，根據(jù)提示填寫基本信息，包括：會(huì)員名、密碼、郵箱等信息，其中*號(hào)為必填項(xiàng)目。
2、淘寶激活以后，系統(tǒng)會(huì)自動(dòng)生成一個(gè)支付寶賬戶，點(diǎn)擊"登錄支付寶"，激活您注冊(cè)的支付寶賬戶。
3、或者登錄淘寶的.注冊(cè)郵箱，點(diǎn)擊郵件中的激活鏈接，激活您注冊(cè)的支付寶賬戶。
4、點(diǎn)擊激活鏈接，進(jìn)入支付寶網(wǎng)站頁(yè)面，輸入與注冊(cè)淘寶賬戶時(shí)設(shè)置的登錄密碼，點(diǎn)擊登錄。
5、輸入注冊(cè)信息，請(qǐng)按照頁(yè)面中的要求如實(shí)填寫，否則會(huì)導(dǎo)致您的支付寶賬戶無(wú)法正常使用。
6、點(diǎn)擊"保存并立即啟用支付寶賬戶"以后即激活成功。
三、支付寶的購(gòu)物操作流程：
1、成交以后，買家將款項(xiàng)付給支付寶；賣家這時(shí)候拿不到錢的。
2、支付寶會(huì)通知賣家：買家已付款，等待賣家發(fā)貨；
3、賣家發(fā)貨，并將發(fā)貨憑證通知支付寶；支付寶會(huì)通知買家：賣家已發(fā)貨，等待買家確認(rèn)，并將發(fā)貨憑證號(hào)碼告訴買家；
4、買家收到貨，無(wú)誤，向支付寶確認(rèn)收貨，并同意支付寶將款項(xiàng)轉(zhuǎn)給賣家。這時(shí)候，賣家才能收到貨款。
如果買家收不到貨，或者貨品跟描述不符，他就可以向支付寶申請(qǐng)退款，結(jié)束交易。這樣，就避免了買家上當(dāng)受騙的陷阱。
四、支付寶的業(yè)務(wù)優(yōu)勢(shì)
“支付寶卡通”就是將您的支付寶賬戶與銀行卡連通，不需要開通網(wǎng)上銀行，就可直接在網(wǎng)上付款，并且享受支付寶提供的“先驗(yàn)貨，再付款”的擔(dān)保服務(wù)。一個(gè)賬戶可申請(qǐng)多個(gè)支付寶卡通，還可以在支付寶網(wǎng)站上查詢銀行卡中的余額。 支付寶卡通的優(yōu)勢(shì)：
1、簡(jiǎn)單：付款只需1個(gè)密碼，不需要開通網(wǎng)上銀行；
2、安全：賬戶證書和手機(jī)短信實(shí)時(shí)通知賬戶資金變動(dòng)；
3、開店：開通激活后，當(dāng)天就能在淘寶開店，實(shí)現(xiàn)您創(chuàng)業(yè)的夢(mèng)想；
4、方便：?jiǎn)喂P付款限額最高達(dá)5000元；在支付寶網(wǎng)站隨時(shí)查詢銀行卡內(nèi)余額。
5、實(shí)時(shí)提現(xiàn)：開通招行卡通，實(shí)時(shí)提現(xiàn)，隨提隨到。
6、費(fèi)用低廉：相對(duì)于其他的銀行卡，郵政的銀行卡都是免年費(fèi)，免卡費(fèi)的！對(duì)于＂多卡族＂而言絕對(duì)是有吸引力的！右圖為郵政與淘寶合作的銀行卡！
五、調(diào)查總結(jié)
通過利用網(wǎng)絡(luò)資源和各種文獻(xiàn)資料開展針對(duì)支付寶的使用及業(yè)務(wù)流程的研究與調(diào)查，使我更加深入的對(duì)支付寶有了全面的了解。作為國(guó)內(nèi)領(lǐng)先的獨(dú)立第三方支付平臺(tái)，支付寶始終以“信任”作為產(chǎn)品和服務(wù)的核心，這樣不斷以技術(shù)的創(chuàng)新帶動(dòng)信用體系完善的理念和價(jià)值觀，不僅從產(chǎn)品上確保用戶在線支付的安全，同時(shí)讓用戶通過支付寶在網(wǎng)絡(luò)間建立起相互的信任，為建立純凈的互聯(lián)網(wǎng)環(huán)境邁出了非常有意義的一大步。
可以這么說，支付寶交易是互聯(lián)網(wǎng)發(fā)展過程中一個(gè)創(chuàng)舉，也是電子商務(wù)發(fā)展的一個(gè)里程碑。
支付調(diào)研報(bào)告9
支付清算是支持經(jīng)濟(jì)、金融運(yùn)行的重要基礎(chǔ)設(shè)施。高效、安全的支付清算體系有利于提高貨幣政策的執(zhí)行效率，有利于通過控制系統(tǒng)性風(fēng)險(xiǎn)維護(hù)金融體系的穩(wěn)定性，有利于社會(huì)公眾保持對(duì)貨幣及其轉(zhuǎn)移機(jī)制的信心，有利于維護(hù)金融穩(wěn)定，為中央銀行實(shí)施公開市場(chǎng)操作等貨幣政策提供基礎(chǔ)。
一、支付清算體系建設(shè)情況
我國(guó)支付清算體系建設(shè)已經(jīng)初具規(guī)模，形成了一個(gè)以中國(guó)現(xiàn)代化支付系統(tǒng)（包括大、小額支付系統(tǒng)、支票影像交換系統(tǒng)及支付管理信息系統(tǒng)兩個(gè)輔助支持系統(tǒng)）為核心，商業(yè)銀行行內(nèi)資金匯劃系統(tǒng)為基礎(chǔ)，各地同城實(shí)時(shí)票據(jù)交換系統(tǒng)并存的中國(guó)支付清算系統(tǒng)架構(gòu)。它是支撐各種支付結(jié)算工具的應(yīng)用和社會(huì)資金運(yùn)動(dòng)的大動(dòng)脈，可以促進(jìn)各種經(jīng)濟(jì)活動(dòng)，方便市場(chǎng)交易，減少使用現(xiàn)金，維護(hù)市場(chǎng)次序，規(guī)范結(jié)算行為，防止支付風(fēng)險(xiǎn)，加快資金周轉(zhuǎn)，提高社會(huì)資金使用效率。
二、支付清算體系建設(shè)存在的問題
一是四大國(guó)有商業(yè)銀行資金匯劃體系重復(fù)建設(shè)，資源不能共享，造成社會(huì)資源的浪費(fèi)，影響商業(yè)銀行集約化經(jīng)營(yíng)方向。
二是現(xiàn)行支付系統(tǒng)缺乏一定的抗擊風(fēng)險(xiǎn)能力，應(yīng)對(duì)突發(fā)事件的能力不足,雖然現(xiàn)有應(yīng)急備份系統(tǒng)在保障系統(tǒng)業(yè)務(wù)連續(xù)性方面發(fā)揮了積極的作用，但應(yīng)急備份系統(tǒng)的恢復(fù)能力有限，不能滿足主備系統(tǒng)隨時(shí)切換和業(yè)務(wù)連續(xù)性處理的要求，存在支付風(fēng)險(xiǎn)隱患。
三是不能有效地滿足金融機(jī)構(gòu)靈活接入的需求，目前許多商業(yè)銀行為實(shí)現(xiàn)集約化經(jīng)營(yíng)和扁平化管理的目標(biāo)，提出了多種接入支付系統(tǒng)新需求，支付系統(tǒng)尚不能有效地滿足銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)靈活接入的需求。
四是信息反饋渠道不暢，制約支付系統(tǒng)效能進(jìn)一步發(fā)揮。人民銀行作為支付系統(tǒng)的維護(hù)者和管理者沒有建立一套完善的信息溝通機(jī)制，不能及時(shí)掌握和了解各金融機(jī)構(gòu)在支付系統(tǒng)的運(yùn)行和維護(hù)以及風(fēng)險(xiǎn)防范等方面出現(xiàn)的問題，不便于人民銀行加強(qiáng)金融監(jiān)管力度和維護(hù)支付清算系統(tǒng)的穩(wěn)定運(yùn)行。
五是支付清算的應(yīng)用系統(tǒng)繁多,缺少有效聯(lián)結(jié),且清算賬戶繁多,無(wú)法及時(shí)、全面地了解清算賬戶和大小額支付往來(lái)賬務(wù)實(shí)時(shí)傳遞的信息，不利于多種支付業(yè)務(wù)和資金清算的順暢進(jìn)行。
六是流動(dòng)性管理功能不足，人民銀行無(wú)法實(shí)時(shí)獲取所管轄金融機(jī)構(gòu)的流動(dòng)性情況，系統(tǒng)在流動(dòng)性監(jiān)測(cè)預(yù)警機(jī)制方面存在不足之處。
七是隨著經(jīng)濟(jì)形式的發(fā)展和業(yè)務(wù)的變化，系統(tǒng)在實(shí)際運(yùn)行過程中存在著一些風(fēng)險(xiǎn)隱患和薄弱環(huán)節(jié)，特別是對(duì)一些具有突發(fā)性、關(guān)聯(lián)性和不可逆轉(zhuǎn)性的風(fēng)險(xiǎn)控制，存在不足之處。
八是中國(guó)的支付清算體系與國(guó)際支付清算系統(tǒng)(swift)尚未連接，這使得中國(guó)支付清算體系還不能成為世界支付清算體系的組成部分。
三、加強(qiáng)支付清算體系建設(shè)的建議
㈠加強(qiáng)央行支付清算組織隊(duì)伍建設(shè)。建設(shè)一支具有高度責(zé)任心、高素質(zhì)的清算隊(duì)伍是保證支付清算系統(tǒng)安全穩(wěn)定運(yùn)行的必要條件。因此，要不斷加強(qiáng)職業(yè)道德教育，提高工作人員的責(zé)任心、使命感，樹立正確的世界觀、人生觀、價(jià)值觀。發(fā)揚(yáng)吃苦耐勞、勇于奉獻(xiàn)的精神，在榮譽(yù)和責(zé)任面前不斤斤計(jì)較、患得患失，遵守職業(yè)道德，認(rèn)真對(duì)待每一項(xiàng)工作和業(yè)務(wù)。
㈡分清職責(zé)，理順管理機(jī)制。支付清算系統(tǒng)作為國(guó)家重要金融基礎(chǔ)設(shè)施，其安全穩(wěn)定運(yùn)行關(guān)系到社會(huì)資金的高效運(yùn)轉(zhuǎn)，關(guān)系到金融穩(wěn)定和社會(huì)安定。支付運(yùn)行工作量大、層次多、涉及人員廣，需要建立統(tǒng)一高效的支付系統(tǒng)運(yùn)行維護(hù)體系,這是確保支付清算系統(tǒng)高效、安全、穩(wěn)定運(yùn)行的重中之重。目前，由于各方面原因，人民銀行的支付清算管理都是由相關(guān)部門兼任,作為支付清算系統(tǒng)具體運(yùn)行的執(zhí)行部門在管理職能和體制上存在著職責(zé)不清和模式多樣化的狀態(tài)，容易造成管理力度不夠，對(duì)防范支付系統(tǒng)可能出現(xiàn)的風(fēng)險(xiǎn)極其不利。因此，應(yīng)盡快理順支付清算管理體制，為適應(yīng)中國(guó)現(xiàn)代化支付體系的發(fā)展,建議成立清算部門，全面負(fù)責(zé)支付清算系統(tǒng)的運(yùn)行管理工作。
㈢強(qiáng)化人民銀行參與支付清算體系的'力度。隨著市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)的發(fā)展,支付清算體系在國(guó)民經(jīng)濟(jì)中的基礎(chǔ)設(shè)施地位越來(lái)越明顯,經(jīng)濟(jì)發(fā)展對(duì)支付清算系統(tǒng)的依賴性隨之加大。人民銀行作為支付清算的組織者、管理者和社會(huì)資金的最終清算者，在支付清算體系建設(shè)中人民銀行應(yīng)站在全局的角度，進(jìn)行全盤考慮，科學(xué)、系統(tǒng)地研究支付清算體系與國(guó)民經(jīng)濟(jì)發(fā)展的關(guān)系，建設(shè)全國(guó)性安全、高效的支付清算體系；同時(shí)，研究探索科學(xué)的管理體制，防范和化解資金匯劃過程中的風(fēng)險(xiǎn)。
㈣高度重視支付清算體系的風(fēng)險(xiǎn)防范。支付清算系統(tǒng)應(yīng)用網(wǎng)絡(luò)技術(shù)在提供方便、快捷的服務(wù)時(shí)，也給資金清算帶來(lái)不同程度的風(fēng)險(xiǎn)，為了有效地防范、化解支付清算風(fēng)險(xiǎn)，人民銀行支付清算部門和銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)要強(qiáng)化風(fēng)險(xiǎn)管理意識(shí)，一是建立起以完善和落實(shí)規(guī)章制度為基礎(chǔ)，以強(qiáng)化監(jiān)督檢查為保障的約束和調(diào)控機(jī)制，在建立各自風(fēng)險(xiǎn)防范體系的基礎(chǔ)上，建立整體的風(fēng)險(xiǎn)防范體系。二是建立支付清算日常信息溝通與風(fēng)險(xiǎn)動(dòng)態(tài)預(yù)警制度，人民銀行支付清算部門和銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)要逐步建立一套完善的內(nèi)部溝通機(jī)制，及時(shí)收集有關(guān)意見和建議，將其中好的意見和建議進(jìn)行歸納和總結(jié)，以提高支付清算系統(tǒng)建設(shè)和管理的科學(xué)性、規(guī)范性。三是建立支付清算體系風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)控和評(píng)估制度，借鑒國(guó)際先進(jìn)經(jīng)驗(yàn)并運(yùn)用現(xiàn)代科技手段，逐步建立覆蓋所有支付結(jié)算單位、所有業(yè)務(wù)環(huán)節(jié)的風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)控和評(píng)估制度，設(shè)計(jì)風(fēng)險(xiǎn)考核指標(biāo)體系，按照風(fēng)險(xiǎn)系數(shù)分類管理，對(duì)風(fēng)險(xiǎn)系數(shù)較高的清算單位早期預(yù)警，達(dá)到防范和化解風(fēng)險(xiǎn)，確保支付清算資金的安全。四是加強(qiáng)流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)管理，利用現(xiàn)代化手段監(jiān)測(cè)銀行的資金流動(dòng)，及時(shí)掌握市場(chǎng)主體和宏觀經(jīng)濟(jì)的運(yùn)行情況。
㈤不斷完善支付清算體系，提高其在國(guó)民經(jīng)濟(jì)中的地位和作用。安全、高效的支付結(jié)算體系對(duì)于暢通貨幣政策傳導(dǎo)、密切各金融市場(chǎng)有機(jī)聯(lián)系、加速社會(huì)資金周轉(zhuǎn)、提高資源配置效率、防范金融風(fēng)險(xiǎn)具有重要意義。
為構(gòu)建安全、高效的支付結(jié)算體系，人民銀行應(yīng)站在全局的高度，充分考慮經(jīng)濟(jì)金融的長(zhǎng)遠(yuǎn)發(fā)展趨勢(shì)，進(jìn)一步發(fā)揮市場(chǎng)在資源配置中的基礎(chǔ)作用，積極穩(wěn)妥地引進(jìn)新技術(shù)、新方法，增強(qiáng)中外支付結(jié)算體系之間的交流和合作，建立能體現(xiàn)國(guó)情和國(guó)際慣例相結(jié)合、現(xiàn)實(shí)性和前瞻性相結(jié)合、市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)與規(guī)范管理相結(jié)合的完善的支付結(jié)算法規(guī)體系；建立以中國(guó)現(xiàn)代化支付系統(tǒng)為核心的，各商業(yè)銀行行內(nèi)系統(tǒng)為基礎(chǔ)，票據(jù)交換系統(tǒng)、卡基支付系統(tǒng)等并存的支付清算體系；提高其在國(guó)民經(jīng)濟(jì)中的地位和作用，為我國(guó)社會(huì)主義市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)建設(shè)做出應(yīng)有的貢獻(xiàn)。
支付調(diào)研報(bào)告10
一、支付寶
1、支付寶的背景
支付寶（中國(guó)）網(wǎng)絡(luò)技術(shù)有限公司是國(guó)內(nèi)領(lǐng)先的獨(dú)立第三方支付平臺(tái)，是阿里巴巴集團(tuán)的關(guān)聯(lián)公司。支付寶致力于為中國(guó)電子商務(wù)提供“簡(jiǎn)單、安全、快速”的在線支付解決方案。支付寶公司從20xx年建立開始，始終以“信任”作為產(chǎn)品和服務(wù)的核心。我們不僅從產(chǎn)品上確保用戶在線支付的安全，同時(shí)致力于讓用戶通過支付寶在網(wǎng)絡(luò)間建立起相互的信任，去幫助建設(shè)更純凈的互聯(lián)網(wǎng)環(huán)境。支付寶提出的建立信任，化繁為簡(jiǎn)，以技術(shù)創(chuàng)新帶動(dòng)信用體系完善的理念，深得人心。
2、支付寶對(duì)個(gè)人提供的服務(wù)（包括個(gè)人支付基本流程）
付款收款，生活服務(wù)，比如水電煤繳費(fèi)；帳戶管理，交易記錄查詢，充值提現(xiàn)等。
個(gè)人支付基本流程：
1).點(diǎn)擊淘寶或者阿里巴巴網(wǎng)站，選擇商品點(diǎn)擊立即購(gòu)買
2).登陸支付寶
3).確認(rèn)支付。
3、支付寶對(duì)商家提供的服務(wù)（包括商家接口基本流程）
擔(dān)保交易收款，即時(shí)到賬收款，雙功能收款，網(wǎng)銀支付，擔(dān)保買賣專業(yè)版（新便簽支付）等。
平臺(tái)商接口：平臺(tái)商擔(dān)保交易收款，平臺(tái)商即時(shí)到賬收款，平臺(tái)商雙功能收款
賬務(wù)清算：支付寶站內(nèi)大額收付款，批量付款到支付寶賬戶
增值服務(wù)：cod貨到付款平臺(tái)，快捷登錄，非證書余額支付，商戶網(wǎng)端大額收款，集分寶批量自助發(fā)。
4、支付寶提供的安全措施
安全產(chǎn)品：手機(jī)寶令，數(shù)字證書，支付盾，第三方證書，寶令，手機(jī)動(dòng)態(tài)口令。
網(wǎng)絡(luò)交易安全：解密“擔(dān)保交易”，聯(lián)手打擊釣魚網(wǎng)站，網(wǎng)購(gòu)交流工具選擇，風(fēng)險(xiǎn)管理和實(shí)時(shí)監(jiān)控。
賬戶資金安全：打造安全的賬戶，賬戶資金異動(dòng)通知，賬戶安全必備攻略，隱私保護(hù)策略。
5、支付寶的盈利模式
支付寶的盈利來(lái)自手續(xù)費(fèi)：每月超過免費(fèi)額度按比例收費(fèi)，對(duì)b2c交易中的公司收費(fèi)，比如支付寶中的水電煤繳費(fèi)，通訊費(fèi)繳費(fèi)服務(wù)就是b2c服務(wù)。還有許多大型的網(wǎng)上零售企業(yè)如京東商城和卓越亞馬遜等也使用了支付寶平臺(tái)，那么這些企業(yè)都需要繳納一定的費(fèi)用給支付寶。
二、快錢（或匯付天下）
1、快錢的背景
作為國(guó)內(nèi)領(lǐng)先的信息化金融服務(wù)提供商，快錢致力于利用信息化平臺(tái)為企業(yè)打造專業(yè)高效的流動(dòng)資金管理解決方案，幫助企業(yè)快速獲取和優(yōu)化現(xiàn)金流，從而加速企業(yè)發(fā)展。快錢依托于與各大銀行的戰(zhàn)略合作伙伴關(guān)系，打造了跨銀行、跨地域、跨網(wǎng)絡(luò)的信息化平臺(tái)，并以此為基礎(chǔ)向企業(yè)客戶提供電子收、付款，應(yīng)收應(yīng)付賬款及票據(jù)融資等創(chuàng)新產(chǎn)品組合，實(shí)現(xiàn)了資金流與信息流的無(wú)縫整合，幫助企業(yè)提升資金流轉(zhuǎn)效率。
借助快錢專業(yè)高效的流動(dòng)資金管理解決方案，企業(yè)能夠快速獲取和優(yōu)化現(xiàn)金流，實(shí)現(xiàn)整體效率的提升，加速業(yè)務(wù)發(fā)展；同時(shí)，快錢的解決方案還打通并盤活了產(chǎn)業(yè)鏈上下游的資金流，有助于提高產(chǎn)業(yè)鏈乃至整個(gè)社會(huì)的資金流轉(zhuǎn)效率，推進(jìn)電子商務(wù)向傳統(tǒng)行業(yè)的普及和滲透，帶動(dòng)社會(huì)整體生產(chǎn)效率的提升。正因如此，快錢所代表的信息化金融服務(wù)產(chǎn)業(yè)被列為國(guó)家重點(diǎn)支持和鼓勵(lì)的戰(zhàn)略性新興產(chǎn)業(yè)，成為優(yōu)化社會(huì)資源配置、推動(dòng)國(guó)家產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)升級(jí)、引導(dǎo)未來(lái)經(jīng)濟(jì)社會(huì)發(fā)展的重要推動(dòng)力量。
為了推進(jìn)信息化金融服務(wù)的發(fā)展和落地，快錢在國(guó)內(nèi)業(yè)已形成了完善的戰(zhàn)略布局。公司總部位于上海，在北京、廣州、深圳等地設(shè)有分公司，在天津設(shè)有金融服務(wù)公司，并在南京設(shè)立了全國(guó)首家創(chuàng)新型金融服務(wù)研發(fā)中心，形成了一支超過1,200人的專業(yè)化服務(wù)團(tuán)隊(duì)。如今，快錢正在與超過139萬(wàn)家商業(yè)合作伙伴一道，共同見證著信息化金融服務(wù)的巨大價(jià)值�？戾X的流動(dòng)資金解決方案不僅廣泛應(yīng)用于商旅、保險(xiǎn)、電子商務(wù)、物流等現(xiàn)代化服務(wù)產(chǎn)業(yè)之中，也滲透到制造、醫(yī)藥、服裝等傳統(tǒng)領(lǐng)域；合作伙伴覆蓋東方航空、南方航空、平安集團(tuán)、中國(guó)人壽、京東商城、當(dāng)當(dāng)網(wǎng)、宅急送、百度、新浪、李寧、聯(lián)想、戴爾、神州數(shù)碼等各行業(yè)內(nèi)領(lǐng)軍企業(yè)。20xx年，快錢交易量總額突破了12,000億元人民幣。
快錢嚴(yán)格遵守金融服務(wù)領(lǐng)域的相關(guān)政策法規(guī)，以安全合規(guī)為前提，積極推進(jìn)各類創(chuàng)新型金融服務(wù)的發(fā)展和應(yīng)用。20xx年5月快錢首批榮獲央行頒發(fā)的《支付業(yè)務(wù)許可證》，并擔(dān)任中國(guó)支付清算協(xié)會(huì)常務(wù)理事。
2、快錢對(duì)個(gè)人提供的服務(wù)（包括個(gè)人支付基本流程）
生活服務(wù)：還信用卡、手機(jī)充值、彩票中心、游戲充值、房租房貸、保險(xiǎn)續(xù)費(fèi)、跨行轉(zhuǎn)賬、賬單管家
付款類：付款到銀行、批量付款到銀行、付款到快錢賬戶、批量付款到快錢賬戶、賬戶類快錢賬戶、集團(tuán)賬戶
3、快錢對(duì)商家提供的服務(wù)（包括商家接口基本流程）
收款類：人民幣支付、充值卡支付、信用卡分期支付、pos收款、信用卡無(wú)卡支付、分賬支付、委托代收、現(xiàn)金歸集、電話語(yǔ)音支付、paypal國(guó)際收匯增值類：優(yōu)惠券平臺(tái)、自動(dòng)出票
4、快錢提供的安全措施
安全產(chǎn)品：快錢盾，數(shù)字證書，安全登錄控件，快錢口令卡
安全賬戶設(shè)置：密碼、登錄問候語(yǔ)、安全問題、郵件通知、手機(jī)通知
網(wǎng)絡(luò)及系統(tǒng)安全：用戶認(rèn)證安全網(wǎng)絡(luò)交易安全、信息存儲(chǔ)安全、實(shí)時(shí)異動(dòng)監(jiān)控
商戶管理安全：嚴(yán)格的商戶準(zhǔn)入標(biāo)準(zhǔn)、完善的防釣魚安全體系、實(shí)時(shí)的反對(duì)洗錢監(jiān)控機(jī)制
系統(tǒng)運(yùn)營(yíng)監(jiān)控中心
5、快錢的盈利模式
來(lái)自手續(xù)費(fèi)
三、支付寶與快錢比較分析
1、對(duì)個(gè)人服務(wù)內(nèi)容比較分析（平臺(tái)的特色服務(wù)、對(duì)于消費(fèi)者的吸引力分析等）
兩個(gè)平臺(tái)的個(gè)人服務(wù)內(nèi)容都很豐富，兩者在生活服務(wù)類方面都比較完善，能滿足消費(fèi)者的需求。
2、對(duì)商家服務(wù)內(nèi)容比較分析（平臺(tái)的特色服務(wù)、對(duì)于商家的吸引力分析等）
支付寶對(duì)商家的吸引力主要來(lái)自于其強(qiáng)大的后臺(tái)，如淘寶網(wǎng)，作為中國(guó)最大的電子商務(wù)網(wǎng)站點(diǎn)擊率自然比其他網(wǎng)站要大，那么商家便愿意入駐淘寶網(wǎng)并使用支付寶作為自己的第三方支付平臺(tái)。對(duì)商家提供的增值服務(wù)：cod貨到付款平臺(tái)，快捷登錄，非證書余額支付，商戶網(wǎng)端大額收款，集分寶批量自助發(fā)。這些服務(wù)也吸引了商家。
快錢對(duì)商家的吸引力最主要是其安全性，而且快錢提供的收款類服務(wù)種類多，如人民幣支付，充值卡支付，信用卡分期支付，pos收款，信用卡無(wú)卡支付，分賬支付，委托代收，現(xiàn)金歸集，電話語(yǔ)音支付，paypal國(guó)際收匯等。
3、安全措施比較
支付寶的安全措施：
1）網(wǎng)絡(luò)交易安全：解密“擔(dān)保交易”，聯(lián)手打擊釣魚網(wǎng)站，網(wǎng)購(gòu)交流工具選擇，風(fēng)險(xiǎn)管理和實(shí)時(shí)監(jiān)控。
2）賬戶資金安全：打造安全的賬戶，賬戶資金異動(dòng)通知，賬戶安全必備攻略，隱私保護(hù)策略。
快錢的`安全措施：
1）登錄問候語(yǔ)，這個(gè)比較個(gè)性化。
2）網(wǎng)絡(luò)及系統(tǒng)安全：用戶認(rèn)證安全網(wǎng)絡(luò)交易安全、信息存儲(chǔ)安全、實(shí)時(shí)異動(dòng)監(jiān)控
3）商戶管理安全：嚴(yán)格的商戶準(zhǔn)入標(biāo)準(zhǔn)、完善的防釣魚安全體系、實(shí)時(shí)的反對(duì)洗錢監(jiān)控機(jī)制
4）系統(tǒng)運(yùn)營(yíng)監(jiān)控中心
4、支付寶與快錢盈利模式比較
支付寶的盈利來(lái)自手續(xù)費(fèi)：每月超過免費(fèi)額度按比例收費(fèi)，對(duì)b2c交易中的公司收費(fèi)，比如支付寶中的水電煤繳費(fèi)，通訊費(fèi)繳費(fèi)服務(wù)就是b2c服務(wù)。還有許多大型的網(wǎng)上零售企業(yè)如京東商城和卓越亞馬遜等也使用了支付寶平臺(tái)，那么這些企業(yè)都需要繳納一定的費(fèi)用給支付寶。
快錢的盈利模式來(lái)自手續(xù)費(fèi)�？戾X與中國(guó)平安[45.10 0.00%]、泰康人壽、陽(yáng)光保險(xiǎn)、中美大都會(huì)等9家保險(xiǎn)公司達(dá)成戰(zhàn)略合作，快錢針對(duì)保險(xiǎn)業(yè)的網(wǎng)銷、電銷、續(xù)保等業(yè)務(wù)領(lǐng)域提供支付解決方案。
4、支付寶與快錢競(jìng)爭(zhēng)力分析（在不同領(lǐng)域的市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)力）
快錢已成為“國(guó)內(nèi)與保險(xiǎn)公司合作最多的支付企業(yè)”，快錢做的不只是網(wǎng)上支付，而是電子支付。而支付寶僅是在電子商務(wù)和移動(dòng)商務(wù)方面有較大的用戶群。
�。ǖ诙糠忠苿�(dòng)第三方支付）
一、錢袋寶
1、個(gè)人與商家服務(wù)
個(gè)人服務(wù)：手機(jī)充值、固話充值、游戲點(diǎn)卡、水電煤、信用卡還款、我要付款、彩票、火車票、機(jī)票、電影票、錢袋寶wap商城
手機(jī)atm：信用卡還款免費(fèi)查詢賬戶余額、資金歸集、轉(zhuǎn)賬匯款
商家服務(wù)：快捷登錄，非證書余額支付，商戶網(wǎng)端大額收款，集分寶批量自助發(fā)。
2、安全措施
產(chǎn)品安全
錢袋寶手機(jī)支付產(chǎn)品嚴(yán)格遵循《中國(guó)銀聯(lián)cupmobile核心功能規(guī)范》、 《中國(guó)銀聯(lián)cupmobile應(yīng)用管理終端接口規(guī)范》、《中國(guó)銀聯(lián)cupmobile銀行卡應(yīng)用規(guī)范》、《中國(guó)銀聯(lián)數(shù)據(jù)短信接口規(guī)范》，并通過銀行卡檢測(cè)中心的認(rèn)證。確保您的資金及信息安全。
硬件安全
錢袋寶手機(jī)支付產(chǎn)品作為支付安全硬件，其硬件安全性設(shè)計(jì)不僅僅表現(xiàn)在某
一個(gè)部件方面，而是表現(xiàn)在整體方案方面，包括邏輯設(shè)計(jì)、物理實(shí)現(xiàn)都有考慮。同時(shí)硬件支持的加密存儲(chǔ)區(qū)保證存儲(chǔ)內(nèi)容的安全性硬件上。
操作系統(tǒng)安全
錢袋寶手機(jī)支付產(chǎn)品具有獨(dú)立的操作系統(tǒng)（cos）來(lái)保證智能卡的數(shù)據(jù)安全。智能卡操作系統(tǒng)管理著智能卡與外部設(shè)備的一切通信，使用者必須向智能卡操作系統(tǒng)提供用戶身份識(shí)別碼（pin）才能夠正常使用錢袋寶手機(jī)支付產(chǎn)品。
數(shù)據(jù)存儲(chǔ)安全
存儲(chǔ)在錢袋寶手機(jī)支付安全硬件上的所有數(shù)據(jù)均受到（cos）的保護(hù)。外部設(shè)備對(duì)于錢袋寶手機(jī)支付安全硬件上任何數(shù)據(jù)的任何形式訪問均需要經(jīng)過權(quán)限認(rèn)證方可進(jìn)行。cos負(fù)責(zé)將不同的數(shù)據(jù)存儲(chǔ)在不同的區(qū)域，并對(duì)不同區(qū)域的訪問設(shè)置不同的訪問權(quán)限。
3、服務(wù)主要優(yōu)勢(shì)：在手機(jī)上使用比其他的更安全一些。
二、無(wú)線支付寶
1、個(gè)人與商家服務(wù)
1）支付寶對(duì)個(gè)人提供的服務(wù)（包括個(gè)人支付基本流程）
付款收款，生活服務(wù)，比如水電煤繳費(fèi)；帳戶管理，交易記錄查詢，充值提現(xiàn)等。
2）支付寶對(duì)商家提供的服務(wù)（包括商家接口基本流程）
擔(dān)保交易收款，即時(shí)到賬收款，雙功能收款，網(wǎng)銀支付，擔(dān)保買賣專業(yè)版（新便簽支付）等。
平臺(tái)商接口：平臺(tái)商擔(dān)保交易收款，平臺(tái)商即時(shí)到賬收款，平臺(tái)商雙功能收款
賬務(wù)清算：支付寶站內(nèi)大額收付款，批量付款到支付寶賬戶
增值服務(wù)：cod貨到付款平臺(tái)，快捷登錄，非證書余額支付，商戶網(wǎng)端大額收款，集分寶批量自助發(fā)。
4、支付寶提供的安全措施
安全產(chǎn)品：手機(jī)寶令，數(shù)字證書，支付盾，第三方證書，寶令，手機(jī)動(dòng)態(tài)口令。
網(wǎng)絡(luò)交易安全：解密“擔(dān)保交易”，聯(lián)手打擊釣魚網(wǎng)站，網(wǎng)購(gòu)交流工具選擇，風(fēng)險(xiǎn)管理和實(shí)時(shí)監(jiān)控。
賬戶資金安全：打造安全的賬戶，賬戶資金異動(dòng)通知，賬戶安全必備攻略，隱私保護(hù)策略。
3、服務(wù)主要優(yōu)勢(shì)
對(duì)于用戶提供了有很多便利的生活服務(wù)。對(duì)于商家也提供了許多便捷的商業(yè)服務(wù)。
三、移動(dòng)第三方支付平臺(tái)比較分析
1、個(gè)人與商家服務(wù)
個(gè)人：網(wǎng)上支付，網(wǎng)銀支付，生活服務(wù)：水電煤繳費(fèi)，手機(jī)充值，飛機(jī)票電影票酒店預(yù)訂等。
商家：cod貨到付款平臺(tái)，快捷登錄，非證書余額支付，商戶網(wǎng)端大額收款，集分寶批量自助發(fā)等服務(wù)
2、安全措施比較
幾種平臺(tái)提供的安全措施都差不多，從用戶登錄安全，支付安全以及商家的匯款收款安全角度進(jìn)行保護(hù)。
3、競(jìng)爭(zhēng)力分析
支付寶，快錢，錢袋寶三種平臺(tái)比較，最具有競(jìng)爭(zhēng)力的還是支付寶，支付寶以其強(qiáng)大的后臺(tái)在市場(chǎng)上占據(jù)大部分交易份額�？戾X主要是在保險(xiǎn)類中作為錢的中轉(zhuǎn)站，其市場(chǎng)份額雖然很小，但相對(duì)于其他的移動(dòng)第三方支付平臺(tái)還是比較多的。錢袋寶在手機(jī)上的使用也比較多，迷你的刷卡器等設(shè)備為用戶提供了很多方便，在這點(diǎn)上也能搶占一些市場(chǎng)份額。
支付調(diào)研報(bào)告11
中國(guó)人民銀行東莞市中心支行：
根據(jù)中國(guó)人民銀行發(fā)布的《關(guān)于改進(jìn)個(gè)人支付結(jié)算服務(wù)的通知》（銀發(fā)[20xx]154號(hào)）的精神，我行經(jīng)過研究，采取了一系列的措施，取得了一定的成效，現(xiàn)將有關(guān)情況報(bào)告如下：
一、針對(duì)排隊(duì)的問題，我行主要做了如下工作：
1、因?yàn)槲倚惺巧鐣?huì)養(yǎng)老金的集中辦理行，而每月的15日是社保將退休金轉(zhuǎn)入退休人員銀行賬戶的日子，所以每逢每月的15-17日，退休老人都會(huì)按時(shí)到我行取款，致使這幾天排隊(duì)的老人比較多。針對(duì)此種情況，我行已張貼公告，同時(shí)要求柜員在老人家支取養(yǎng)老金的時(shí)候向老人家做好解釋，說明養(yǎng)老金在老人家的'賬戶里隨時(shí)可到銀行領(lǐng)，不是非得在這幾天才可以拿，但是收效甚微。
2、要求每家支行設(shè)置大堂經(jīng)理，做好客戶的分流。
3、對(duì)外開設(shè)機(jī)動(dòng)的業(yè)務(wù)辦理窗口，在客戶人流偏多的時(shí)候開放，在客戶人流正常的情況下關(guān)閉。
4、擬在今年內(nèi)增加投放自助柜員機(jī)40臺(tái)。
二、由于個(gè)人信用存在比較大的風(fēng)險(xiǎn)，我行對(duì)個(gè)人開辦支票業(yè)務(wù)設(shè)有一定的限制。
1、要求開辦人在我行有一定的存款。
2、如客戶非東莞本地人，要求有本地人提供擔(dān)保。
三、在目前情況下，東莞的企業(yè)、個(gè)人仍有大量空頭支票，而本票相對(duì)而言還缺少了銀行監(jiān)管，如果推出必然會(huì)引發(fā)更大的風(fēng)險(xiǎn)。因此我行認(rèn)為暫不宜推廣本票業(yè)務(wù)。
四、我行對(duì)個(gè)人匯兌業(yè)務(wù)的收費(fèi)執(zhí)行人民銀行制定的銀行結(jié)算手續(xù)費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)、廣東金融結(jié)算服務(wù)系統(tǒng)實(shí)時(shí)貸記業(yè)務(wù)收費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)、支付結(jié)算業(yè)務(wù)收費(fèi)表。
五、我行已落實(shí)了提高自動(dòng)柜員機(jī)取款交易上限至每卡每日累計(jì)2萬(wàn)元，效果良好。
六、我行在進(jìn)行支付結(jié)算業(yè)務(wù)管理時(shí)，遇到了如下困難：
1、在推廣影像支票業(yè)務(wù)時(shí)，客戶開出的影像支票被南海農(nóng)行拒絕受理，引起了客戶對(duì)我行的不滿。
2、現(xiàn)行一些單位委托了某個(gè)銀行代收費(fèi)，但該銀行在沒有與相關(guān)繳款人及其開戶銀行簽訂協(xié)議的前提下直接向有關(guān)付款銀行寄出了委托收款單據(jù)。此類做法在目前的情況下，不知是否可行。
3、由于現(xiàn)在銀行出售的支票要求必須加蓋機(jī)構(gòu)代碼，而加蓋機(jī)構(gòu)代碼的支票可以在全國(guó)流通，那電匯現(xiàn)在還有沒有存在的必要。
4、現(xiàn)行社會(huì)上經(jīng)常有人投訴銀行ATM吐假鈔，而且往往在一兩天甚至更久之后才到銀行吵鬧。而目前銀行在ATM裝鈔時(shí)是要經(jīng)過兩人的復(fù)核才可完成，一般存在假鈔的可能性很少，但投訴的客戶一般都說有很多張，此類情況應(yīng)如何處理才比較妥當(dāng)。
七、建議由人行牽頭，挑選在此方面做得好的銀行作為典范，組織各商業(yè)銀行一起參觀學(xué)習(xí)，互相促進(jìn)，更好地服務(wù)東莞經(jīng)濟(jì)。
支付調(diào)研報(bào)告12
問：我國(guó)國(guó)庫(kù)單一賬戶體系是怎樣設(shè)置的？
答：我國(guó)國(guó)庫(kù)單一賬戶體系設(shè)置為五類賬戶的集合：
1、財(cái)政部門在中國(guó)人民銀行開設(shè)國(guó)庫(kù)單一賬戶，用于記錄、核算和反映納入預(yù)算管理的財(cái)政收入和支出。
2、財(cái)政部門在商業(yè)銀行開設(shè)零余額賬戶，用于預(yù)算資金的日常支付和與國(guó)庫(kù)單一賬戶清算。
3、財(cái)政部門在商業(yè)銀行開設(shè)的預(yù)算外資金專戶，用于記錄、核算和反映預(yù)算外收入和支出，并對(duì)預(yù)算外資金的日常收支進(jìn)行清算。
4、為預(yù)算單位開設(shè)零余額賬戶，用于記錄、核算和反映預(yù)算單位的轉(zhuǎn)帳和小額零星支出，并與國(guó)庫(kù)單一賬戶進(jìn)行清算。
5、經(jīng)國(guó)務(wù)院批準(zhǔn)或授權(quán)財(cái)政部批準(zhǔn)開設(shè)的專戶。由于目前處于改革和發(fā)展的關(guān)鍵時(shí)期，政策性支出項(xiàng)目還比較多，某些財(cái)政支出具有特殊意義，賬戶和支付的管理有特殊要求，有的需要通過政策性銀行封閉運(yùn)行，如糧食風(fēng)險(xiǎn)基金等。
問：傳統(tǒng)體制下財(cái)政國(guó)庫(kù)管理和運(yùn)作方式存在哪些弊端？答：目前財(cái)政性資金的繳庫(kù)和撥付方式是通過征收機(jī)關(guān)和預(yù)算單位多重設(shè)立賬產(chǎn)分散進(jìn)行的。存在的主要弊端：一是重復(fù)和分散設(shè)置賬戶，財(cái)政性資金由各部門和預(yù)算單位分散掌
握和安排，財(cái)政資金活動(dòng)透明度不高，造成在支出活動(dòng)沒有實(shí)際發(fā)生之前大量資金長(zhǎng)時(shí)間滯留在部門和單位，一方面大量資金閑置，降低了財(cái)政資金的使用效率，另一方面政府難以集中財(cái)力辦大事，該辦的事情不能集中財(cái)力予以支持。同時(shí)也增大了管理難度，容易造成擠占、挪用，甚至產(chǎn)生腐敗現(xiàn)象。二是財(cái)政收支活動(dòng)信息反饋遲緩，財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)信息失真現(xiàn)象較為普遍，難以及時(shí)為預(yù)算編制、執(zhí)行和宏觀經(jīng)濟(jì)調(diào)控提供準(zhǔn)確依據(jù)，嚴(yán)重地影響―廠政府對(duì)財(cái)政經(jīng)濟(jì)運(yùn)行的把握和調(diào)控。三是在傳統(tǒng)收付制度下，財(cái)政部門資金使用狀況的監(jiān)督主要采取事后監(jiān)督的方式，難以實(shí)現(xiàn)事前有效的監(jiān)控，從而容易產(chǎn)生截留、擠占、挪用資金甚至產(chǎn)生私設(shè)“小金庫(kù)”等違法、違紀(jì)、違規(guī)行為。
問：國(guó)庫(kù)集中支付的方式有哪些？
答：不同的支出類型實(shí)行不同的支付方式和程序：
1、直接支付方式；
2、財(cái)政授權(quán)支付方式。
問：什么是財(cái)政授權(quán)支付方式？
答：是指經(jīng)財(cái)政部門授權(quán)，由預(yù)算單位在批準(zhǔn)的'用款額度內(nèi)自行開具支付令，通過單位零余額賬戶將資金撥付到收款人賬戶。開設(shè)小額現(xiàn)金賬戶的，通過小額現(xiàn)金賬戶提取現(xiàn)金進(jìn)行支付。實(shí)行此方式主要包括預(yù)算單位的零星支出和購(gòu)買支出（分散采購(gòu)部分）。
問：“財(cái)政國(guó)庫(kù)集中收付中心”的主要職責(zé)是什么？答：財(cái)政國(guó)庫(kù)集中收付中心的主要職責(zé)是：
1、辦理財(cái)政直接支付業(yè)務(wù)；
2、提供授權(quán)支付憑證信息；
3、辦理政府采購(gòu)資金撥款：
4、配合財(cái)政國(guó)庫(kù)做好工資直發(fā)的有關(guān)工作；
5、管理和使用財(cái)政性資金有關(guān)賬戶；
6、管理明細(xì)賬；
7、管理預(yù)算單位支付信息；
8、管理財(cái)政性資金各種支付憑證并加強(qiáng)管理。問：什么是零基預(yù)算？
答：所謂零基預(yù)算，通俗地說就是指在編制預(yù)算時(shí)不考慮單位上年度開支基數(shù)，一切從零開始。
問：什么是部門預(yù)算？
答：部門預(yù)算就是一個(gè)部門一本預(yù)算，即由政府各部門編制，經(jīng)財(cái)政部門審核后報(bào)人大審議通過，反映部門所有收入和支出的預(yù)算。部門預(yù)算可以看做是政府和立法機(jī)構(gòu)對(duì)預(yù)算進(jìn)行管理和控制的基本框架。部門預(yù)算實(shí)際上就是綜合預(yù)算。問：什么是預(yù)算外資金？如何加強(qiáng)預(yù)算外資金的監(jiān)管？答：預(yù)算外資金是國(guó)家機(jī)關(guān)、事業(yè)單位、社會(huì)團(tuán)體、具有行政管理職能的企業(yè)主管部門和政府委托的其他機(jī)構(gòu)，為履行或代行政府職能，依據(jù)國(guó)家法律法規(guī)和具有法律效力的規(guī)章
而收取、提取、募集，未納入財(cái)政預(yù)算管理的各種財(cái)政性資金。
預(yù)算外資金是國(guó)家財(cái)政性資金，應(yīng)由財(cái)政部門建立統(tǒng)一賬戶，實(shí)行收支兩條線管理，并積極推行“單位開票、銀行代收、財(cái)政統(tǒng)管”的改革，徹底實(shí)現(xiàn)票款分離，在此基礎(chǔ)上逐步實(shí)行預(yù)算內(nèi)外資金結(jié)合使用，以增強(qiáng)政府調(diào)控能力，使預(yù)算外資金管理實(shí)現(xiàn)“國(guó)家所有、財(cái)政管理、政府調(diào)控”的三權(quán)歸位。
支付調(diào)研報(bào)告13
小額批量支付系統(tǒng)與大額支付系統(tǒng)的實(shí)施，構(gòu)成了中國(guó)現(xiàn)代化支付系統(tǒng)，大小額支付系統(tǒng)搭建起了跨行資金清算的“高速公路”，使資金清算匯劃更加快捷高效，同時(shí)也是連接商品交易和和社會(huì)經(jīng)濟(jì)活動(dòng)的“大動(dòng)脈”，滿足了社會(huì)經(jīng)濟(jì)日益發(fā)展對(duì)支付清算工作的需求。但因系統(tǒng)缺陷和內(nèi)控管理方面的漏洞，使該系統(tǒng)存在諸多風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)，需引起各方關(guān)注。
一、支付系統(tǒng)運(yùn)行中存在的風(fēng)險(xiǎn)隱患
�。ㄒ唬┫到y(tǒng)風(fēng)險(xiǎn)。
主要表現(xiàn)在：
一是系統(tǒng)未設(shè)置操作員自動(dòng)簽退功能。操作員在處理業(yè)務(wù)時(shí)，若中途離崗或在規(guī)定時(shí)間內(nèi)無(wú)業(yè)務(wù)操作，系統(tǒng)不能自動(dòng)退出，仍停留在操作界面，這就可能給不法分子以可乘之機(jī)，形成資金安全隱患，密碼設(shè)置要求偏低，不利于風(fēng)險(xiǎn)防范；
二是同城票據(jù)清算差額過渡戶風(fēng)險(xiǎn)較大。3160科目屬過渡性賬戶，其資產(chǎn)性質(zhì)屬資產(chǎn)負(fù)債共同類，借貸方均可出現(xiàn)余額，這就給異常資金提供了藏身之處，大額資金匯劃和重大事項(xiàng)也無(wú)主管審批功能，容易引發(fā)資金風(fēng)險(xiǎn)；
三是農(nóng)村信用社存款準(zhǔn)備金管理功能不夠完善。系統(tǒng)只設(shè)置了按旬錄入農(nóng)村信用社存款余額，而不按存款余額提示應(yīng)繳存的法定和超額準(zhǔn)備金數(shù)額，只有在準(zhǔn)備金賬戶余額不足時(shí)，系統(tǒng)才提示透支罰息清單的打印，不便于人民銀行掌握其資金頭寸，也不便于存款準(zhǔn)備金的管理；
四是會(huì)計(jì)集中核算系統(tǒng)abs的報(bào)表、清單打印功能不完善。每日營(yíng)業(yè)終了，操作人員必須全面、完整、及時(shí)地打印發(fā)出業(yè)務(wù)清單、接收業(yè)務(wù)清單、業(yè)務(wù)信息核對(duì)表，若當(dāng)日遺漏其中的某一項(xiàng)打印業(yè)務(wù)，次日補(bǔ)打的報(bào)表、清單就只能由核算中心的綜合柜打印，余額表不能在當(dāng)天打印，只能在次日打印，這對(duì)縣支行實(shí)現(xiàn)的網(wǎng)點(diǎn)柜核對(duì)憑證、賬表，及時(shí)向事后監(jiān)督中心寄送傳票監(jiān)督業(yè)務(wù)帶來(lái)了一定風(fēng)險(xiǎn)。
（二）業(yè)務(wù)操作風(fēng)險(xiǎn)。
一是聯(lián)行資金匯劃風(fēng)險(xiǎn)。資金匯出業(yè)務(wù)處理時(shí)先由網(wǎng)點(diǎn)柜根據(jù)原始憑證錄入信息，再將信息發(fā)送到核算中心，聯(lián)行柜依據(jù)網(wǎng)點(diǎn)提交電子信息添加相關(guān)要素后生成并發(fā)出聯(lián)行業(yè)務(wù)，而聯(lián)行柜無(wú)法審核原始憑證的信息是否真實(shí)、準(zhǔn)確，即便有誤，也會(huì)通過支付系統(tǒng)隨時(shí)到達(dá)收款人賬戶；
二是聯(lián)行查詢查復(fù)風(fēng)險(xiǎn)。聯(lián)行查詢查復(fù)業(yè)務(wù)是聯(lián)行業(yè)務(wù)的補(bǔ)充和保障，大額支付業(yè)務(wù)的查詢查復(fù)路徑僅限于直接參與者之間，而對(duì)間接參與者的查詢，由于各網(wǎng)點(diǎn)無(wú)查詢查復(fù)功能，只能通過直接參與者傳真?zhèn)鬟f查詢查復(fù)，時(shí)間長(zhǎng)、效率低，也容易導(dǎo)致責(zé)任不清，出現(xiàn)風(fēng)險(xiǎn)糾紛。
�。ㄈ﹥�(nèi)控管理風(fēng)險(xiǎn)。
隨著小額支付系統(tǒng)的全面推廣，會(huì)計(jì)核算的內(nèi)容、方法和手段雖然未發(fā)生實(shí)質(zhì)性變化，但針對(duì)小額支付系統(tǒng)運(yùn)行過程中存在的風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)，各網(wǎng)點(diǎn)沒有對(duì)應(yīng)的風(fēng)險(xiǎn)管理措施，這樣必然造成了管理和操作上的隨意性，從而導(dǎo)致資金風(fēng)險(xiǎn)隱患。
�。ㄋ模┑赖嘛L(fēng)險(xiǎn)。
一是有些基層行領(lǐng)導(dǎo)對(duì)內(nèi)控制度缺乏足夠的重視，重財(cái)務(wù)基建輕會(huì)計(jì)核算、重發(fā)行保衛(wèi)輕會(huì)計(jì)風(fēng)險(xiǎn)防范的傾向，放松了內(nèi)部控制建設(shè)和管理，致使會(huì)計(jì)各業(yè)務(wù)環(huán)節(jié)潛伏著很大的風(fēng)險(xiǎn)隱患；
二是大額支付系統(tǒng)上線后，部分業(yè)務(wù)人員對(duì)其業(yè)務(wù)操作不夠熟悉，尤其在碰到異常情況時(shí)，不能及時(shí)處理，在一定程度上影響了業(yè)務(wù)正常辦理或系統(tǒng)的正常運(yùn)行；
三是少數(shù)會(huì)計(jì)從業(yè)人員職業(yè)道德意識(shí)較差，責(zé)任心不強(qiáng)，加之系統(tǒng)自身安全防范措施不力，人為差錯(cuò)事故時(shí)有發(fā)生，導(dǎo)致銀行業(yè)務(wù)差錯(cuò)或中斷系統(tǒng)運(yùn)行。
二、對(duì)策建議
�。ㄒ唬┩晟葡到y(tǒng)功能，降低運(yùn)行風(fēng)險(xiǎn)。
一是對(duì)現(xiàn)行的支付系統(tǒng)進(jìn)行版本升級(jí)，使系統(tǒng)可設(shè)置操作員自動(dòng)簽退功能或屏幕保護(hù)功能，若操作員離崗或無(wú)業(yè)務(wù)操作時(shí)，系統(tǒng)自動(dòng)簽退，退出操作界面，以加強(qiáng)系統(tǒng)的安全性；
二是進(jìn)一步完善系統(tǒng)準(zhǔn)備金提示功能，以便人民銀行在準(zhǔn)備金賬戶余額出現(xiàn)下降趨勢(shì)時(shí)及時(shí)掌握資金頭寸，準(zhǔn)確考核和管理存款準(zhǔn)備金；
三是增加的額匯劃和重大事項(xiàng)主管審批功能，增設(shè)一道資金風(fēng)險(xiǎn)防火墻。
�。ǘ┮�(guī)范業(yè)務(wù)操作。
針對(duì)支付體系運(yùn)行中存在的風(fēng)險(xiǎn)和薄弱環(huán)節(jié)，從業(yè)務(wù)操作的點(diǎn)滴入手，細(xì)化風(fēng)險(xiǎn)防范措施，使風(fēng)險(xiǎn)防范不留死角。在具體業(yè)務(wù)操作中，做好各個(gè)環(huán)節(jié)的復(fù)查和復(fù)核工作，特別對(duì)外出的資金在系統(tǒng)中必須有三人控制才能發(fā)出，防范業(yè)務(wù)處理中的風(fēng)險(xiǎn)，以最大限度降低風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生的概率和所造成的損失，切實(shí)做到風(fēng)險(xiǎn)防范的.認(rèn)識(shí)到位、工作力度到位、防范措施到位。
（三）整章建制，提高系統(tǒng)運(yùn)行質(zhì)量。
小額支付系統(tǒng)上線運(yùn)行后，系統(tǒng)運(yùn)行管理模式、崗位設(shè)置、工作內(nèi)容等都發(fā)生了變化，原來(lái)的運(yùn)行管理制度和操作規(guī)程已不適應(yīng)新的要求。應(yīng)根據(jù)系統(tǒng)運(yùn)行的運(yùn)作模式、操作特點(diǎn)、崗位要求，對(duì)原有的內(nèi)控制度進(jìn)行修訂，規(guī)范業(yè)務(wù)操作流程，明確崗位的設(shè)置和各崗位職責(zé)權(quán)限以及合理兼崗。使得各項(xiàng)操作有章可循，各個(gè)崗位有規(guī)可遵，相互制約，相互監(jiān)督，確保清算資金安全運(yùn)行。
�。ㄋ模┘訌�(qiáng)會(huì)計(jì)支付隊(duì)伍建設(shè)，提高員工道德素養(yǎng)。
針對(duì)基層會(huì)計(jì)人員配備不足的實(shí)際，整合人力資源，加強(qiáng)業(yè)務(wù)培訓(xùn)，促使操作人員全面了解支付系統(tǒng)的操作流程和規(guī)章制度。
一是讓會(huì)計(jì)專業(yè)人員從事會(huì)計(jì)工作，做到學(xué)有所用；
二是對(duì)會(huì)計(jì)崗位人員加強(qiáng)業(yè)務(wù)培訓(xùn)，特別是對(duì)新政策、新制度、新系統(tǒng)、新業(yè)務(wù)的培訓(xùn)，對(duì)新手還應(yīng)進(jìn)行會(huì)計(jì)基礎(chǔ)知識(shí)的培訓(xùn)，并嚴(yán)格做到持證上崗，強(qiáng)化應(yīng)急演練急制，提高操作業(yè)務(wù)和應(yīng)急事項(xiàng)處理能力；
三是加強(qiáng)會(huì)計(jì)人員職業(yè)道德教育，要求會(huì)計(jì)人員樹立正確的價(jià)值觀，不為利益所動(dòng)，不為官位所趨，嚴(yán)格按照《會(huì)計(jì)法》和《會(huì)計(jì)基礎(chǔ)工作規(guī)范》操作；
四是建立合理的激勵(lì)約束機(jī)制，逐步提高一線業(yè)務(wù)人員的待遇，以增強(qiáng)會(huì)計(jì)人員的工作積極性，促使其自覺增強(qiáng)風(fēng)險(xiǎn)防范意識(shí)。
支付調(diào)研報(bào)告14
摘要：支付結(jié)算是銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)的基本職能之一，農(nóng)業(yè)發(fā)展銀行作為我國(guó)唯一一家農(nóng)業(yè)政策性銀行，在加快農(nóng)村金融改革發(fā)展和改善農(nóng)村金融服務(wù)中不僅要積極擴(kuò)大業(yè)務(wù)范圍，還應(yīng)在支付結(jié)算手段和服務(wù)水平上有所創(chuàng)新和提高。本文通過發(fā)放調(diào)查問卷的方式，在了解各銀行支付結(jié)算工具的使用程度上，分析了農(nóng)發(fā)行在辦理支付結(jié)算業(yè)務(wù)方面的局限，提出農(nóng)發(fā)行提高支付結(jié)算服務(wù)水平的建議。
關(guān)鍵詞：農(nóng)發(fā)行;支付結(jié)算
一、調(diào)研意義
隨著我國(guó)利率市場(chǎng)化的不斷推進(jìn)，中間業(yè)務(wù)收入已逐步成為各商業(yè)銀行新的效益增長(zhǎng)點(diǎn)，也成為銀行間業(yè)務(wù)競(jìng)爭(zhēng)的熱點(diǎn)和焦點(diǎn)。農(nóng)發(fā)行作為政策性銀行，相對(duì)于商業(yè)銀行可提供的中間業(yè)務(wù)類型較少，因而研究支付結(jié)算類中間業(yè)務(wù)的發(fā)展是農(nóng)發(fā)行與時(shí)俱進(jìn)、積極主動(dòng)地根據(jù)市場(chǎng)和客戶需求拓展業(yè)務(wù)，實(shí)現(xiàn)傳統(tǒng)存貸款業(yè)務(wù)和中間業(yè)務(wù)的協(xié)調(diào)發(fā)展的渠道。探討農(nóng)發(fā)行支付結(jié)算業(yè)務(wù)的新突破對(duì)于步入改革局面的農(nóng)發(fā)行提高自身市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)力和盈利效率有重要意義。
二、農(nóng)發(fā)行支付結(jié)算發(fā)展歷程
農(nóng)發(fā)行的支付結(jié)算業(yè)務(wù)一直穩(wěn)步發(fā)展。支付系統(tǒng)方面，20xx年綜合業(yè)務(wù)會(huì)計(jì)應(yīng)用系統(tǒng)上線，實(shí)現(xiàn)了系統(tǒng)內(nèi)資金匯劃的實(shí)時(shí)處理，全行業(yè)務(wù)數(shù)據(jù)大集中，規(guī)范了會(huì)計(jì)核算流程;20xx年綜合業(yè)務(wù)系統(tǒng)實(shí)現(xiàn)與CM20xx信貸管理系統(tǒng)對(duì)接;20xx年和20xx年啟動(dòng)了綜合業(yè)務(wù)系統(tǒng)一、二期改造項(xiàng)目，完成了支票圈存、支付密碼、密押匯劃等一些新業(yè)務(wù)的開發(fā)，優(yōu)化完善了柜員制業(yè)務(wù)處理。為積極配合和支持人民銀行現(xiàn)代化支付系統(tǒng)的全面推廣以及打通我行跨行支付業(yè)務(wù)的快速匯劃通道，農(nóng)發(fā)行綜合業(yè)務(wù)系統(tǒng)全面實(shí)現(xiàn)了與大、小額支付系統(tǒng)的直聯(lián)對(duì)接;20xx年農(nóng)發(fā)行另外還應(yīng)用了電子驗(yàn)印系統(tǒng)、全國(guó)支票影像交換系統(tǒng);20xx年完成了銀行本票、華東三省一市銀行匯票系統(tǒng)的上線運(yùn)行，同時(shí)完成了人民銀行國(guó)庫(kù)信息處理系統(tǒng)、支付結(jié)算綜合業(yè)務(wù)系統(tǒng)、南通同城支付系統(tǒng)與農(nóng)發(fā)行綜合業(yè)務(wù)系統(tǒng)的接口工作;20xx年，農(nóng)發(fā)行正式啟動(dòng)了電子商業(yè)匯票系統(tǒng)的建設(shè)工作，20xx年6月農(nóng)發(fā)行開始全面推廣綜合柜員制，真正體現(xiàn)了服務(wù)客戶的經(jīng)營(yíng)理念;20xx年農(nóng)發(fā)行完成與人民銀行二代支付系統(tǒng)的對(duì)接，全面實(shí)現(xiàn)總行“一點(diǎn)接入，一點(diǎn)清算”的資金清算運(yùn)行模式。
支付工具方面，20xx年農(nóng)發(fā)行與工商銀行合作聯(lián)合發(fā)行的“牡丹金山卡”，借助工商銀行的信用卡和網(wǎng)銀平臺(tái)為農(nóng)發(fā)行客戶提供離柜結(jié)算服務(wù)，豐富了為三農(nóng)提供金融服務(wù)的手段。但是由于缺乏獨(dú)立的網(wǎng)銀平臺(tái)，目前農(nóng)發(fā)行的支付結(jié)算工具以支票和匯兌方式為主。
三、調(diào)研情況說明
(一)問卷調(diào)查情況
問卷通過網(wǎng)絡(luò)方式發(fā)放、收回，共收回有效問卷67份。問卷的發(fā)放采用指定調(diào)查對(duì)象的方式發(fā)放，被調(diào)查人員均為銀行機(jī)構(gòu)工作人員，對(duì)銀行的支付結(jié)算業(yè)務(wù)比較了解。問卷發(fā)放的渠道是網(wǎng)絡(luò)發(fā)放，樣本群體遍及北京、成都、西安、貴陽(yáng)、六盤水等多個(gè)城市，調(diào)研數(shù)據(jù)樣本面廣，調(diào)研結(jié)果的可靠性較強(qiáng)。
(二)調(diào)查局限
1.由于問卷發(fā)放采用定向發(fā)放的方式，本次調(diào)研所調(diào)查的政策性銀行員工僅為農(nóng)業(yè)發(fā)展銀行員工。
2.由于問卷發(fā)放方式主要通過同業(yè)之間的熟人傳遞，調(diào)查時(shí)間較緊，最終采集樣本容量較小。
3.本文對(duì)調(diào)查結(jié)果的分析僅針對(duì)單個(gè)因素進(jìn)行了論述，沒有進(jìn)行進(jìn)一步的多因素交叉分析。
(三)其它說明
1.由于農(nóng)發(fā)行目前客戶均為企業(yè)類客戶，故問卷對(duì)于網(wǎng)銀業(yè)務(wù)的選擇情況調(diào)查問卷中僅限于了解企業(yè)/公司類客戶的使用情況。
2.部分所調(diào)查問題需要進(jìn)行進(jìn)一步，問卷設(shè)置了關(guān)聯(lián)選項(xiàng)題目。
3.由于題目設(shè)置有多選題，故存在選項(xiàng)比例之和大于100%的情況。
四、調(diào)研結(jié)果分析
(一)調(diào)查結(jié)果說明
首先，對(duì)被調(diào)查的銀行工作人員按所在銀行性質(zhì)進(jìn)行分類，政策性銀行(僅調(diào)查了農(nóng)業(yè)發(fā)展銀行員工)工作人員有14人，占調(diào)查人數(shù)的20.9%;國(guó)有股份制銀行工作人員25人，占調(diào)查人數(shù)的37.31%;其他股份制銀行工作人員18人，占調(diào)查人數(shù)的26.87%;農(nóng)村信用社、農(nóng)村商業(yè)銀行、村鎮(zhèn)銀行工作人員10人，占調(diào)查人數(shù)的14.93%。
受調(diào)查人員中，直接參與支付結(jié)算業(yè)務(wù)工作的有21人，占受調(diào)查人員的31.34%;沒有直接參與支付結(jié)算業(yè)務(wù)工作的有46人，占受調(diào)查人員的68.66%。
第3題至第4題將支付結(jié)算工具按照票據(jù)類結(jié)算工具和非票據(jù)結(jié)算工具進(jìn)行分類后，對(duì)被調(diào)查人員所在的銀行(網(wǎng)點(diǎn))辦理的各類結(jié)算工具情況作調(diào)查了解。在支付結(jié)算業(yè)務(wù)辦理過程中，客戶所使用的票據(jù)類結(jié)算工具使用情況是：支票的使用情況為86.57%的銀行(網(wǎng)點(diǎn))經(jīng)常辦理;本票的使用情況為22.39%的銀行(網(wǎng)點(diǎn))經(jīng)常辦理;匯票的使用情況為50.75%的銀行(網(wǎng)點(diǎn))經(jīng)常辦理�？蛻羲褂玫姆瞧睋�(jù)類結(jié)算工具使用情況是：匯兌的使用情況為73.13%的銀行(網(wǎng)點(diǎn))經(jīng)常辦理;委托收款的使用情況為40.30%的銀行(網(wǎng)點(diǎn))經(jīng)常辦理;信用卡的使用情況為44.78%的銀行(網(wǎng)點(diǎn))經(jīng)常辦理;信用卡的使用情況為19.40%的銀行(網(wǎng)點(diǎn))經(jīng)常辦理。
第5題調(diào)查了企業(yè)客戶對(duì)網(wǎng)上銀行這種支付手段的接受程度。調(diào)查情況顯示，表示很難接受的為2人，且2人均為政策性銀行員工，占受調(diào)查人數(shù)的2.99%;表示接受度一般的為36人，占受調(diào)查人數(shù)的53.73%;表示非常樂于接受的為23人，占受調(diào)查人數(shù)的34.33%;表示不太清楚企業(yè)對(duì)該支付手段接受程度的為6人，占受調(diào)查人數(shù)的8.96%。
對(duì)于使用網(wǎng)上銀行的支付結(jié)算手段“很難接受”的2人做了進(jìn)一步調(diào)查，其中1人表示難以接受的原因是不會(huì)操作或覺得操作不方便，另一人則是擔(dān)心網(wǎng)絡(luò)支付的安全性和其它原因。
第7題對(duì)于公司/企業(yè)客戶使用網(wǎng)上銀行進(jìn)行支付結(jié)算的頻率的調(diào)查情況是：選擇幾乎沒有的6人，占受調(diào)查人員的8.96%;選擇很少使用的12人，占受調(diào)查人員的.17.91%;選擇比較頻繁的6人，占受調(diào)查人員的59.7%;選擇不太清楚的9人，占受調(diào)查人員的13.43%。問卷第8題對(duì)銀行工作人員對(duì)“牡丹金山卡”的了解情況作了調(diào)查，結(jié)果顯示：從未聽說的有45人，占受調(diào)查人員的67.16%;僅僅聽說，但未辦理使用的有17人，占受調(diào)查人員的25.37%;本人或認(rèn)識(shí)的人持有“牡丹金山卡”的有5人，占受調(diào)查人員的7.46%。
第9題進(jìn)一步對(duì)牡丹金山卡的知曉程度為“僅僅聽說，但未辦理使用”和“本人或認(rèn)識(shí)的人持有’牡丹金山卡’”兩種情況的22人做調(diào)查，以了解其對(duì)“牡丹金三卡”功能用途的知曉程度，結(jié)果顯示：對(duì)于“牡丹金山卡”功能用途表示完全不知道的有11人，占受調(diào)查人員的50%;對(duì)于“牡丹金山卡”功能用途表示了解一些的有10人，占受調(diào)查人員的45.45%;對(duì)于“牡丹金山卡”功能用途表示比較熟悉的有1人，占受調(diào)查人員的4.55%。
(二)調(diào)研結(jié)論
1.調(diào)研結(jié)果顯示，支票的使用情況為86.57%的銀行(網(wǎng)點(diǎn))經(jīng)常辦理;匯兌的使用情況為73.13%的銀行(網(wǎng)點(diǎn))經(jīng)常辦理。說明支票、匯兌等傳統(tǒng)結(jié)算工具仍然是農(nóng)發(fā)行和其它商業(yè)銀行辦理支付結(jié)算業(yè)務(wù)的主要手段。
2.調(diào)研結(jié)果顯示，對(duì)于企業(yè)客戶對(duì)網(wǎng)上銀行這種支付手段的接受程度的調(diào)查情況顯示，表示接受度一般和表示非常樂于接受的分別為53.73%和34.33%;表示很難接受的僅有2人，且受調(diào)查者均為農(nóng)發(fā)行員工。調(diào)研結(jié)果說明企業(yè)類客戶對(duì)于網(wǎng)上結(jié)算的方式普遍是比較接受的，但是農(nóng)發(fā)行的客戶群體對(duì)這種支付方式有所顧慮。
3.調(diào)研結(jié)果顯示，從未聽說過“牡丹金山卡”的受調(diào)查人員，占到67.16%;僅僅聽說“牡丹金山卡”，但未辦理使用的占25.37%;本人或認(rèn)識(shí)的人持有“牡丹金山卡”的占7.46%。且67名受調(diào)查者中聽說或持有“牡丹金山卡”的22人中，對(duì)于“牡丹金山卡”功能用途表示完全不知道的有11人，比較熟悉該卡功能用途的僅有1人，其他10人表示了解一點(diǎn)。說明雖然我行與工行在07年就聯(lián)合推出“牡丹金山卡”這種方便的結(jié)算工具，但是由于推廣不夠，即使在銀行同業(yè)從業(yè)人員之中知曉此卡的人也很少，甚至農(nóng)發(fā)行員工對(duì)該卡的使用和了解程度也非常低。
五、農(nóng)發(fā)行支付結(jié)算業(yè)務(wù)發(fā)展建議
(一)完善現(xiàn)有支付結(jié)算方式
1.優(yōu)化支付結(jié)算系統(tǒng)
支票、銀行承兌匯票、匯兌等結(jié)算工具較為便利快捷，較多客戶使用，但我行的系統(tǒng)很多，業(yè)務(wù)處理程序設(shè)計(jì)復(fù)雜，辦理一項(xiàng)匯劃業(yè)務(wù)，要在內(nèi)外網(wǎng)之間、不同系統(tǒng)之間切換，工作效率較低。為提高柜面服務(wù)效率，應(yīng)對(duì)現(xiàn)有結(jié)算支付程序系統(tǒng)和流程進(jìn)行整合優(yōu)化，提高業(yè)務(wù)處理效率。
2.加大對(duì)“牡丹金山卡”的宣傳
“牡丹金山卡”是我行與工商銀行聯(lián)合推出的新型結(jié)算工具。包括商務(wù)卡和個(gè)人卡，涵蓋了銀聯(lián)、威士和萬(wàn)事達(dá)卡三種品牌，既有雙幣貸記卡，也有單幣準(zhǔn)貸記卡。其中，商務(wù)卡可用于農(nóng)發(fā)行及農(nóng)資企業(yè)辦公物品采購(gòu)、會(huì)議費(fèi)、團(tuán)體差旅費(fèi)的支付等;個(gè)人卡可用于農(nóng)發(fā)行及農(nóng)資企業(yè)向其員工發(fā)放工資、獎(jiǎng)金，預(yù)先支付員工的差旅費(fèi)、培訓(xùn)費(fèi)、醫(yī)療、保險(xiǎn)等費(fèi)用。我行應(yīng)動(dòng)員本行員工對(duì)“牡丹金山卡”的使用方法和功能作用進(jìn)行全面詳細(xì)的了解，在全面了解的基礎(chǔ)上向客戶宣傳其便利性，推薦客戶使用。
3.推廣網(wǎng)銀支付結(jié)算方式
我行在網(wǎng)銀業(yè)務(wù)方面的業(yè)務(wù)量有限，一方面是由于本行的業(yè)務(wù)人員本身對(duì)網(wǎng)上銀行的操作不是很熟悉，在客戶提出網(wǎng)銀業(yè)務(wù)辦理和操作需求時(shí)不能提供有效的操作指導(dǎo)。另一方面也是由于我行沒有自己的網(wǎng)絡(luò)平臺(tái)，網(wǎng)銀業(yè)務(wù)基于工商銀行的網(wǎng)銀平臺(tái)，在企業(yè)開辦網(wǎng)銀業(yè)務(wù)和進(jìn)行操作時(shí)需要到工商銀行網(wǎng)點(diǎn)辦理或咨詢，部分客戶對(duì)這種形式的網(wǎng)銀支付覺得比較麻煩，對(duì)我行的網(wǎng)銀支付方式有所誤解。我行已經(jīng)與工行有合作基礎(chǔ)，而且獨(dú)立開發(fā)網(wǎng)銀支付平臺(tái)的成本巨大，故我行在電子銀行這種支付方式上應(yīng)繼續(xù)與工行合作，防止現(xiàn)有客戶群體的流失。首先，要加強(qiáng)對(duì)本行員工的網(wǎng)銀業(yè)務(wù)辦理的操作培訓(xùn)，進(jìn)而積極向客戶推廣，指導(dǎo)客戶使用。特別是可以向客戶推薦網(wǎng)銀與“牡丹金山卡”配套使用，如果能指導(dǎo)客戶熟練掌握網(wǎng)銀支付、發(fā)工資等操作，讓客戶熟悉網(wǎng)銀操作的便利性，就能防止一部分企業(yè)存款的流失。
4.探索與商業(yè)銀行的更多合作方式
我行可以選擇與一些商業(yè)銀行合作，利用商業(yè)銀行提供服務(wù)多樣化的優(yōu)勢(shì)為我行客戶提供更多支付結(jié)算服務(wù)，實(shí)現(xiàn)銀行業(yè)資源共享、優(yōu)勢(shì)互補(bǔ)共利共贏。如我行營(yíng)業(yè)網(wǎng)點(diǎn)大都設(shè)立在縣域且只有1個(gè)營(yíng)業(yè)網(wǎng)點(diǎn)，支農(nóng)作用受網(wǎng)點(diǎn)限制，不利于為鄉(xiāng)鎮(zhèn)客戶提供便利的支付服務(wù)，可以利用郵政儲(chǔ)蓄銀行、農(nóng)村信用社或農(nóng)村商業(yè)銀行的村鎮(zhèn)網(wǎng)點(diǎn)較多、農(nóng)戶客戶存量較大的優(yōu)勢(shì)，通過合作為購(gòu)銷企業(yè)和農(nóng)戶辦理結(jié)算銀行卡的方式，真正方便農(nóng)民農(nóng)戶。
(二)發(fā)展其它支付工具和渠道
隨著我行國(guó)際業(yè)務(wù)的開辦，更多的國(guó)際結(jié)算常用結(jié)算工具也亟需開辦，我行應(yīng)適時(shí)推廣信用證、保函等支付結(jié)算工具。為了適應(yīng)我行業(yè)務(wù)范圍的擴(kuò)展、業(yè)務(wù)量的增加，我行也應(yīng)適時(shí)增加ATM機(jī)、POS機(jī)等離柜支付渠道。
(三)防范支付結(jié)算業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)
提高支付結(jié)算業(yè)務(wù)的效率和質(zhì)量，要通過提高業(yè)務(wù)人員素質(zhì)，完善內(nèi)控機(jī)制等方式規(guī)避業(yè)務(wù)辦理中可能出現(xiàn)的操作風(fēng)險(xiǎn)。
首先，要加強(qiáng)隊(duì)伍建設(shè)，要實(shí)行會(huì)計(jì)人員準(zhǔn)入退出機(jī)制，加強(qiáng)會(huì)計(jì)人員的業(yè)務(wù)培訓(xùn)和政治學(xué)習(xí)，提高業(yè)務(wù)人員的專業(yè)素質(zhì)和道德法制觀念，并做好員工思想行為排查工作，把好重要崗位的用人關(guān)。二是運(yùn)用科學(xué)技術(shù)防范資金支付風(fēng)險(xiǎn)，運(yùn)用電子票據(jù)鑒別儀等科學(xué)儀器提高銀行的驗(yàn)票技術(shù)，并加大推廣支付密碼器等科技產(chǎn)品在銀行結(jié)算工作中的應(yīng)用力度，用支付密碼為企業(yè)的支付結(jié)算提供進(jìn)一步保障。三是結(jié)合業(yè)務(wù)發(fā)展和結(jié)算工具的創(chuàng)新，及時(shí)完善內(nèi)部控制度，加強(qiáng)事后稽核及會(huì)計(jì)檢查。(作者單位：中國(guó)農(nóng)業(yè)發(fā)展銀行六枝特區(qū)支行會(huì)計(jì)結(jié)算部)
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支付調(diào)研報(bào)告15
支付系統(tǒng)作為經(jīng)濟(jì)金融體系的重要基礎(chǔ)設(shè)施，是維系金融機(jī)構(gòu)、金融業(yè)務(wù)、金融市場(chǎng)之間的紐帶，其安全穩(wěn)定運(yùn)行及運(yùn)行效率直接關(guān)系到社會(huì)經(jīng)濟(jì)生活中存款貨幣和金融工具轉(zhuǎn)賬的順利進(jìn)行，關(guān)系到社會(huì)公眾對(duì)于貨幣及貨幣轉(zhuǎn)移機(jī)制的信心，影響一國(guó)的金融體系安全和社會(huì)穩(wěn)定。中央銀行作為一國(guó)貨幣的發(fā)行者、支付系統(tǒng)建設(shè)的組織者以及貨幣政策的制定實(shí)施者，其天然職能決定了中央銀行必須高度關(guān)注支付系統(tǒng)安全穩(wěn)定運(yùn)行，通過不斷推進(jìn)提高系統(tǒng)的安全性和系統(tǒng)效率，促進(jìn)社會(huì)資金的順利流通轉(zhuǎn)移、加強(qiáng)貨幣政策實(shí)施的效果，維護(hù)金融體系的安全穩(wěn)定。
一、關(guān)于中央銀行對(duì)支付系統(tǒng)監(jiān)督管理的國(guó)際經(jīng)驗(yàn)
各國(guó)中央銀行對(duì)支付系統(tǒng)安全和效率的重視由來(lái)已久。特別是近年來(lái)，隨著支付系統(tǒng)復(fù)雜程度、集中程度的不斷提高，支付交易量也迅速增長(zhǎng)，中央銀行對(duì)支付系統(tǒng)實(shí)施有效監(jiān)管的重要性日益顯著。從國(guó)際范圍來(lái)看，各國(guó)中央銀行均認(rèn)為有必要對(duì)公共部門及私營(yíng)部門運(yùn)營(yíng)的支付系統(tǒng)進(jìn)行監(jiān)控，并在適當(dāng)?shù)臅r(shí)候建立和實(shí)施相關(guān)標(biāo)準(zhǔn)。目前，各國(guó)中央銀行對(duì)支付體系的監(jiān)督還未形成公認(rèn)的定義，十國(guó)集團(tuán)中央銀行支付結(jié)算體系委員會(huì)（CPSS）在《中央銀行對(duì)支付結(jié)算系統(tǒng)的監(jiān)督》中的有關(guān)描述對(duì)于理解監(jiān)督的內(nèi)涵具有指導(dǎo)性意義，即“對(duì)支付結(jié)算系統(tǒng)進(jìn)行監(jiān)督是中央銀行的一項(xiàng)職能，其目的是通過對(duì)正在運(yùn)行的和計(jì)劃建設(shè)的支付結(jié)算系統(tǒng)進(jìn)行監(jiān)控，按照安全與效率目標(biāo)對(duì)這些
系統(tǒng)進(jìn)行評(píng)估，并在必要時(shí)引導(dǎo)系統(tǒng)改造，來(lái)提高支付結(jié)算系統(tǒng)的安全性與效率性”。
�。ㄒ唬┍O(jiān)督的目標(biāo)
雖然各國(guó)在監(jiān)督的定義和表述方面有所差異，但中央銀行對(duì)于支付系統(tǒng)的監(jiān)督均以支付系統(tǒng)的安全和效率為主要目標(biāo)，安全與效率孰為先又取決于一國(guó)系統(tǒng)中存在的薄弱環(huán)節(jié)以及被監(jiān)督系統(tǒng)與監(jiān)督目標(biāo)之間的關(guān)聯(lián)程度。
�。ǘ┍O(jiān)管原則
�、偻该鞫取Ｖ醒脬y行必須公布它們的監(jiān)督政策，以便支付系統(tǒng)的運(yùn)行者了解并遵守生效的政策要求和標(biāo)準(zhǔn)，還可向公眾表明其監(jiān)督方法一致性的合適程度。
②國(guó)際標(biāo)準(zhǔn)。在任何可能的條件下，中央銀行都應(yīng)采取國(guó)際公認(rèn)的支付結(jié)算系統(tǒng)標(biāo)準(zhǔn)，來(lái)自多國(guó)中央銀行工作經(jīng)驗(yàn)的總結(jié)，可以強(qiáng)化中央銀行對(duì)支付結(jié)算系統(tǒng)監(jiān)督工作的效果。
③有效的權(quán)力及能力。中央銀行應(yīng)具有有效履行其監(jiān)督職責(zé)的權(quán)利和能力，應(yīng)努力確保獲得信息的權(quán)利并能促使系統(tǒng)進(jìn)行變革的權(quán)利與其監(jiān)管職責(zé)相一致；同時(shí)應(yīng)具備進(jìn)行有效監(jiān)管的各類資源。
�、芤恢滦�。監(jiān)管標(biāo)準(zhǔn)應(yīng)始終如一致地應(yīng)用于類似的支付結(jié)算系統(tǒng)，包括中央銀行負(fù)責(zé)運(yùn)行的系統(tǒng)。在中央銀行自己運(yùn)行支付結(jié)算系統(tǒng)的情況下，中央銀行通過公開發(fā)布其自有系統(tǒng)的監(jiān)督政策，并運(yùn)用相同的政策要求和標(biāo)準(zhǔn)。在組織上將中央銀行的監(jiān)督職能和運(yùn)營(yíng)職能區(qū)分開來(lái)，有助于確保其政策要求和標(biāo)準(zhǔn)運(yùn)用的一致性。
�、菖c其它管理部門的合作。為提高支付結(jié)算系統(tǒng)的安全與效率，中央銀行應(yīng)與其它相關(guān)的中央銀行和管理部門合作。在必要的情況下實(shí)施合作監(jiān)管，可以盡可能減少系統(tǒng)監(jiān)管中存在的重復(fù)性工作，提高監(jiān)督效率，避免單獨(dú)監(jiān)管時(shí)政策實(shí)施上的差異及監(jiān)管空白的出現(xiàn)。
�。ㄈ┍O(jiān)督的范圍
監(jiān)督的范圍是指被中央銀行依據(jù)某種形式的標(biāo)準(zhǔn)及政策進(jìn)行監(jiān)督的支付系統(tǒng)。監(jiān)督范圍的確定與中央銀行意欲達(dá)到的公共政策目標(biāo)緊密相關(guān)，在多數(shù)情況下由法律確定或受法律影響而定。各國(guó)中央銀行出于安全與效率目標(biāo)的權(quán)衡以及本國(guó)支付結(jié)算現(xiàn)狀的不同，在監(jiān)督范圍的界定方面也存在差異。
在CPSS成員中，多數(shù)國(guó)家（地區(qū)）的中央銀行確定其監(jiān)督范圍內(nèi)的系統(tǒng)包括支付系統(tǒng)、證券結(jié)算系統(tǒng)和中央對(duì)手，例如加拿大、香港、新加坡、荷蘭、瑞士、法國(guó)和意大利。其他國(guó)家中央銀行也按不同標(biāo)準(zhǔn)確定了各自監(jiān)督的范疇。例如美聯(lián)儲(chǔ)把監(jiān)督重點(diǎn)放在日處理金額50億美元以上的系統(tǒng)，其中包括一些零售系統(tǒng)；而瑞典只有幾個(gè)支付系統(tǒng)，這些系統(tǒng)重要程度很高，均屬于其中央銀行的監(jiān)督范疇。
由于各國(guó)政府機(jī)構(gòu)對(duì)證券結(jié)算系統(tǒng)管理的職權(quán)不一，關(guān)于對(duì)證券結(jié)算系統(tǒng)的監(jiān)督管理還依賴于本國(guó)的法律和制度框架。一般需要證券監(jiān)管部門、中央銀行進(jìn)行通力合作，有時(shí)還需要銀行業(yè)監(jiān)督管理部門參與。
大部分中央銀行能夠就監(jiān)管范圍包括支付系統(tǒng)、證券結(jié)算系統(tǒng)、中央對(duì)手達(dá)成共識(shí)。部分中央銀行基于支付工具是支付體系最基本組
成部分的考慮，將支付工具也納入監(jiān)管范圍。最近，對(duì)大型代理銀行保管機(jī)構(gòu)以及第三方服務(wù)提供商的監(jiān)督成為某些中央銀行新的監(jiān)督領(lǐng)域。
�。ㄋ模┍O(jiān)督活動(dòng)
中央銀行無(wú)論如何界定自己的監(jiān)督范圍，其監(jiān)督一般活動(dòng)按照監(jiān)測(cè)、評(píng)估、引導(dǎo)改革三個(gè)階段展開。
1、監(jiān)測(cè)
為了實(shí)現(xiàn)有效監(jiān)督，中央銀行必須對(duì)監(jiān)管對(duì)象進(jìn)行充分詳盡了解，最大程度地充分獲取有關(guān)信息。需要獲取的信息主要包括：
有關(guān)系統(tǒng)設(shè)計(jì)和性能的`信息
公開發(fā)布的相關(guān)制度規(guī)章、工作流程、操作細(xì)則
發(fā)布的系統(tǒng)業(yè)務(wù)活動(dòng)報(bào)告及業(yè)務(wù)量數(shù)據(jù)
依據(jù)中央銀行監(jiān)督標(biāo)準(zhǔn)作出的自評(píng)估報(bào)告及內(nèi)部審計(jì)報(bào)告 與系統(tǒng)運(yùn)行方及參與者座談和征詢
問卷調(diào)查
合規(guī)檢查
其他渠道獲取信息
在CPSS成員國(guó)中，大多數(shù)國(guó)家中央銀行依法擁有規(guī)定的權(quán)力，要求接受他們監(jiān)督的系統(tǒng)提供相應(yīng)的信息，并接受現(xiàn)場(chǎng)檢查。
2、評(píng)估
通過監(jiān)測(cè)獲得的信息將用來(lái)評(píng)價(jià)估算這些系統(tǒng)是否達(dá)到了相關(guān)政策要求及標(biāo)準(zhǔn)，中央銀行將設(shè)計(jì)評(píng)估體系，設(shè)置評(píng)估指標(biāo)，運(yùn)用科
學(xué)的評(píng)估手段，對(duì)系統(tǒng)是否滿足了相關(guān)政策要求以及是否達(dá)到了有關(guān)標(biāo)準(zhǔn)作出準(zhǔn)確的評(píng)價(jià)。
3、引導(dǎo)改革
中央銀行在對(duì)已收集的被監(jiān)督支付系統(tǒng)所有信息進(jìn)行分析和評(píng)估之后,如果認(rèn)為該系統(tǒng)完全符合相關(guān)政策要求和標(biāo)準(zhǔn),則不需要采取新的措施;如果評(píng)估結(jié)果認(rèn)定該系統(tǒng)并沒有滿足應(yīng)達(dá)到的政策要求和標(biāo)準(zhǔn),則中央銀行有必要推動(dòng)被監(jiān)管系統(tǒng)采取相應(yīng)措施進(jìn)行變革,就現(xiàn)存問題進(jìn)行修正,以達(dá)到監(jiān)管標(biāo)準(zhǔn)。具體手段如下：
①道義勸告。中央銀行利用其聲望與地位，對(duì)被監(jiān)督系統(tǒng)運(yùn)行機(jī)構(gòu)和參與者發(fā)出通告指示或與其進(jìn)行面談?dòng)懻�，勸告其遵守監(jiān)管標(biāo)準(zhǔn)，自動(dòng)采取改進(jìn)措施。
�、诠_聲明。中央銀行公開發(fā)布中央銀行監(jiān)管目標(biāo)及具體政策要求和標(biāo)準(zhǔn)，將有效激勵(lì)被監(jiān)管系統(tǒng)的自我約束和評(píng)估，提高監(jiān)督政策的透明度。
�、圩栽竻f(xié)議與合同。自愿協(xié)議與合同的形式包括為得到中央銀行提供的結(jié)算服務(wù)而簽署的專用諒解備忘錄、結(jié)算賬戶協(xié)議和服務(wù)合同。中央銀行通過簽署協(xié)議與合同，可以要求被監(jiān)管系統(tǒng)必須達(dá)到監(jiān)管要求和標(biāo)準(zhǔn)，提高中央銀行引導(dǎo)變革的能力。
�、軈⑴c系統(tǒng)。中央銀行以系統(tǒng)共有者身份或通過協(xié)議參與系統(tǒng)管理時(shí)，可以對(duì)系統(tǒng)產(chǎn)生影響，實(shí)施相應(yīng)的監(jiān)管標(biāo)準(zhǔn)。
�、菖c其它監(jiān)管部門合作。為引導(dǎo)系統(tǒng)進(jìn)行改革，中央銀行在某些情況下需要與銀行和其他金融機(jī)構(gòu)的監(jiān)管部門開展合作監(jiān)管。
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