城鄉(xiāng)居民社會(huì)養(yǎng)老保險(xiǎn)存在的問題
摘要：城鄉(xiāng)居民社會(huì)養(yǎng)老保險(xiǎn)是覆蓋城鄉(xiāng)戶籍非從業(yè)人員的養(yǎng)老保險(xiǎn)的一項(xiàng)制度。文章闡述了當(dāng)前城鄉(xiāng)居民基本養(yǎng)老保險(xiǎn)待遇發(fā)放普遍較低的現(xiàn)狀和存在的問題，通過計(jì)算分析，有針對(duì)性地從多方面提出了一系列解決問題的對(duì)策和措施。
關(guān)鍵詞：保險(xiǎn)；待遇；提升
城鄉(xiāng)居民基本養(yǎng)老保險(xiǎn)是社會(huì)保險(xiǎn)體系的重要組成部分，城鄉(xiāng)居民社會(huì)養(yǎng)老保險(xiǎn)政策落實(shí)效果的好壞直接關(guān)系到經(jīng)濟(jì)社會(huì)發(fā)展，體現(xiàn)著最廣大人民群眾的根本利益，也是全面建成小康社會(huì)的基本要求。城鄉(xiāng)居民社會(huì)保險(xiǎn)制度是一件利國(guó)惠民、促進(jìn)社會(huì)和諧的大好事，但由于城鄉(xiāng)居民社會(huì)養(yǎng)老保險(xiǎn)政策宣傳的不到位、激勵(lì)制度設(shè)計(jì)的不合理等因素，導(dǎo)致目前與其“�；�、廣覆蓋、有彈性、可持續(xù)”的基本原則相去甚遠(yuǎn)。
一、當(dāng)前城鄉(xiāng)居民養(yǎng)老保險(xiǎn)待遇存在的問題
（一）城鄉(xiāng)居民參保社會(huì)養(yǎng)老保險(xiǎn)意識(shí)不強(qiáng)
據(jù)統(tǒng)計(jì)，2014年城鄉(xiāng)居民養(yǎng)老保險(xiǎn)人均年領(lǐng)取額是1044元，城鎮(zhèn)職工基本養(yǎng)老保險(xiǎn)人均年領(lǐng)取額是20897元，后者是前者的20倍。同時(shí)，城鄉(xiāng)居民養(yǎng)老保險(xiǎn)待遇水平也遠(yuǎn)遠(yuǎn)低于各地城鄉(xiāng)生活保障線，以目前已實(shí)行統(tǒng)一城鄉(xiāng)居民基本養(yǎng)老制度的15個(gè)省為例，當(dāng)前養(yǎng)老金月人均87元，而同期農(nóng)村低保標(biāo)準(zhǔn)為每人每月189元，養(yǎng)老金還不及低保標(biāo)準(zhǔn)的一半。由于個(gè)人月養(yǎng)老金領(lǐng)取額較低，被視作“零花錢”，遠(yuǎn)遠(yuǎn)無(wú)法保障老年人的基本生活，致使城鄉(xiāng)居民參保社會(huì)養(yǎng)老保險(xiǎn)意識(shí)普遍不強(qiáng)。
（二）城鄉(xiāng)居民社會(huì)養(yǎng)老保險(xiǎn)政策宣傳不到位
在實(shí)踐中，城鄉(xiāng)居民社會(huì)養(yǎng)老保險(xiǎn)政策宣傳工作人員往往按照相關(guān)政策文件照本宣科，未能深入領(lǐng)會(huì)和掌握政策的要領(lǐng)和精髓，不能對(duì)參保人員關(guān)心的問題給出明確的答復(fù)，如每年按最低標(biāo)準(zhǔn)100元和最高標(biāo)準(zhǔn)2000元連續(xù)繳納15年，到60周歲可分別領(lǐng)取多少養(yǎng)老金？若換作連續(xù)繳納44年，到60周歲又可分別領(lǐng)取多少養(yǎng)老金？又如繳納的保費(fèi)是如何計(jì)息的等問題。甚至有小部分不到60周歲的老百姓尚存在不參保繳費(fèi)，到60周歲可自動(dòng)領(lǐng)取養(yǎng)老金的認(rèn)識(shí)誤區(qū)。由于政策宣傳的不到位，在一定程度上影響了參保人員多繳長(zhǎng)繳城鄉(xiāng)居民養(yǎng)老保險(xiǎn)的積極性。
（三）城鄉(xiāng)居民社會(huì)養(yǎng)老保險(xiǎn)激勵(lì)制度設(shè)計(jì)不合理
目前，我省執(zhí)行繳費(fèi)補(bǔ)貼標(biāo)準(zhǔn)為：繳100元補(bǔ)30元、繳200元補(bǔ)35元、繳300元補(bǔ)40元、繳400元補(bǔ)50元、繳500元至600元補(bǔ)60元、繳700元至900元補(bǔ)70元、繳1000元至2000元補(bǔ)80元。首先，從補(bǔ)貼階梯上升幅度上看，繳100元至2000元的12個(gè)檔次標(biāo)準(zhǔn)，隨著檔次標(biāo)準(zhǔn)的提高，補(bǔ)貼幅度從最高30%下調(diào)到最低的4%。這造成我省80%以上參保人員選擇100元、200元標(biāo)準(zhǔn)進(jìn)行參保的現(xiàn)狀，表明補(bǔ)貼政策不能有效激勵(lì)高檔次繳費(fèi)參保，部分有較高繳費(fèi)能力的對(duì)象卻選擇低標(biāo)準(zhǔn)繳費(fèi)。其次，以繳1000元至2000元補(bǔ)80元為例，不論參保人員自身經(jīng)濟(jì)條件如何，一般優(yōu)先選擇繳1000元。由于城鄉(xiāng)居民社會(huì)養(yǎng)老保險(xiǎn)激勵(lì)制度設(shè)計(jì)的不合理，在一定程度上也影響了參保人員多繳城鄉(xiāng)居民養(yǎng)老保險(xiǎn)的積極性。
二、城鄉(xiāng)居民養(yǎng)老保險(xiǎn)待遇計(jì)算與分析
按規(guī)定，參加城鄉(xiāng)居民養(yǎng)老保險(xiǎn)的個(gè)人，年滿60周歲、累計(jì)繳費(fèi)滿15年，且未領(lǐng)取國(guó)家規(guī)定的基本養(yǎng)老保障待遇的，可以按月領(lǐng)取城鄉(xiāng)居民養(yǎng)老保險(xiǎn)待遇。城鎮(zhèn)居民養(yǎng)老保險(xiǎn)養(yǎng)老金待遇由基礎(chǔ)養(yǎng)老金和個(gè)人賬戶養(yǎng)老金兩部分組成，支付終身。其中，基礎(chǔ)養(yǎng)老金為每人每月85元；個(gè)人賬戶養(yǎng)老金為參保人個(gè)人賬戶全部存儲(chǔ)額（個(gè)人繳費(fèi)、集體補(bǔ)助、政府補(bǔ)貼、其他資助及利息）除以國(guó)家規(guī)定的養(yǎng)老金計(jì)發(fā)系數(shù)139。
若每年按最低標(biāo)準(zhǔn)100元計(jì)算，連續(xù)繳納15年，年滿60周歲時(shí)的月養(yǎng)老金102.39元，其中基礎(chǔ)養(yǎng)老金85元、占83%，年養(yǎng)老金合計(jì)1228.68元，15年可領(lǐng)取養(yǎng)老金18430.20元；若連續(xù)繳費(fèi)44年，月養(yǎng)老金標(biāo)準(zhǔn)為168.28元，其中基礎(chǔ)養(yǎng)老金85元、占51%，年養(yǎng)老金合計(jì)2019.36元，15年可領(lǐng)取養(yǎng)老金30290.4元。兩者相比較，后者比前者在15年內(nèi)可多領(lǐng)取養(yǎng)老金11860.2元，后者與同期農(nóng)村低保每人每月189元僅僅相差20.32元。
若每年按最高標(biāo)準(zhǔn)2000元計(jì)算，連續(xù)繳納15年，年滿60周歲時(shí)的月養(yǎng)老金363.32元，其中基礎(chǔ)養(yǎng)老金85元、占23%，年養(yǎng)老金合計(jì)4359.84元，15年可領(lǐng)取養(yǎng)老金65397.6元；若連續(xù)繳費(fèi)44年，月養(yǎng)老金標(biāo)準(zhǔn)為1417.44元，其中基礎(chǔ)養(yǎng)老金85元、占6%，年養(yǎng)老金合計(jì)17009.28元，15年可領(lǐng)取養(yǎng)老金255139.2元。兩者相比較，后者比前者在15年內(nèi)可多領(lǐng)取養(yǎng)老金189741.6元，后者與同期我省最低工資標(biāo)準(zhǔn)1420基本持平。
通過上述分析，每年按最低標(biāo)準(zhǔn)100元計(jì)算，連續(xù)繳納15年與44年比較，基礎(chǔ)養(yǎng)老金占月養(yǎng)老金的比例由83%下降至51%；若每年按最高標(biāo)準(zhǔn)2000元計(jì)算，連續(xù)繳納15年與44年比較，基礎(chǔ)養(yǎng)老金占月養(yǎng)老金的`比例由23%下降至6%。這大大弱化了各級(jí)財(cái)政補(bǔ)助所占比例，真正體現(xiàn)了長(zhǎng)繳多得制度的激勵(lì)機(jī)制。
三、城鄉(xiāng)居民養(yǎng)老保險(xiǎn)待遇提升途徑和措施
（一）進(jìn)一步加強(qiáng)城鄉(xiāng)居民養(yǎng)老保險(xiǎn)政策宣傳工作
各級(jí)城鄉(xiāng)居民養(yǎng)老保險(xiǎn)中心要高度重視政策宣傳服務(wù)工作，以“三個(gè)突出”為著力點(diǎn)，推進(jìn)政策宣傳活動(dòng)扎實(shí)開展：一是突出政策宣傳的主動(dòng)性，要根據(jù)自身的工作實(shí)際，找準(zhǔn)政策宣傳服務(wù)與各自業(yè)務(wù)工作的結(jié)合點(diǎn)，精心組織策劃，積極主動(dòng)開展政策宣傳，引導(dǎo)服務(wù)對(duì)象學(xué)習(xí)、了解、掌握政策，全面準(zhǔn)確地宣傳解讀政策，正確把握輿論導(dǎo)向；二是突出政策宣傳的針對(duì)性，在宣傳政策的過程中，要緊緊圍繞推進(jìn)重點(diǎn)工作、有針對(duì)性地開展政策宣傳，明確個(gè)人資金帳戶可繼承的問題；三是突出政策宣傳的服務(wù)性，切實(shí)讓政策宣傳走出機(jī)關(guān)、走出辦公樓、走進(jìn)基層，到基層開展各種政策宣傳活動(dòng)，面對(duì)面地向群眾宣傳講解，解疑釋惑，實(shí)現(xiàn)政策服務(wù)零距離。
（二）進(jìn)一步合理設(shè)計(jì)繳費(fèi)補(bǔ)貼標(biāo)準(zhǔn)
目前，鑒于城鄉(xiāng)居民社會(huì)養(yǎng)老保險(xiǎn)待遇水平偏低的狀況，各級(jí)政府應(yīng)明確責(zé)任，切實(shí)落實(shí)各項(xiàng)財(cái)政投入，中央、省級(jí)政府在全面推進(jìn)全覆蓋的社會(huì)養(yǎng)老保險(xiǎn)制度時(shí)，應(yīng)繼續(xù)加大中央與省級(jí)的財(cái)政轉(zhuǎn)移支付力度，提高基礎(chǔ)養(yǎng)老金待遇和統(tǒng)籌層次，逐步建立養(yǎng)老金待遇與經(jīng)濟(jì)發(fā)展相適應(yīng)的正常增長(zhǎng)與調(diào)整的長(zhǎng)效機(jī)制，讓廣大城鄉(xiāng)居民共同分享經(jīng)濟(jì)社會(huì)發(fā)展的成果。
（三）進(jìn)一步完善相關(guān)養(yǎng)老保險(xiǎn)制度設(shè)計(jì)
制度設(shè)計(jì)要充分考慮對(duì)某些年齡階段參保對(duì)象的引導(dǎo)和鼓勵(lì)。按照現(xiàn)行政策參保，繳足15年并滿60周歲后，領(lǐng)取的基礎(chǔ)養(yǎng)老金均為每人每月85元，沒有體現(xiàn)出參保時(shí)間的長(zhǎng)短區(qū)別，將可能導(dǎo)致16至40周歲青年人特別是35歲以下的居民不愿盡早參保。
總之，隨著城鎮(zhèn)居民社會(huì)養(yǎng)老保險(xiǎn)制度的建立，我國(guó)全民享有社會(huì)養(yǎng)老保險(xiǎn)的整體框架已經(jīng)形成，偉大宏圖已然繪就。各地在推行該項(xiàng)制度試點(diǎn)工作時(shí)需結(jié)合實(shí)際，強(qiáng)化制度的細(xì)節(jié)設(shè)計(jì)，抓好貫徹落實(shí)。
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