證券基金經(jīng)營(yíng)機(jī)構(gòu)合規(guī)管理辦法最新解讀（草案）
12月2日證監(jiān)會(huì)例行發(fā)布會(huì)上發(fā)言人鄧舸表示，為促進(jìn)證券基金經(jīng)營(yíng)機(jī)構(gòu)加強(qiáng)內(nèi)部合規(guī)管理，增強(qiáng)自我約束能力，證監(jiān)會(huì)起草了《證券基金經(jīng)營(yíng)機(jī)構(gòu)合規(guī)管理辦法(征求意見(jiàn)稿)》，現(xiàn)向社會(huì)公開(kāi)征求意見(jiàn)。
據(jù)介紹，2006年5月，證監(jiān)會(huì)發(fā)布了《證券投資基金管理公司督察長(zhǎng)管理規(guī)定》，2008年7月發(fā)布了《證券公司合規(guī)管理試行規(guī)定》，在證券、基金行業(yè)推行合規(guī)管理制度。經(jīng)過(guò)多年實(shí)踐，證券基金經(jīng)營(yíng)機(jī)構(gòu)合規(guī)管理工作取得了積極成效，基本框架逐步形成，各項(xiàng)工作有效推進(jìn)。但隨著市場(chǎng)發(fā)展、行業(yè)情況和監(jiān)管要求等方面的變化，證券基金經(jīng)營(yíng)機(jī)構(gòu)合規(guī)管理工作也表現(xiàn)出一些突出問(wèn)題，有必要適應(yīng)行業(yè)形勢(shì)和需要，修訂現(xiàn)行證券、基金行業(yè)的合規(guī)管理規(guī)則，有針對(duì)性地解決實(shí)踐中存在的問(wèn)題，保障行業(yè)持續(xù)規(guī)范發(fā)展。
《辦法》以《證券公司合規(guī)管理試行規(guī)定》為藍(lán)本，吸收合并基金行業(yè)合規(guī)管理規(guī)定的有效內(nèi)容，整合形成證券、基金行業(yè)統(tǒng)一的合規(guī)管理規(guī)則，修訂內(nèi)容主要涉及以下幾個(gè)方面：一是增加合規(guī)經(jīng)營(yíng)基本原則要求。針對(duì)證券基金經(jīng)營(yíng)機(jī)構(gòu)各項(xiàng)業(yè)務(wù)提出共通的合規(guī)基本原則，以增強(qiáng)原則導(dǎo)向，指導(dǎo)各機(jī)構(gòu)規(guī)范經(jīng)營(yíng)，并為實(shí)踐中加強(qiáng)監(jiān)管執(zhí)法提供規(guī)范依據(jù)，形成以合規(guī)管理為主線的監(jiān)管規(guī)則體系。二是明晰全員合規(guī)要求，厘清各方合規(guī)管理責(zé)任。明確董事會(huì)對(duì)公司合規(guī)管理有效性承擔(dān)最終責(zé)任，高級(jí)管理人員負(fù)責(zé)落實(shí)全公司的合規(guī)管理要求，對(duì)全公司合規(guī)運(yùn)營(yíng)承擔(dān)主體責(zé)任。三是強(qiáng)化合規(guī)管理組織體系。要求證券基金經(jīng)營(yíng)機(jī)構(gòu)在各業(yè)務(wù)部門、分支機(jī)構(gòu)配備符合條件的合規(guī)管理人員，由合規(guī)負(fù)責(zé)人考核和管理，并將子公司的合規(guī)管理納入統(tǒng)一體系。四是統(tǒng)一合規(guī)負(fù)責(zé)人的任職條件。在專業(yè)經(jīng)驗(yàn)和法律素質(zhì)等方面對(duì)其提出較高的要求。五是提升合規(guī)負(fù)責(zé)人的履職保障。保障合規(guī)負(fù)責(zé)人的獨(dú)立性、權(quán)威性、知情權(quán)和薪酬保障。六是強(qiáng)化監(jiān)督管理。區(qū)分證券基金經(jīng)營(yíng)機(jī)構(gòu)、合規(guī)負(fù)責(zé)人未能有效實(shí)施合規(guī)管理行為的情形，強(qiáng)化問(wèn)責(zé)規(guī)定。
一、適用主體
《管理辦法》的適用范圍包括證券基金經(jīng)營(yíng)機(jī)構(gòu)及其各個(gè)部門、分支機(jī)構(gòu)、子公司以及全體人員，所以合規(guī)管理工作是自上而下包括總公司和分支機(jī)構(gòu)、母公司和子公司(包括孫公司等下屬機(jī)構(gòu))，以及各個(gè)部分、單位;該辦法由中國(guó)證監(jiān)會(huì)實(shí)施監(jiān)督管理，由中國(guó)證券業(yè)協(xié)會(huì)、中國(guó)證券投資基金業(yè)協(xié)會(huì)等自律組織分別制定自律規(guī)章、進(jìn)行自律管理。
二、合規(guī)原則
《管理辦法》第七條明確合規(guī)經(jīng)營(yíng)基本原則，包括：(1)針對(duì)客戶進(jìn)行產(chǎn)品銷售時(shí)，應(yīng)當(dāng)遵守銷售適當(dāng)性原則，向客戶提供適合其風(fēng)險(xiǎn)承受能力的產(chǎn)品、服務(wù)，不得進(jìn)行欺詐;(2)對(duì)委托人、客戶通過(guò)機(jī)構(gòu)買賣證券的行為的合法性、合規(guī)性進(jìn)行監(jiān)管，不得為違規(guī)的證券交易提供便利;(3)控制內(nèi)幕交易，防止內(nèi)部人員利用內(nèi)幕信息進(jìn)行交易或泄露內(nèi)幕信息;(4)妥善處理機(jī)構(gòu)與客戶、客戶之間的利益沖突，平等保護(hù)客戶利益;(5)規(guī)范關(guān)聯(lián)交易的審批程序、信息披露，防止利益輸送、不正當(dāng)?shù)年P(guān)聯(lián)交易;(6)防止公司經(jīng)營(yíng)行為對(duì)證券市場(chǎng)造成重大不利影響。
三、合規(guī)職責(zé)、權(quán)限
《管理辦法》第八條明確公司董事會(huì)負(fù)責(zé)提出合規(guī)要求，并承擔(dān)最終責(zé)任，董事會(huì)的合規(guī)管理職責(zé)包括制度建設(shè)及其監(jiān)督，審議合規(guī)報(bào)告，任免及考核合規(guī)負(fù)責(zé)人，與合規(guī)負(fù)責(zé)人溝通，對(duì)合規(guī)管理的有效性進(jìn)行評(píng)估及督促解決合規(guī)瑕疵。根據(jù)《管理辦法》第十條規(guī)定，機(jī)構(gòu)的高級(jí)管理人員落實(shí)合規(guī)管理工作，承擔(dān)具體的合規(guī)性工作，包括建立健全合規(guī)組織架構(gòu)、配備相關(guān)人員，并提供人力、物力、財(cái)力、技術(shù)等支持;將合規(guī)管理的有效性、公司經(jīng)營(yíng)或執(zhí)業(yè)行為的合規(guī)性納入績(jī)效考核范圍;對(duì)于違法違規(guī)的情況，及時(shí)匯報(bào)，進(jìn)行整改，并追究相關(guān)責(zé)任。并且，機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)根據(jù)《管理辦法》第十一條規(guī)定，設(shè)置合規(guī)負(fù)責(zé)人這一崗位，對(duì)機(jī)構(gòu)經(jīng)營(yíng)的合規(guī)性進(jìn)行審查、監(jiān)督，前述合規(guī)負(fù)責(zé)人系指合規(guī)總監(jiān)或督察長(zhǎng)。機(jī)構(gòu)下屬各個(gè)部門或分支機(jī)構(gòu)、子公司等單位、部門，其負(fù)責(zé)人負(fù)責(zé)本部門、本分支機(jī)構(gòu)或子公司的合規(guī)工作，承擔(dān)責(zé)任，發(fā)現(xiàn)違法違規(guī)情況的，應(yīng)當(dāng)及時(shí)向機(jī)構(gòu)合規(guī)負(fù)責(zé)人匯報(bào)。如果合規(guī)負(fù)責(zé)人無(wú)法或不履行職責(zé)的，由董事長(zhǎng)或經(jīng)營(yíng)管理負(fù)責(zé)人代為履行。
機(jī)構(gòu)的監(jiān)事會(huì)或監(jiān)事有權(quán)對(duì)董事會(huì)、高級(jí)管理人員，以及機(jī)構(gòu)合規(guī)工作的瑕疵進(jìn)行監(jiān)督、管理、甚至提出罷免相關(guān)人員的建議。
四、合規(guī)體系
機(jī)構(gòu)的合規(guī)體系包括單獨(dú)設(shè)立的合規(guī)部門，負(fù)責(zé)合規(guī)事務(wù)，合規(guī)部門應(yīng)當(dāng)保持獨(dú)立性，明確與其他部門的職責(zé)分工;機(jī)構(gòu)為合規(guī)部門履行職責(zé)，應(yīng)當(dāng)提供相應(yīng)的合格人員。另外機(jī)構(gòu)的業(yè)務(wù)部門、分支機(jī)構(gòu)亦應(yīng)當(dāng)配備合規(guī)管理人員，該部分人員由合規(guī)負(fù)責(zé)人負(fù)責(zé)考核、任免。前述合規(guī)管理人人員可以兼任與合規(guī)職責(zé)不沖突的工作，但是對(duì)兼職合規(guī)管理人員進(jìn)行考核，合規(guī)負(fù)責(zé)人所占考核權(quán)重不得低于60%。不過(guò)，較大規(guī)模的業(yè)務(wù)部門、分支機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)設(shè)立專職的合規(guī)管理人員。
機(jī)構(gòu)的子公司(包括孫公司等)亦應(yīng)當(dāng)納入機(jī)構(gòu)統(tǒng)一的合規(guī)管理體系，子公司應(yīng)當(dāng)根據(jù)機(jī)構(gòu)規(guī)定及時(shí)向母公司匯報(bào)合規(guī)事宜，母公司有權(quán)對(duì)子公司的合規(guī)管理制度進(jìn)行監(jiān)管。對(duì)于機(jī)構(gòu)下屬的另類投資公司、私募基金管理人、從事特定客戶資產(chǎn)管理(包括券商資管、基金子公司等)機(jī)構(gòu)，機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)派駐合規(guī)管理人員。
合規(guī)負(fù)責(zé)人對(duì)內(nèi)、對(duì)外的匯報(bào)體系，合規(guī)負(fù)責(zé)人發(fā)現(xiàn)違法違規(guī)情況、風(fēng)險(xiǎn)隱患的，應(yīng)當(dāng)及時(shí)報(bào)告董事會(huì)、經(jīng)營(yíng)管理 主要負(fù)責(zé)人，并督促公司及時(shí)向中國(guó)證監(jiān)會(huì)報(bào)告;公司未及時(shí)報(bào)告的，合規(guī)負(fù)責(zé)人可以直接向中國(guó)證監(jiān)會(huì)報(bào)告。
五、合規(guī)負(fù)責(zé)人任職條件及其履職保證
根據(jù)《管理辦法》第十九條規(guī)定，機(jī)構(gòu)的合規(guī)負(fù)責(zé)人應(yīng)當(dāng)向董事會(huì)負(fù)責(zé)，向經(jīng)營(yíng)管理主要負(fù)責(zé)人報(bào)告，不得兼任沖突的職務(wù)，不得分管與合規(guī)管理職責(zé)沖突的部門。合規(guī)負(fù)責(zé)人包括的任職條件包括：(1)符合機(jī)構(gòu)高級(jí)管理人員的任職條件;(2)具備相應(yīng)的從業(yè)年限、工作經(jīng)歷、資質(zhì)等條件(該條款所述法律專業(yè)知識(shí)背景系指通過(guò)司法考試或取得律師資格證，或者法學(xué)本科以上學(xué)位);(3)良好的職業(yè)道德、個(gè)人品質(zhì);(4)未被處罰、采取監(jiān)管措施，以及不存在被立案調(diào)查的情況。根據(jù)《管理辦法》第二十條規(guī)定，合規(guī)負(fù)責(zé)人經(jīng)中國(guó)證監(jiān)會(huì)認(rèn)可后，方可任職(連公募基金的董事任職都不在需要證監(jiān)會(huì)批準(zhǔn)，合規(guī)負(fù)責(zé)人任職需要經(jīng)過(guò)證監(jiān)會(huì)批準(zhǔn)，似乎不合理) 。
合規(guī)負(fù)責(zé)人任期屆滿前，免除合規(guī)負(fù)責(zé)人應(yīng)當(dāng)有正當(dāng)理由(即：合規(guī)負(fù)責(zé)人自行申請(qǐng)，中國(guó)證監(jiān)會(huì)責(zé)令更換，有證據(jù)證明其無(wú)法正常履職)，在董事會(huì)召開(kāi)前十個(gè)工作日將合規(guī)負(fù)責(zé)人免職的`事實(shí)和理由報(bào)告中國(guó)證監(jiān)會(huì)。
合規(guī)負(fù)責(zé)人負(fù)責(zé)公司的規(guī)章、制度的建立、健全以及落實(shí)、實(shí)施，法律、法規(guī)等發(fā)生變動(dòng)的，應(yīng)當(dāng)根據(jù)變動(dòng)的影響及其評(píng)估結(jié)果，修改、完善規(guī)章、制度;涉及內(nèi)部規(guī)章制度、新產(chǎn)品、新業(yè)務(wù)的合規(guī)審查，由合規(guī)負(fù)責(zé)人出具書面審查意見(jiàn);向中國(guó)證監(jiān)會(huì)、自律組織匯報(bào)的材料，合規(guī)負(fù)責(zé)人應(yīng)當(dāng)簽署審查意見(jiàn);機(jī)構(gòu)拒絕采納合規(guī)負(fù)責(zé)人意見(jiàn)的，相關(guān)事項(xiàng)應(yīng)當(dāng)報(bào)告董事會(huì)。
合規(guī)負(fù)責(zé)人的薪酬、待遇情況，機(jī)構(gòu)對(duì)合規(guī)負(fù)責(zé)人進(jìn)行考核應(yīng)當(dāng)征求中國(guó)證監(jiān)會(huì)的意見(jiàn)，中國(guó)證監(jiān)會(huì)有權(quán)調(diào)整機(jī)構(gòu)對(duì)合規(guī)負(fù)責(zé)人的考核結(jié)果。如果合規(guī)負(fù)責(zé)人考核工作稱職的，其收入不得低于高級(jí)管理人員的平均水平(合規(guī)管理人員考核稱職的，其薪酬收入不得低于公司同等級(jí)別人員的平均水平)。
六、合規(guī)監(jiān)管機(jī)制
機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)每年4月30日前報(bào)送上一年合規(guī)報(bào)告，并且根據(jù)實(shí)際需要聘請(qǐng)內(nèi)部或外部機(jī)構(gòu)對(duì)合規(guī)工作有效性進(jìn)行評(píng)估，公司內(nèi)部的全面評(píng)估每年不得少于一次，外部評(píng)估每三年不得少于一次。
違反《管理辦法》或者其他法律、法規(guī)、監(jiān)管規(guī)定的，監(jiān)管機(jī)構(gòu)有權(quán)出具警示函、責(zé)令增加合規(guī)檢查次數(shù)、責(zé)令改正、責(zé)令定期報(bào)告，公開(kāi)譴責(zé)等監(jiān)管措施。
對(duì)直接負(fù)責(zé)人或其他負(fù)責(zé)人采取出具警示函、責(zé)令改正、監(jiān)管談話、公開(kāi)譴責(zé)等措施。合規(guī)負(fù)責(zé)人不符合要求的，亦可以采取前述措施。合規(guī)負(fù)責(zé)人未履行職責(zé)的，監(jiān)管機(jī)構(gòu)有權(quán)責(zé)令更換、認(rèn)定為不適當(dāng)人員等。對(duì)于機(jī)構(gòu)主動(dòng)發(fā)現(xiàn)違法違規(guī)情況，積極處理，落實(shí)責(zé)任追究等，并且及時(shí)向中國(guó)證監(jiān)會(huì)匯報(bào)的，可以從輕、減輕處罰;情節(jié)較輕、未造成嚴(yán)重后果的，可以免于追究。
監(jiān)管機(jī)構(gòu)根據(jù)審慎監(jiān)督的原則，可以提高系統(tǒng)合規(guī)管理要求，并且采取增加現(xiàn)場(chǎng)檢查次數(shù)、頻率、委托外部專業(yè)機(jī)構(gòu)協(xié)助開(kāi)展工作等方式加強(qiáng)合規(guī)監(jiān)督。
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