- 財(cái)務(wù)內(nèi)審自查報(bào)告 推薦度：
- 相關(guān)推薦
內(nèi)審自查報(bào)告
隨著個(gè)人素質(zhì)的提升，報(bào)告有著舉足輕重的地位，我們?cè)趯憟?bào)告的時(shí)候要避免篇幅過長(zhǎng)。相信很多朋友都對(duì)寫報(bào)告感到非�？鄲腊桑旅媸切【幘恼淼膬�(nèi)審自查報(bào)告，僅供參考，希望能夠幫助到大家。
內(nèi)審自查報(bào)告1
根據(jù)《隴西縣教育體育局教育經(jīng)費(fèi)內(nèi)部審計(jì)整改通知書》文件精神，結(jié)合我校審計(jì)檢查實(shí)際情況，現(xiàn)就我校本次整改情況報(bào)告如下：
一、健全組織，強(qiáng)化領(lǐng)導(dǎo)
為確保此次整改工作順利進(jìn)行，我校成立了以校長(zhǎng)為組長(zhǎng)的資金收支情況及票據(jù)規(guī)范整理裝訂的自查整改小組，積極開展自查整改工作。
二、嚴(yán)格清查，不走過場(chǎng)
成立整改小組后，我校按要求認(rèn)真落實(shí)文件精神，對(duì)照文件內(nèi)容進(jìn)行自查，制定了相應(yīng)工作的方案，及時(shí)發(fā)現(xiàn)和解決存在的問題，以期達(dá)到“及時(shí)發(fā)現(xiàn)、及時(shí)溝通、及時(shí)處理、不留死角”的.目標(biāo)，使學(xué)校保持良性運(yùn)行的軌道。
三、認(rèn)真自查，及時(shí)整改
我校對(duì)內(nèi)部財(cái)務(wù)管理制度的'建立健全和執(zhí)行情況進(jìn)行了自查整改。
1、規(guī)范財(cái)務(wù)收支結(jié)轉(zhuǎn)，規(guī)范記賬科目。
2、對(duì)不準(zhǔn)確的數(shù)據(jù)進(jìn)行核算，找出了原因并進(jìn)行了重新整理記賬。
3、對(duì)所有票據(jù)進(jìn)行自查，沒有附清單的票據(jù)已全部補(bǔ)辦齊全。
4、會(huì)計(jì)營(yíng)養(yǎng)餐賬務(wù)已與營(yíng)養(yǎng)餐管理人員的賬務(wù)進(jìn)行了核對(duì)，并分開記賬。
5、重新整理和規(guī)范了記賬憑證的裝訂。
內(nèi)審自查報(bào)告2
內(nèi)審查找不符合項(xiàng)主要從以下幾方面查找：
1、原始記錄修改是否復(fù)核規(guī)定。
2、樣品是否粘貼唯一性標(biāo)識(shí)。
3、檢測(cè)員是否持證上崗。
4、人員培訓(xùn)計(jì)劃是否完善。
5、檢測(cè)報(bào)告副本是否及時(shí)整檔。
6、有無日常質(zhì)量監(jiān)督記錄。
7、有無比對(duì)和能力驗(yàn)證計(jì)劃和記錄。
8、有無任命負(fù)責(zé)人等任命書。
9、樣品室已檢區(qū)和待檢區(qū)是否有標(biāo)識(shí)。
10、檢測(cè)區(qū)是否有外來人員禁止入內(nèi)標(biāo)識(shí)。
11、儀器設(shè)備是否能滿足檢測(cè)要求。
12、儀器設(shè)備是否粘貼了唯一性標(biāo)識(shí)。
13、是否制定了儀器檢測(cè)/校準(zhǔn)計(jì)劃、是否有儀器設(shè)備一覽表。
14、是否制定了期間核查計(jì)劃，設(shè)備是否進(jìn)行了期間核查。
15、是否對(duì)外部供應(yīng)和服務(wù)商能力進(jìn)行了調(diào)查，供應(yīng)商目錄和資質(zhì)證明材料。
16、干濕溫度計(jì)是否注水。
17、是否有環(huán)境溫濕度記錄。
18、是否有儀器設(shè)備使用記錄。
19、是否有儀器設(shè)備維護(hù)計(jì)劃記錄，及設(shè)備驗(yàn)收記錄。
20、是否有儀器設(shè)備檔案和人員檔案。
21、新購(gòu)置的儀器設(shè)備是否有購(gòu)置申請(qǐng)。
22、受控文件是否蓋有受控章、受控文件是否有受控文件一覽表、文件發(fā)放是否有發(fā)放記錄。
23、有無消防設(shè)施。
24、使用的標(biāo)準(zhǔn)是否現(xiàn)行有效。
25、是否有標(biāo)準(zhǔn)物質(zhì)一覽表。
內(nèi)審自查報(bào)告3
為了發(fā)現(xiàn)問題，組織改進(jìn)，不斷提高。根據(jù)公司質(zhì)量管理制度的要求， 由質(zhì)量管理員制定了gsp自查評(píng)審表，經(jīng)質(zhì)量管理部提出，總經(jīng)理批準(zhǔn)，于20xx年4月23日4月2 4日對(duì)各部gsp執(zhí)行情況進(jìn)行自查，檢查內(nèi)容按《藥品批發(fā)企業(yè)gsp認(rèn)證檢查評(píng)定標(biāo)準(zhǔn)》132條的要求，由質(zhì)量負(fù)責(zé)人帶隊(duì)，各部經(jīng)理參加對(duì)藥品經(jīng)營(yíng)的各個(gè)環(huán)節(jié)實(shí)施情況進(jìn)行逐條、逐項(xiàng)對(duì)照檢查�，F(xiàn)場(chǎng)采用詢問、提問、查資料、查證件、查記錄、看現(xiàn)場(chǎng)的方式進(jìn)行，檢查過程有計(jì)劃、有總結(jié)、有整改、有跟蹤。
通過檢查，結(jié)果表明，由于總經(jīng)理充分認(rèn)識(shí)實(shí)施gsp的重要性和緊迫性，注意調(diào)整、充實(shí)gsp的工作力量，形成“總經(jīng)理親自抓，責(zé)任部門具體抓”的工作格局，使公司的經(jīng)營(yíng)管理逐步向有序的、科學(xué)的管理發(fā)展。在硬件上，按照gsp的要求基本落實(shí)到位，人員全部符合gsp上崗要求，軟件管理逐步規(guī)范化、科學(xué)化、制度化，使之發(fā)揮了一定的輔助決策作用，證明經(jīng)營(yíng)服務(wù)質(zhì)量和藥品質(zhì)量滿足了客戶的要求，質(zhì)量體系是持續(xù)有效的.，具有充分性、適宜性、有效性。在這次自查內(nèi)審中發(fā)現(xiàn)一條輕微不合格項(xiàng)，其主要原因是個(gè)別員工在工作中不認(rèn)真所造成的。但都認(rèn)真做了記錄。填寫了《問題改進(jìn)與措施跟蹤記錄表》，制定了整改措施期限改正，由質(zhì)量管理員進(jìn)行跟蹤檢查，經(jīng)驗(yàn)證，現(xiàn)已，由輕微不合格項(xiàng)變?yōu)楹细耥?xiàng)，已符合要求。 在今后的工作中，要繼續(xù)完善gsp的各項(xiàng)要求，加強(qiáng)公司的藥品質(zhì)量與服務(wù)質(zhì)量的管理，提高員工的整體素質(zhì)，使公司按gsp的要求，
將各項(xiàng)工作做得更好，為客戶提供質(zhì)量可靠的藥品，借以增加公司的質(zhì)量信譽(yù)，增強(qiáng)公司的市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)力。
評(píng)審小組
20xx年4月27日
內(nèi)審自查報(bào)告4
根據(jù)《集團(tuán)審計(jì)管理暫行辦法》之有關(guān)規(guī)定，并受集團(tuán)分管領(lǐng)導(dǎo)安排，我們于20xx 年元月15 日至26日對(duì)某子公司（以下簡(jiǎn)稱“該公司”）的內(nèi)部控制情況進(jìn)行了審計(jì)。
審計(jì)的目的：
1、堵塞漏洞、消除隱患，防止并及時(shí)發(fā)現(xiàn)問題、糾正偏差，保護(hù)資金、資產(chǎn)的安全、完整；
2、確保國(guó)家有關(guān)法律法規(guī)和集團(tuán)內(nèi)部相應(yīng)規(guī)章制度的貫徹執(zhí)行；
3、規(guī)范財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)行為，以保證會(huì)計(jì)資料真實(shí)、完整。審計(jì)的重點(diǎn)：該公司的內(nèi)部會(huì)計(jì)控制、物料用品控制、資產(chǎn)管理控制等的制度、規(guī)定，并適當(dāng)?shù)刈匪莸狡渌嚓P(guān)管理制度、工作流程、帳證表處理及經(jīng)濟(jì)合同、相關(guān)協(xié)議。
我們的審計(jì)依據(jù)了國(guó)家審計(jì)署《關(guān)于內(nèi)部審計(jì)工作的規(guī)定》、中國(guó)內(nèi)部審計(jì)協(xié)會(huì)《內(nèi)部審計(jì)基本準(zhǔn)則》、財(cái)政部《內(nèi)部會(huì)計(jì)控制規(guī)范──基本規(guī)范》和某某集團(tuán)餐飲事業(yè)公司《材料采購(gòu)、入庫(kù)及領(lǐng)用流程操作規(guī)范》的有關(guān)規(guī)定，對(duì)相關(guān)內(nèi)部控制的健全性進(jìn)行了檢查及初步評(píng)價(jià)，對(duì)內(nèi)部控制的有效性、執(zhí)行情況進(jìn)行了測(cè)試；通過對(duì)該公司的業(yè)務(wù)流程、會(huì)計(jì)記錄、應(yīng)用軟件、報(bào)告、申請(qǐng)書、批準(zhǔn)書以及能反映控制措施的文件進(jìn)行了檢查，并采取監(jiān)盤、觀察、計(jì)算、分析性復(fù)核、檢查、詢問及流程描述等審計(jì)方法，審查既定的控制措施是否健全并得到有效執(zhí)行。
一、該公司內(nèi)部控制現(xiàn)狀
1、貨幣資金的內(nèi)部控制：因未提供書面的貨幣資金管理制度，本次審計(jì)只能對(duì)其現(xiàn)實(shí)的工作狀況進(jìn)行檢查，關(guān)鍵控制要點(diǎn)做到了：
�、馘X帳分管、支票印鑒分管；
�、谑崭犊钌暾�(qǐng)人、批準(zhǔn)人、會(huì)計(jì)記錄、出納、稽核崗位分離，不得由一人辦理收付款業(yè)務(wù)的全過程；
�、鄢黾{人員不得兼任稽核、會(huì)計(jì)檔案保管和收入、支出、費(fèi)用、債權(quán)債務(wù)賬目的登記工作。
�、軐�(duì)庫(kù)存現(xiàn)金、銀行存款定期盤點(diǎn)。
不足之處：
①未提供財(cái)會(huì)人員崗位職責(zé)，也沒有具體工作手冊(cè)、實(shí)施細(xì)則，開展工作有通常是憑經(jīng)驗(yàn)辦事，缺乏系統(tǒng)性；
�、诒ｋU(xiǎn)柜存放大量現(xiàn)金，既不符合現(xiàn)金定額管理的規(guī)定，也不利于資金的`安全；
�、凼浙y臺(tái)現(xiàn)有一個(gè)保險(xiǎn)柜，兩個(gè)收銀員均有鑰匙，預(yù)計(jì)會(huì)給現(xiàn)金的安全帶來隱患。
2、采購(gòu)與付款的內(nèi)部控制：有書面的采購(gòu)與付
有寫出“盤點(diǎn)報(bào)告”，未揭示盤點(diǎn)中發(fā)現(xiàn)的問題，提出解決辦法；
本次審計(jì)因時(shí)間、人力限制，所發(fā)現(xiàn)的問題并非存在問題之全部。（注：內(nèi)部控制有效性的分類：
1、內(nèi)部控制有效；
2、內(nèi)部控制基本有效；
3、內(nèi)部控制有缺陷；
4、內(nèi)部控制有重大缺陷；
5、內(nèi)部控制完全失效）
三、管理建議
既然界定為內(nèi)部控制基本有效，說明在內(nèi)部控制中還存在一些問題，應(yīng)進(jìn)行一步的整改和優(yōu)化：可通過如下措施落實(shí)：
1、盡快建立完善崗位責(zé)任制，讓所有的工作、流程制度化、書面化，并與個(gè)人“績(jī)效考核”結(jié)合起來；
2、明確分工負(fù)責(zé)，按規(guī)定標(biāo)準(zhǔn)(定質(zhì)、定量、定期)處理各項(xiàng)業(yè)務(wù)；
3、明確規(guī)定各部門和崗位間的銜接、協(xié)調(diào)，以避免發(fā)生越權(quán)行為或相互推諉現(xiàn)象；
4、要體現(xiàn)責(zé)、權(quán)、利的有機(jī)結(jié)合，注重細(xì)節(jié)管理，確保所有重要的經(jīng)營(yíng)活動(dòng)都能做到“有章可循，有據(jù)可查”；
5、通過建立科學(xué)的授權(quán)管理體系，合理地分配和約束權(quán)力；
6、對(duì)人員流動(dòng)頻繁的崗位，定期進(jìn)行業(yè)務(wù)流程培訓(xùn)。
四、后續(xù)審計(jì)及整改情況
這次審計(jì)發(fā)現(xiàn)固定資產(chǎn)管理方面存在較多問題，要求其對(duì)照《某某集團(tuán)子公司固定資產(chǎn)管理辦法》、《關(guān)于進(jìn)一步加強(qiáng)固定資產(chǎn)異動(dòng)管理的通知》的各項(xiàng)規(guī)定，重點(diǎn)整改集團(tuán)內(nèi)部調(diào)入物資管理的不足。
我們于20xx年2月28日對(duì)該公司“審計(jì)發(fā)現(xiàn)24項(xiàng)”進(jìn)行了后續(xù)跟蹤審計(jì)，經(jīng)查，基本整改完成17項(xiàng)，正在整改的3 項(xiàng)，其余4項(xiàng)因客觀原因，整改不易落實(shí)，但已提請(qǐng)相關(guān)人員引起重視，對(duì)審計(jì)建議的整改率達(dá)83.33%；在審計(jì)活動(dòng)過程中，按集團(tuán)分管領(lǐng)導(dǎo)的要求，對(duì)明顯存在的問題、可能產(chǎn)生不良后果的事項(xiàng)，始終提請(qǐng)相關(guān)人員進(jìn)行規(guī)范、整改，基本達(dá)到了本次審計(jì)的目的。
xx集團(tuán)審計(jì)部
二○xx年三月一日
【內(nèi)審自查報(bào)告】相關(guān)文章：
財(cái)務(wù)內(nèi)審自查報(bào)告03-06
內(nèi)審工作總結(jié)01-26
內(nèi)審員培訓(xùn)心得04-15
內(nèi)審人員英文簡(jiǎn)歷06-20
內(nèi)審工作總結(jié)15篇03-08
內(nèi)審工作總結(jié)14篇03-09
內(nèi)審工作計(jì)劃三篇07-26