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大額資金使用自查報(bào)告
在經(jīng)濟(jì)飛速發(fā)展的今天，我們都不可避免地要接觸到報(bào)告，報(bào)告中涉及到專業(yè)性術(shù)語要解釋清楚。那么大家知道標(biāo)準(zhǔn)正式的報(bào)告格式嗎？下面是小編為大家收集的大額資金使用自查報(bào)告，僅供參考，歡迎大家閱讀。
大額資金使用自查報(bào)告1
為進(jìn)一步加強(qiáng)xx大額資金使用管理，提高資金運(yùn)作效率，促進(jìn)廉政建設(shè)，便于職工和社會(huì)監(jiān)督，提高資金使用透明度，制定本管理制度：
一、大額資金的內(nèi)容包括：一定起點(diǎn)的較大基本支出項(xiàng)目；設(shè)備購(gòu)置項(xiàng)目；各類培訓(xùn)項(xiàng)目；基本建設(shè)項(xiàng)目等。
二、大額資金是指1萬元以上的資金項(xiàng)目。
三、大額資金支出的管理
1、大額資金列入年度預(yù)算項(xiàng)目，嚴(yán)格執(zhí)行預(yù)算標(biāo)準(zhǔn)。對(duì)大額資金支出的使用要嚴(yán)格執(zhí)行《大隊(duì)黨支部議事規(guī)則》，資金使用責(zé)任人填寫資金使用報(bào)告，大隊(duì)領(lǐng)導(dǎo)審批同意后，由黨支部領(lǐng)導(dǎo)集體討論決定，大額資金一律支票支付，不得使用現(xiàn)金。根據(jù)誰審批誰負(fù)責(zé)的`原則，明確審批責(zé)任人、審批權(quán)限及其它人員的工作程序和職責(zé)。
2、嚴(yán)格執(zhí)行財(cái)務(wù)法規(guī)、規(guī)章、制度，嚴(yán)格財(cái)務(wù)開支管理，確保大額資金的正確使用，不得擠占、挪用。
3、大額資金的管理使用要堅(jiān)持公開透明，嚴(yán)禁暗箱操作。重大事項(xiàng)全程實(shí)現(xiàn)公開透明，廉潔、優(yōu)質(zhì)、高效工作。
4、凡是屬于納入大隊(duì)采購(gòu)目錄的項(xiàng)目，按照有關(guān)規(guī)定執(zhí)行。
5、嚴(yán)格設(shè)備管理，建立固定物品購(gòu)置、使用、維護(hù)、調(diào)撥、報(bào)廢制度，大隊(duì)設(shè)備購(gòu)置首先要求使用部門要提出申請(qǐng)，進(jìn)行可行性分析，大隊(duì)領(lǐng)導(dǎo)班子集體討論，形成決議后方可購(gòu)置。
6、大額專項(xiàng)資金必須�？顚Ｓ茫瑖�(yán)禁在申請(qǐng)資金過程中弄虛作假、套取大額專項(xiàng)資金的行為。
7、各類報(bào)銷科目不論金額大小，一律采取主管負(fù)責(zé)人與發(fā)生各股室、小隊(duì)、衡、站聯(lián)簽制度，并附明細(xì)，由財(cái)務(wù)審核、主管領(lǐng)導(dǎo)簽字后方可報(bào)銷。
大額資金使用自查報(bào)告2
第一條為加強(qiáng)公司大額資金使用管理，加強(qiáng)公司所屬各部門之間資金拆借管理，規(guī)范大額資金使用，防范經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)和財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)，完善決策程序并明確責(zé)任，特制定本辦法。
第二條本辦法適用于公司本級(jí)、公司所屬的全資子公司和控股子公司。
第三條本規(guī)定所稱大額資金使用是指在對(duì)外投資、對(duì)外捐贈(zèng)、企業(yè)并購(gòu)重組、產(chǎn)權(quán)交易、重大物資采購(gòu)、工程項(xiàng)目招投標(biāo)等活動(dòng)中，單筆發(fā)生金額在500萬元以上，或單筆超過本單位上一年度凈資產(chǎn)1%（含）（見附件1）的資金使用事項(xiàng)，兩者取其低。
第四條大額資金使用中對(duì)外投資支出（包括股權(quán)投資和金融投資）、捐贈(zèng)和贊助支出，無論金額大小均視同大額資金使用管理。
第五條企業(yè)間資金拆借包括各公司對(duì)外拆借資金和對(duì)內(nèi)拆借資金。
本辦法所指對(duì)外拆借資金是指將本公司資金借出到建設(shè)集團(tuán)之外的其他公司或單位，并收取或不收取利息費(fèi)用。本辦法所指對(duì)內(nèi)拆借資金是指將本單位資金借出到建設(shè)集團(tuán)所屬內(nèi)部的其他公司或單位，并收取或不收取利息費(fèi)用。公司不允許發(fā)生各種形式的對(duì)外拆借資金。
第六條大額資金使用實(shí)行公司集體決策和個(gè)人分工負(fù)責(zé)相結(jié)合的原則。各公司總經(jīng)理辦公會(huì)、各公司董事會(huì)為大額資金使用決策機(jī)構(gòu)。公司章程另有規(guī)定的從其規(guī)定。
第七條各公司行政正職是大額資金使用管理的第一責(zé)任人，各公司總會(huì)計(jì)師（含財(cái)務(wù)總監(jiān)、主管財(cái)務(wù)工作領(lǐng)導(dǎo)）是大額資金使用管理的主管領(lǐng)導(dǎo)。
第八條單筆發(fā)生金額在500萬元以上或單筆超過本公司上一年凈資產(chǎn)1%（含）的資金使用事項(xiàng)應(yīng)由各公司決策機(jī)構(gòu)批準(zhǔn)處理。根據(jù)公司及所屬子公司的實(shí)際情況，對(duì)于各公司屬于大額資金使用范疇的慣例性支出（日常業(yè)務(wù)），如確屬需要可由決策機(jī)構(gòu)授權(quán)相關(guān)人員審批。各公司決策機(jī)構(gòu)應(yīng)加強(qiáng)授權(quán)審批事宜的檢查和管理，并承擔(dān)授權(quán)責(zé)任。以上各項(xiàng)決策機(jī)構(gòu)授權(quán)審批事宜均須在一周內(nèi)上報(bào)公司財(cái)務(wù)部備案并上報(bào)上級(jí)公司財(cái)務(wù)部備案。單筆發(fā)生金額在500萬元以內(nèi)或單筆不超過本公司上一年度凈資產(chǎn)1%的資金使用事項(xiàng)按各單位日常業(yè)務(wù)處理。
第九條對(duì)內(nèi)拆借資金在500萬元以上（含）的資金使用事項(xiàng)應(yīng)由各公司決策機(jī)構(gòu)批準(zhǔn)處理并上報(bào)公司財(cái)務(wù)部備案；對(duì)內(nèi)拆借資金在500萬元以內(nèi)的資金使用事項(xiàng)可由各公司行政正職和總會(huì)計(jì)師（或會(huì)計(jì)負(fù)責(zé)人）聯(lián)名簽署審批。
第十條各公司財(cái)務(wù)部門是大額資金使用的歸口管理部門。重點(diǎn)負(fù)責(zé)審核大額資金使用的審批程序、預(yù)算安排、支付依據(jù)等合規(guī)性問題。
第十一條各公司其他職能部門按照各自職責(zé)分別負(fù)責(zé)大額資金使用的規(guī)劃計(jì)劃、研究論證、執(zhí)行檢查、審計(jì)監(jiān)督、紀(jì)檢監(jiān)察工作等。
第十二條各公司審計(jì)部門進(jìn)行內(nèi)部審計(jì)時(shí)，應(yīng)將大額資金使用作為重點(diǎn)內(nèi)容之一進(jìn)行檢查，并獨(dú)立發(fā)表審計(jì)意見。
第十三條各公司大額資金使用應(yīng)填報(bào)《大額資金使用審批表》（見附件2），一般應(yīng)遵循以下流程：業(yè)務(wù)部門經(jīng)公司分管領(lǐng)導(dǎo)同意提出項(xiàng)目付款申請(qǐng)——相關(guān)職能部門會(huì)簽——財(cái)務(wù)部門審核——主管領(lǐng)導(dǎo)審簽——行政正職或決策機(jī)構(gòu)批準(zhǔn)——業(yè)務(wù)部門會(huì)同財(cái)務(wù)部門辦理支付手續(xù)——有關(guān)部門整理檔案資料。
第十四條對(duì)內(nèi)拆借資金經(jīng)過審批程序后，須簽訂《借款合同》，明確借款用途、還款期限、借款金額、借款利率和擔(dān)保方式。
第十五條各公司應(yīng)將大額資金使用所依據(jù)的合同文本、會(huì)議紀(jì)要等審簽文件，作為本單位重要檔案予以妥善保管。
第十六條各公司應(yīng)建立健全大額資金使用報(bào)告制度和后評(píng)價(jià)制度。重點(diǎn)報(bào)告大額資金使用的決策情況、執(zhí)行情況、使用效果、監(jiān)督檢查等內(nèi)容；重點(diǎn)評(píng)價(jià)大額資金使用的前期決策程序、過程執(zhí)行控制、效益和效果、可持續(xù)發(fā)展等內(nèi)容。
第十七條各公司應(yīng)建立大額資金使用的責(zé)任追究制度。存在以下情形之一的'，各公司主管人員、主管領(lǐng)導(dǎo)、第一責(zé)任人以及其他責(zé)任人，分別給予經(jīng)濟(jì)處罰和行政處分，情節(jié)嚴(yán)重的移交司法機(jī)關(guān)處理。
�。ㄒ唬┌匆�(guī)定程序應(yīng)報(bào)批事項(xiàng)未報(bào)批的；
（二）因未深入調(diào)研和科學(xué)論證，盲目決策，造成重大經(jīng)濟(jì)損失的；
�。ㄈ┻`反規(guī)定程序支付大額資金的，包括未履行集體決策、民主決策程序，個(gè)人擅自批準(zhǔn)的；
�。ㄋ模閭�(gè)人或少數(shù)人利益，隱匿大額資金使用真實(shí)意圖，侵吞國(guó)有資產(chǎn)的；
（五）對(duì)堅(jiān)持原則、拒絕辦理違規(guī)大額資金使用的人員進(jìn)行打擊報(bào)復(fù)的。
第十八條各公司應(yīng)依本辦法，在本辦法大額資金限額范圍內(nèi)，制定本公司大額資金使用管理辦法，并報(bào)上級(jí)公司或單位備案。第十九條本辦法由公司財(cái)務(wù)部負(fù)責(zé)解釋。第二十條本辦法自印發(fā)之日起施行。
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